Особенности управления рисками на примере ОАО "МДМ Банк"
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
нные с долго - и среднесрочным кредитованием новых технологий. Поэтому у такого банка на первое место выходят описанные ранее риски инноваций (как элемент рисков финансовых услуг), а также маркетинговые риски (связанные с непредвиденными затруднениями в реализации продукции предприятий, внедряющих новые технологии). В этом случае особое значение получают внешние проектные риски, такие, как отдельно стоящий риск (связанный с проектом), внутрифирменный или корпоративный риск (влияние проекта на общий риск кредитования заемщика), рыночный или портфельный риск (география риска, природа риска, соответствие банковской политике и кредитному портфелю). При этом наибольший риск несет освоение технологического новшества без качественной предварительной оценки ожидаемой экономической эффективности от его использования, то есть если использование новой технологии начато преждевременно (до того, как затраты на производство приведены в соответствие с реальным уровнем рыночных цен), отсутствует или недостаточен потребительский спрос на новую продукцию, что не позволяет окупить затраты, число поставщиков и посредников, привлеченных для производства и реализации новшества, избыточно для конкретного рынка, и т.д.
Банк, специализирующийся на обслуживании внешнеторговых операций, несет в основном следующие риски:
экономические (риски изменения стоимости активов и пассивов из-за изменения курсов валют);
перевода (риск различий в учете пассивов и активов в инвалютах);
сделок (риск неопределенности стоимости сделки в будущем в национальной валюте);
страховые;
политические.
Степень банковского риска учитывает полный, умеренный и низкий риск в зависимости от расположения по шкале рисков. Степень банковского риска характеризуется вероятностью события, ведущего к потере банком средств по данной операции. Она выражается в процентах или определенных коэффициентах.
Особенностью нахождения степени банковского риска является его индивидуальная величина, связанная с принятием на себя конкретного риска по конкретной банковской операции. Во многом она определяется субъективной позицией каждого банка.
Финансовые риски банка подразделяются на: риск неплатежа, ликвидный риск, процентный риск, валютный риск. Первый тип риска анализируется для кратко-, средне - и долгосрочных периодов. Краткосрочный риск неплатежа называют риском контрагента. Он связан с опасностью невыполнения контрагентом своих обязательств на интервале до 12 месяцев (на зарубежных рынках) и до 3 месяцев (на российском рынке). Средне - и долгосрочный риск дефолта называют кредитным риском. Он связан с опасностью невозврата кредита в течение периода свыше года или свыше 3 месяцев соответственно. Ликвидный риск представляет собой опасность приостановки платежей ("потери ликвидности") банком вследствие разбалансировки структуры текущих активов и пассивов. Процентный риск - это опасность потери доходов или увеличения расходов, вызванная изменением среднерыночного уровня процентных ставок. Валютный риск (currency exposure) делят на страновой (country risk) и обменно-курсовой (exchange rate risk), или валюто-обменный, риск (foreign exchange risk). Страновой (суверенный) риск связывают с опасностью изменения экономической (в первую очередь, валютной) политики государства, с общей макроэкономической неустойчивостью в стране. Обменно-курсовой риск, то есть опасность неблагоприятных последствий для экономических субъектов из-за колебаний обменных курсов валют, делят на операционный (transaction exposure), трансляционный (translation exposure), конкурентный (competitive exposure). Операционный валютный риск связан с опасностью неблагоприятного изменения денежных потоков по конкретной финансовой операции, трансляционный - с изменением консолидированной финансовой отчётности, конкурентный риск - с изменением конкурентоспособности экономического субъекта в долгосрочном периоде (рис.1).
Рисунок 1 - Структура финансовых рисков банка.
Неразвитость финансовых рынков в России привела к нетипичному разделению рынка на несколько кругов контрагентов. Крупнейшие российские банки (входившие в высшие группы надёжности, а также обладавшие наибольшим размером активов - Сбербанк РФ, Инкомбанк, "Империал", Автобанк, ПСБ СПб, ПСБ РФ, Внешторгбанк РФ, Мост-банк, Банк Москвы, Международный Московский Банк, "Менатеп"), а также российские дочерние структуры иностранных кредитных организаций формировали "первый" круг банков, оперировавший по лучшим ценам как на наличном (спот), так и на срочном (форвардном) рынке. Все остальные московские и крупнейшие региональные банки относились к категории банков "второго" круга, остальные - к категории "региональных". Статус банка "первого круга" позволял требовать предоплату или залог от банков других категорий. Финансовая нестабильность, а также разная степень доступа финансовых институтов к ценам маркет-мейкеров ("первый" круг) заставили банки, не входящие в круг крупнейших операторов, вырабатывать собственные стратегии поведения на кризисном финансовом рынке. В некоторых случаях финансовые стратегии дополнялись решениями по слиянию или более тесному сотрудничеству банков на финансовых рынках для применения портфельного подхода к управлению рисками.
2. Управление рисками банка в современных условиях
2.1 Основы управления кредитным риском коммерческого банка
Управление кредитным риском является основ?/p>