Особенности кредитования малого и среднего бизнеса
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
екращается его производственная деятельность, т.к. из средств производства у него останутся только основные средства, а денег на приобретение материальных оборотных средств нет - они полностью ушли на выплату задолженности. Поэтому платежеспособным можно iитать предприятие, у которого сумма оборотных средств значительно превышает размер задолженности.
Платежеспособность - это готовность предприятия погасить долги в случае одновременного предъявления требования о платежах со стороны всех кредиторов предприятия. Ясно, что речь идет лишь о краткосрочных заемных средствах, по долгосрочным срок возврата известен заранее и не относится к данному периоду. Платежеспособность - это наличие у предприятия средств, достаточных для уплаты долгов по всем краткосрочным обязательствам и одновременно бесперебойного осуществления процесса производства и реализации продукции [23, с. 208].
Механизм кредитования и организация кредитной работы в банке определяется каждым банком самостоятельно. Каждым банком разрабатывается Положение, которое устанавливает общие правила кредитования юридических лиц Банка на основании законодательных нормативных актов и в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) (в ред. соотв. Положения, утв. ЦБ РФ), Инструкцией ЦБ РФ О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам (в ред. соотв. Указаний ЦБ РФ) (соотв. инструкция ЦБ), Положения ЦБ РФ О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по iетам бухгалтерского учета (в ред. соотв. Положения, утв. ЦБ РФ), Инструкцией ЦБ РФ О порядке регулирования деятельности банков (в ред. соотв. Указаний ЦБ РФ), Письмом ЦБ РФ О применении положений Банка России, а также методических рекомендаций Банка России.
Очень важным является вопрос о наиболее характерных целях получения кредитов. Схема кредитования включает следующие основные этапы:
рассмотрение заявки на кредит;
изучение кредитоспособности заемщика;
оформление кредитного договора;
выдача кредита;
контроль за исполнением кредитной сделки.
Порядок кредитования юридических лиц коммерческими банками Уполномоченный сотрудник кредитного подразделения требует от заемщика предоставления полного пакета документов на кредит согласно перечню коммерческого банка. В процессе ознакомления с предоставленным пакетом документов, сотрудник проводит личную беседу с заемщиком (его уполномоченным представителем), либо направляет ему письменный запрос, целью которого является получение данных об организации.
Раскрывая интересы банка-кредитора в оценке кредитоспособности заемщика, следует охарактеризовать целесообразность и последовательность его действий в отношении его будущего клиента.
Первый этап. Устанавливаются предварительные контакты с клиентом по двум направлениям:
либо специалисты банка проводят работу по маркетингу и рекламе с целью привлечения клиентов для получения кредита;
либо клиент сам обращается в банк, располагая определенными данными о его репутации и приемлемых условиях кредитования.
Второй этап. Оценивается содержание кредитной заявки клиента по данным проведенного комплексного экономического анализа кредитоспособности заемщика для раiета выполнения им своих финансовых обязательств. Кредитодателей интересуют такие вопросы:
ликвидность активов заемщика;
финансовая устойчивость и его платежеспособность в предстоящей перспективе;
деловая этика потенциального клиента - не откажется ли он от выполнения обязательств по кредиту;
эффективность предпринимаемых мер банком по оценке кредитных заявок, обеспечивающих снижение риска по кредиту;
установление банком ставки доходности по предоставляемому кредиту в целях:
покрытия стоимости капитала, выданного в качестве кредита;
возмещения прямых затрат и накладных расходов;
компенсации риска по кредиту в случае невыполнения клиентом условий кредитного соглашения;
получение чистой прибыли от этой операции.
Обосновывается система количественных и качественных показателей оценки бизнес-риска и финансового риска, как кредитодателем, так и кредитозаемщиком.
Не всегда на практике выделяются специфические показатели раздельно для кредитодателя и кредитозаемщика; это приводит к повышению риска невозвращения кредита, растут убытки кредиторов, а банк, чтобы их покрыть, увеличивает процентные ставки за кредит.
Третий этап. Показатели оценки банком бизнес-риска:
показатели оценки внешней среды функционирования заемщика;
показатели качества управления;
показатели взаимоотношения с клиентом (исследование его кредитной истории);
показатели оценки кредитной заявки (назначение кредита; сумма кредита; порядок его выдачи; залоговое обеспечение и др.).
В качестве залога принимаются:
ценные бумаги Сбербанка России и государственные ценные бумаги РФ;
акции корпоративных эмитентов в пределах установленных на них лимитов риска;
поручительство Министерства финансов; органов исполнительной власти; субъектов РФ и др. платежеспособных организаций;
передаваемые в залог объекты недвижимости, права аренды недвижимости (в том числе земли), права по инвестиционным контрактам;
средства на депозитных