Особенности бухгалтерского учета на производственном предприятии ООО "Альтаир"
Курсовой проект - Бухгалтерский учет и аудит
Другие курсовые по предмету Бухгалтерский учет и аудит
?55475555475557005532741480560455КС6500
Учетный регистр по счету 58
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетовСальдоСальдоНС52012ОборотКС52012Учетный регистр по счету 51
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов6250Сальдо60765068СальдоНС8639421.13500007.15630415.110360830.31947036.16379173755475540148141.18338241.23263Оборот98791714819893981599122273355475583382820782КС1032558Учетный регистр по счету 60
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов51Сальдо15/115/20719СальдоНС775322.1581422.2104662.3296612.453396.1954316.2171777.15630415.1103608Оборот15991215991258142296619543132982216216КС133836
Учетный регистр по счету 62
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов9190Сальдо51СальдоНС1.135000011.147911731.164000033.130000036.1637917Оборот479117940000987917987917987917КС0
Учетный регистр по счету 66
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетовСальдоСальдоНС37125ОборотКС37125
Учетный регистр по счету 68
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов51Сальдо91709099СальдоНС2212611.2730922.18338231.29762733.24562741.1833824258838Оборот833828338273098338214339058838292919КС231663
Учетный регистр по счету 69
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов70Сальдо20/32523/223/126СальдоНС179119.15379019.23402019.33150019.41728019.52565019.628800Оборот8781031500172802565028800191040КС192831
Учетный регистр по счету 70
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов687650Сальдо20/32523/223/12669СальдоНС1650322.18338222.2326318.117930018.211340018.310500018.45760018.58550018.69600021.1120021.2340038553274391481Оборот833824744553274641400293900108400576008550096000641400КС16503
Учетный регистр по счету 71
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов50Сальдо2526СальдоНС1524.1570025.1250625.23200Оборот57005700250632005706КС9
Учетный регистр по счету 78
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетовСальдоСальдоНС13940ОборотКС13940
Учетный регистр по счету 80
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетовСальдоСальдоНС5071000ОборотКС5071000
Учетный регистр по счету 82
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетовСальдо84СальдоНС125984438608Оборот86088608КС134592
Учетный регистр по счету 83
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетовСальдоСальдоНС19687ОборотКС19687
Учетный регистр по счету 76
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов51Сальдо15/115/2081926447023/2СальдоНС3.16863.225233.312919.12400814.13660826.116000030.11650030.2297030.31947039148141.2326322.2326323.150000Оборот22733227332523129124008365686608165004744160000299330КС276597Учетный регистр по счету 84
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов82СальдоСальдоНС65873438608Оборот86088608КС57265
Учетный регистр по счету 91
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов689901/2Сальдо62СальдоНС11.14791711.2730911.51384835.226760Оборот73092676013848479174791747917КС0
Учетный регистр по счету 96
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетовСальдо20/3252623/123/2СальдоНС13.1216013.2256013.3460813.4156020.12689520.21701020.31575020.4864020.51282520.614400Оборот4606515750169601438513248106408КС106408Учетный регистр по счету 99
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов68Сальдо9091СальдоНС35.22676035.12674324258838Оборот588385883826743226760294192КС235354Учетный регистр по счету 90
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов2644684323/199Сальдо62СальдоНС28.727096231.164000031.29762731.38590232.11650033.130000033.24576334.1155814 35.1267432Оборот2709621650014339085902155814267432940000940000940000КС0
Расчетная ведомость по начислению заработной платы (в руб.)
Категория ПППЗП тарифная% доплатыДоплаты % от ЗП% премииПремии % ЗП тар.Оплата больничных листовВсего начисленоУдержаноК выплатеНДФЛпрочиеРабочие основные8965040358606053790120018050023465157035Рабочие вспомогательных цехов63000201260060378001134001474298658Производственно-управленческий персонал700005035000340010840014092326391045в т.ч. Акимов15000150001950алименты 2587Работники энергетического цеха32000206400601920057600748850112Работники РМЦ4500030135006027000855001111574385Работники администрации640005032000960001248083520Всего363650683602047904600641400833823263554755
Ведомость распределения услуг энергетического цеха
Наименование показателейСтоимость, руб.В дебет счетовВсего затрат на электроэнергию по счету265736Расход энергииа) цехам основного производства:- на технологические цели на изделие Х-1586020/х- на технологические цели на изделие Y-528720/у- на производственные и хозяйственные нужды-50286825б) РМЦ - 2014723/1в) общезаводским службам-10557426
Ведомость аналитического учета общепроизводственных затрат
Статьи затратС кредита счетовИтого029669707123/21. Амортизация оборудования475647562. Расходы на заработную плату1084001084003. Расходы на социальное страхование31500315004. Прочие157502506132868151124ВСЕГО475615750315001084002506132868295780
Ведомость аналитического учета общехозяйственных затрат
Статьи затратС кредита счетовИтого0223/269707176961. Амортизация оборудования12820128202. Расходы на заработную плату96000960003. Расходы на социальное страхование28800288004. Стоимость потребленной воды36608366085. Расходы на содержание сторожевой охраны50000500006. Прочие2657432001696046734ВСЕГО:1282026574288009600032008660816960270962Ведомость распределения косвенных расходов
Объекты калькуляцииБаза распределения (стоимость материалов)Расходы основного производства 20/3Расходы вспомогательного производства 23/1Общепроизводственные расходы 25Заказ Х1860859903506138431Заказ Y12460840114133892257349Итого14321646104438953295780
Ведомость аналитического учета затрат по подразделениям завода
Статьи затратС кредита счетовИтогоОсновное производство (Д20/3)0210/116/123/2766970961. Расходы на оплату труда293900029390002. Расчеты по социальному страхованию87810878103. Амортизация560856084.Топливо и энергия на технологические нужды5. Отчисления в ремонтный фонд216021606. Прочие расходы4390543905Итого себестоимость 56088781029390004606546065Энергетический цех (Д23/2)1. Расходы на оплату труд