Geum.ru

Особенности банковской деятельности и планирования ОАО "НБД Банк"

Курсовой проект - Банковское дело

Другие курсовые по предмету Банковское дело

  • специфика обращения финансового инструмента (срок операции, налогообложение, внешние и внутренние ограничения на конкретный финансовый инструмент);
  • портфельные ограничения, которые включают в себя согласование по срокам, объема и стоимости операций привлечения и размещения ресурсов банка;
  • размах (уровень) мультипликатора капитала, обеспечивающий максимальный мультипликативный эффект при заданных портфельных ограничениях.

    •  

    Схематично модель планирования может быть представлена так:

    ПАССИВЫАКТИВЫОнкольные обязательства

     

    Депозиты и вклады

     

    Межбанковские кредиты

    Собственный капиталПервичные резервы (касса и т.п.), вторичные резервы (государственные ценные бумаги), банковские ссуды, краткосрочные кредиты

    Ценные бумаги (включая корпоративные), вторичные резервы, другие ссуды

    Первичные резервы, ценные бумаги

    Инвестиции, ценные бумаги и др. направления вложений

    Моделирование деятельности банка на основе портфельных ограничений даёт возможность производить вариантные расчёты оптимальных прогнозных (плановых) стратегий банка при различных допущениях на настоящую и будущую (возможную) конъюнктуру финансового рынка и выработать, таким образом, наиболее благоприятную стратегию деятельности банка, с помощью которых можно управлять его моделью.

    1.6 Модель модифицированного балансового уравнения

     

    Существующие подходы к анализу деятельности банка определяются во многом различными его видами и методами. При решении вопросов кредитования и установления корреспондентских отношений с другими коммерческими банками представляется необходимым определить общее состояние ликвидности и прибыльности (доходности), установить специализацию и значимость видов деятельности отдельных банков.

    В основе модели анализа лежит модифицированное балансовое уравнение: Активы = Пассивы, или уравнение баланса для анализа эффективности использования оборотных средств банка. Главная цель модели анализа заключается не в выявлении величины прибыльности и уровня ликвидности банка, а в квалифицированном использовании имеющихся в распоряжении банка пассивов и определении различных сторон финансового состояния банка с позиции сбалансированности между прибыльностью и ликвидностью. Модель анализа позволяет выявить оптимальное соотношение прибыльности и ликвидности банка, или определить, соблюдает ли менеджмент банка в активных и пассивных операциях необходимую диверсификацию и рациональность управления портфелем банка.

    Данный подход к анализу оптимизации соотношения прибыльности и ликвидности банка основан на том, что в процессе управления ликвидностью необходимо соблюдать определённые соотношения в активах и пассивах или метод закрепления отдельных статей пассивов за определенными статьями активов. Метод группировки позволяет путём систематизации данных баланса разобраться в сущности анализируемых явлений и процессов. Критерии, степень детализации, а также прочие особенности группировок статей актива и пассива баланса определяются целями проводимой аналитической работы. По этому принципу построен агрегированный баланс банка (табл.1), определяется качество активов и структура пассивов и строится оценка ликвидности.

     

    Табл. 1 агрегированный баланс банка

    АгрегатСтатьи актива банкаАгрегатСтатьи пассива банкаА1

    а2

    а3

    а4

    а5

     

    А6

    а7

     

    а8

    а9

     

    А10

    а11

    а12

    а13

    а14

    А15

    а16

    а17

     

    а18

    а19Кассовые активы, всего:

    Касса

    Резервные требования

    Средства в РКЦ

    Средства на корреспондентских счетах

    Ценные бумаги, всего:

    Государственные ценные бумаги

    Ценные бумаги в портфеле

    Учтённые банком векселя, не оплаченные в срок

    Ссуды, всего:

    Краткосрочные

    Банковские

    Долгосрочные

    Просроченные

    Прочие активы, всего:

    Инвестиции

    Капитализированные и нематериальные активы

    Прочие активы

    Отвлеченные средства, расходы и убыткиО1

    о2

    о3

    О4

    о5

    о6

    о7

     

    О8

    о9

    о10

     

     

    С1

    с2

    с3

    С4

     

    с5

     

    с6

    с7

    с8Онкольные обязательства

    Вклады до востребования

    Корреспондентские счета

    Срочные обязательства

    Срочные вклады и депозиты

    Банковские займы

    Обращающиеся на рынке долговые обязательства

    Прочие обязательства, всего:

    Кредиторы

    Прочие обязательства

    Всего обязательств

    (О1+О4+О8)

    Стержневой капитал, всего:

    Уставный фонд

    Фонды банка

    Дополнительный капитал, всего:

    Резервы под обеспечение вложений в ценные бумаги

    Резервы

    Переоценка валютных средств

    Прибыль(А1+А6+А10+А15)(О1+О4+О8+С1+С4)

    Все таблицы модели анализа банка снабжены алгоритмами расчётов на основе обозначений, принятых в настоящем агрегированном балансе банка, значения, которых соответствуют нормативам, установленным Базельским соглашением в июле 1998 года.

    Для формирования объективного представления о финансово- экономическом состоянии банка используются два блока анализа.

    Первый блок анализа образован показателями качества активов и пассивов, их ликвидности и может служить также для оценки финансовой устойчивости банка заёмщика.

    Второй блок анализа включает в себя оценку эффективности деятельности ?/p>