Основы организации страховых отношений
Информация - Разное
Другие материалы по предмету Разное
Страховой рынок это специфическая сфера денежных отношений, в которой объектом купли-продажи выступает страховая защита. Формируются спрос и предложение на страховые услуги.
По функциям, выполняемым на страховом рынке, продавцов страховых услуг можно разделить на следующие группы:
- страховщики, непосредственно заключающие догов страхования (в профессиональной терминологии "прямые поставщики");
- перестраховщики (страховщики для страховки организации, принимающие на себя часть крупных рисков за соответствующее вознаграждение;
- различные объединения страховщиков, создаваемые с какой-либо конкретной целью (обмен информацией, разработка долгосрочных программ, координация условий страхования и др.);
- посредники между страховщиками и страхователями (а иногда и между страховщиками и перестраховщиками).
В страховой практике функции отдельных участников страхового рынка нередко совмещаются. Например, прямые страховщики могут проводить операции перестраховочного характера, и наоборот.
Перестраховочные компании являются неотъемлемой элементом современного страхового рынка. Принимая на себя ту часть риска, которую не может обеспечить прямой страховщик, они обеспечивают устойчивость не только отдельных страховых компаний, но и всего страхового рынка. Крупные риски передаются от одной компании к другой столько раз, сколько необходимо для достижения полной устойчивости даже в случае катастрофического ущерба. Таким образом, риск раскладывается не только внутри одной страховой совокупности, но и распределяется по нескольким страховым совокупностям перестраховщиков. На российском страховом рынке перестраховочная защита пока используется мало, хотя система перестрахования дает возможность страховым компаниям как бы привлекать дополнительные средства, увеличивая свой уставный капитал и резервные фонды. Но следует знать, что очень важно правильно выбрать перестраховщика, так как непосредственную ответственность перед страхователем несет страховщик, принявший риск на страхование. Поэтому если в силу какого-либо финансового кризиса перестраховщик окажется не в состоянии выплатить страховую сумму, то возмещать ущерб придется страховщику.
Брутто-премия состоит из двух основных элементов: нетто-премия, предназначенной для страховых выплат по условиям договора страхования, и нагрузки, за счет которой покрываются расходы по ведению дела и обеспечивается прибыль от страховых операций.
Нетто-премия может состоять из следующих элементов: рисковый взнос, рисковая (гарантийная) надбавка и накопительный (сберегательный) взнос.
Рисковый взнос предназначен для покрытия риска по всем пилам страхования, т. е. он используется для страховых выплат при наступлении страхового случая. В структуре нетто-премии он присутствует всегда.
Рисковая (гарантийная или стабилизационная) надбавка предназначена для компенсации возможного превышения фактических выплат над расчетными, учтенными в виде рискового взноса. В структуру нетто-премии эта надбавка может не включаться все зависит от выбранной страховщиком стратегии управления. Если его цель завоевать страховой рынок за счет цен более низких по сравнению с другими страховщиками, этот элемент (рисковая надбавка) не включается в структуру нетто-премии. Если же страховщик желает укрепить свою финансовую устойчивость, этот элемент включается в нетто-премию.
Накопительный (сберегательный) взнос предназначен для накопления суммы, выплачиваемой по условиям долгосрочного договора страхования жизни, в случае дожития застрахованного до определенной даты (по риску дожития). Накопительный взнос должен инвестироваться с целью получения дохода. Он является структурным элементом нетто-премии долгосрочных договоров страхования жизни, например, при страховании на дожитие, смешанном страховании жизни, страховании пенсий (в данном случае используется российская классификация видов страхования).
Первый структурный элемент нагрузки затраты на ведение дела относится на себестоимость страховых услуг, второй элемент является плановой прибылью страховой организации от страховых операций.
Затраты на ведение дела делятся на традиционные, которые имеют место для любого вида бизнеса, и специфические, характерные именно для страхового дела. К специфическим видам издержек относятся комиссионные вознаграждения агентам и брокерам за посредническую деятельность в распределении страховых продуктов, расходы на проведение предупредительных мероприятий, издержки, связанные, например, с проведением начальной экспертизы, а также экспертизы, связанной с наступлением страхового случая
2.Финансы страховых организации.
В структуре источников средств страховой организации выделяются две основные части собственный капитал и привлеченные средства. В силу специфики страховой деятельности доля привлеченных средств в общей структуре источников средств относительно высока.
Состав элементов собственного капитала страховщика аналогичен структуре собственного капитала любой хозяйствующей единицы и включает уставный капитал, добавочный капитал, резервный капитал, нераспределенную прибыль, целевые поступления и финансирование. Основными источниками формирования собственного капитала страховщика являются взносы учредителей,