Особенности банковской деятельности и планирования ОАО "НБД Банк"
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
±анка, дополнительные или детализирующие показатели эффективности, причины изменения основных показателей и детализацию факторов эффективности деятельности.
Группа показателей качества активов позволяет их оценить по отношению к ресурсной базе банка. Доходные активы наиболее важно оценивать по отношению к платным активам (К2), поэтому данному коэффициенту отдано предпочтение перед традиционным показателем К1, поскольку доходные активы могут не обеспечить необходимого уровня доходности для выполнения обязательств по платным ресурсам.
Табл. 2 Анализ активов банка
Определение показателяРасчёт Оптимальное значение коэффициентаЭкономическое значение показателяК1= доходные активы/ активы
К2= доходные активы/платные пассивы
К3= Ссуды/ обязательства
К4= банковские займы/ банковские ссуды
К5=ссуды/ капитал
К6= просроченные ссуды/ ссуды
К7= резервы на ссуды/ ссуды(а5+А6+А10+а16+а18)/ (А1+А6+А10+А15)
(а5+А6+А10+а16+а18)/ (О1+О4)
А10/ (О1+О4+О8)
о6/а12
А10/(С1+С4)
а14/А10
с6/А100,75 0,85
? 1
> 0,7 (агрессивная политика)
<0,6 (осторожная политика)
? 1- заёмщик
?1- кредитор
?8
?0,04
?0,04Удельный вес доходообразующих активов в составе активов
Отношение доходных активов к платным ресурсам
Агрессивная или осторожная кредитная политика банка; при агрессивной политике верхний предел 0,78, далее неоправданно опасная деятельность; при осторожной кредитной политике нижний предел 0,53, ниже возможность убытков
Возможность проведения агрессивной или осторожной кредитной политики банка: если банк заёмщик, то допускается К3=0,6; если банк кредитор, то допускается К3= 0,7
Рискованность ссудной политики: значение выше 8 свидетельствует о недостаточности капитала или об агрессивной кредитной политике банка
Удельный вес просроченных ссуд в ссудном портфеле банка
Резервы на покрытие убытков по ссудам; не менее величины К6
Как правило, аналитики рынка межбанковского кредитования изучают расшифровки сумм кредитов (депозитов), выданных (внесенных) другим банком, не обращая внимания на структуру пассивов банка, что приводит к принципиально неверным выводам. Поэтому в показателях структуры пассивов отражены параметры, характеризующие устойчивость банка, структуру обязательств, степень минимизации риска ликвидности или издержек, уровень достаточности капитала.
Табл.3 Анализ пассивов банка
Определение показателяРасчёт Оптимальное значение коэффициентаЭкономическое значение показателяК11= капитал/ активы
К12=онкольные и срочные обязательства/ активы
К13=займы/активы
К14=онкольные обязательства/ все обязательства
К15=сарочные вклады/ все обязательства
К16=займы во всех обязательствах
К17=прочие обязательства/ все обязательства
К18=стержневой капитал/ собственный капитал(С1+С4)/ (А1+А6+А10+А15)
(О1+О4)/ (А1+А6+А10+А15)
(о6+о7)/ (А1+А6+А10+А15)
О1/(О1+О4+О8)
о5/(О1+О4+О8)
о6/(О1+О4+О8)
О8/(О1+О4+О8)
С1/(С1+С4)0,08 0,15
0,5-0,7
0,2-0,35
0,2-0,4
0,1-0,3
0,25-0,4
Стремится к min
?0,5Финансовая устойчивость банка: при к0,15- нетехнологичный и неконкурентоспособный банк
Уровень срочности и надёжности
Уровень срочности и надёжности
Степень минимизации риска устойчивости или затрат: 0,2-минимизация риска устойчивости;0,4- минимизация операционных издержек
Степень минимизации риска устойчивости или затрат: 0,1-минимизация затрат;0,3- минимизация риска устойчивости
Степень минимизации риска устойчивости или затрат: 0,25-минимизация затрат; 0,4- минимизация риска устойчивости
Степень пассивной устойчивости и качество управления прочими обязательствами (штрафы, пени, неустойки)
Уровень достаточности стержневого капитала
Раздел ликвидности банка отражает степень обеспечения наиболее неустойчивых по срокам обязательств ликвидными средствами банка
Табл.4 Анализ ликвидности банка
Определение показателяРасчёт Оптимальное значение коэффициентаЭкономическое значение показателяК8= кассовые активы/ онкольные обязательства
К9=кассовые активы/ онкольные и срочные обязательства
К10=портфель ценных бумаг/ обязательстваА1/О1
А1/(О1+О4)
а7/(О1+О4 + +О8) 0,2-0,5
0,05-0,3
0,15-0,4Степень покрытия наиболее неустойчивых обязательств ликвидными средствами
Степень покрытия ликвидными средствами депозитов и вкладов; используется совместно с К8 для сглаживания возможных искажений структуры депозитов и вкладов
Потенциальный запас ликвидности при использовании вторичных ликвидн?/p>