Особенности бухгалтерского учета на производственном предприятии ООО "Альтаир"
Курсовой проект - Бухгалтерский учет и аудит
Другие курсовые по предмету Бухгалтерский учет и аудит
»терский баланс ООО Альтаир приведен в таблице 5.
Таблица 5 - Отчетный бухгалтерский баланс на 01.01.20__ года
АктивСумма, руб.ПассивСумма, руб.01 Основные средства411496560 Расчеты с поставщиками13383604 Нематериальные активы342266 Краткосрочные кредиты и займы3712508 Вложения во внеоборотные активы7634268 Расчеты с бюджетом23166310 Материалы13428269 Расчеты по социальному страхованию19283116 Отклонение В Стоимости Материалов1721670 Расчеты с персоналом1650319 НДС по приобретенным ценностям4851776 Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами27659720 Основное производство85150180 Уставный капитал507100023 Вспомогательное производство792082 Резервный капитал13459243 Готовая продукция15367783 Добавочный капитал1968750 Касса650084 Нераспределенная прибыль5726551 Расчетный счет103255896 Резервы предстоящих расходов10640858 Финансовые вложения5201299 Прибыль и убытки23535471 Расчеты с подотчетными лицами978 Расчеты с дочерними предприятиями13940Валюта баланса6512861Валюта баланса6512861
Литература
1. Башева М.М.. Финансовый учет. Методические указания. НГТУ им. Алексеева., 2011 год.
. Кондраков Н. П. Бухгалтерский (финансовый, управленческий) учет., 2011 год.
Приложение
Учетный регистр по счету 01/1
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов08Сальдо01/2СальдоНС775969510.111943911.370608Оборот1194391194397060870608КС7808526
Учетный регистр по счету 01/2
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов01/1Сальдо0291СальдоНС11.37060811.45676011.513848Оборот7060870608567601384870608КС0
Учетный регистр по счету 02
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов01/2Сальдо20/3252623/123/2СальдоНС369636911.45676012.1560812.2475612.3636012.4646012.51316012.617608Оборот567605608475612820131601760853952КС3693561
Учетный регистр по счету 04
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетовСальдоСальдоНС5094ОборотКС5094
Учетный регистр по счету 05
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетовСальдоСальдоНС1672ОборотКС1672
Учетный регистр по счету 07
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов60Сальдо08СальдоНС6.1954318.195431Оборот95431954319543195431КС0
Учетный регистр по счету 08
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов0776Сальдо01СальдоНС763428.1954319.12400810.1119439Оборот9543124008119439119439119439КС76342
Учетный регистр по счету 10/1
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов15/1Сальдо20/х20/у23/1СальдоНС1640954.13260816.11860816.212460816.32560Оборот3260832608186081246082560145776КС50927
Учетный регистр по счету 10/2
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов15/2СальдоСальдоНС623554.221000Оборот2100021000КС83355
Учетный регистр по счету 15/1
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов6076Сальдо10/116/1СальдоНС2.1581423.225234.1326085.128057Оборот58142252360665326082805760665КС0
Учетный регистр по счету 15/2
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов6076Сальдо10/216/2СальдоНС2.3296613.312914.2210005.29952Оборот2966112913095221000995230952КС0
Учетный регистр по счету 16/1
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов15/1Сальдо20/х20/у23/1СальдоНС5.12805717.1265417.21777417.3365Оборот280572805726541777436520793КС7264
Учетный регистр по счету 16/2
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов15/2СальдоСальдоНС5.29952Оборот99529952КС9952
Учетный регистр по счету 19
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов6076СальдоСальдоНС118792.2104662.453393.16866.21717730.22970Оборот32982365636638КС48517
Учетный регистр по счету 20/3
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов02967069Сальдо20/х20/уСальдоНС2766112.1560813.1216018.117930018.211340019.15379019.23402020.12689520.21701021.128.15990328.2401141Оборот5608460652939008781043338359903401141461044КС0
Учетный регистр по счету 20/х
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов10/116/123/220/323/125Сальдо43СальдоНС16.11860817.1265427.13986028.15990328.3506128.53843129161067Оборот1860826543986059903506138431164517161067161067КС3450
Учетный регистр по счету 20/y
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов10/116/123/220/323/125СальдоСальдоНС16.212460817.21777427.21328728.240114128.43389228.6257349Оборот124608177741328740114133892257349848051КС848051
Учетный регистр по счету 23/1-РМЦ
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов0296697010/116/123/2Сальдо20/х20/у90СальдоНС792012.51316013.4156016.3256017.336518.58550019.52565020.51282527.45314728.3506128.43389234.1155814Оборот13160143852565085500256036553147194767506133892155814194767КС7920
Учетный регистр по счету 23/2-Энергетический
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов0296697076Сальдо20/х20/у2523/126СальдоНС12.61760813.3460818.45760019.41728020.4864026.116000027.13986027.21328727.313886827.45314727.526574Оборот17608172805760016000026573639860132871388685314726574265736КС0
Учетный регистр по счету 25
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов029669707123/2Сальдо20/х20/уСальдоНС12.2475618.310500020.31575021.2340019.33150025.1250627.313286828.53843128.6257349Оборот47561575031500108400250613286829578038431257349295780КС0
Учетный регистр по счету 26
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов0223/26970767196Сальдо90СальдоНС12.3636012.4646013.2256014.13660818.69600019.62880020.61440023.15000025.2320027.52657428.7270962Оборот1282026574288009600086608320016960270962270962270962КС0Учетный регистр по счету 43
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов20/хСальдо90СальдоНС785122916106731.385902Оборот1610678590285902КС153677
Учетный регистр по счету 44
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов76Сальдо90СальдоНС30.11650032.116500Оборот16500165001650016500КС0
Учетный регистр по счету 50
№ оп.В дебет счетаС кредита счетаС кредита счетовВ дебет счетов51Сальдо717051СальдоНС12200375547553855327440148024.15700Оборо?/p>