Организация финансов на малом предприятиии ООО "Ольга"
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
зводство23613 01714545803443Расходы будущих периодов15ХХХ3-124Готовые изделия50112 93414471 0085075Итого4 687ХХХ4 141-546Источники прироста6Устойчивые пассивы7Прибыль
Пояснение к таблице 13
№ стр.Статьи затратНорматив на начало года, тыс. руб.Затраты IV кв., тыс. руб., всегоЗатраты IV кв., тыс. руб. / деньНормы запасов, в дняхНорматив на конец года, тыс. руб.Прирост (+), снижение (-)1Производственные запасыт.12 п.3.1.т.1 п.1cт.4/90т.12 п.4.1ст.5*ст.6ст.7 - ст.32Незавершенное производствот.12 п.3.2.т.1 п.7cт.4/90т.12 п.4.2ст.5*ст.6ст.7 - ст.33Расходы будущих периодовт.12 п.3.3.ХХХст.5*ст.6ст.7 - ст.34Готовые изделият.12 п.3.4.т.1 п.10cт.4/90т.12 п.4.3ст.5*ст.6ст.7 - ст.35Итогоп.1+п.2+п.3+п.4ХХХп.1+п.2+п.3+п.4п.1+п.2+п.3+п.4Источники прироста6Устойчивые пассивы7Прибыль
Таблица 14
Данные к распределению прибыли
№ стр.ПоказательВариант сметы, тыс. руб.1.1.1.2.2.1.2.2.1234561Отчисления в резервный фонд3 0003 0005 0007 0002Реконструкция цеха2 7502 7508 9008 9003Строительство жилого дома2 2502 2504 0004 0004Отчисления в фонд потребления - всего*, в том числе:3 0204.1а) на выплату материальной помощи работникам предприятия1 1201 1204 9804 9804.2б) удешевление питания в столовой1 0001 0001 5001 5004.3в) на выплату дополнительного вознаграждения9009001 5001 5005Налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий9809802 5001 2006Погашение долгосрочных кредитов**1 270
* - определить
** - самостоятельно принять решение по данному показателю
Пояснение к таблице 14
п.4. = п.4.1 + п.4.2. +п.4.3. = 3 020;
п.6 = 1270.
Таблица 15
Распределение прибыли планируемого года
№ стр.ПоказательСумма тыс. руб.1231Всего прибыль30 2772Отчисления в резервный фонд3 0003Капвложения производственного назначения (реконструкция цеха)2 7504Капвложения непроизводственного назначения (строительство жилого дома)2 2505Отчисления в фонд потребления - всего, в том числе:3 0205.1а) на выплату материальной помощи работникам предприятия1 1205.2б) удешевление питания в столовой10005.3в) на выплату вознаграждения по итогам года9006Прирост оборотных средств-7Налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий9808Налог на прибыль 20 %6 1289Налог на прочие доходы 9 10Погашение долгосрочного кредита127011Остаток нераспределенной прибыли до выплаты дивидендов11 07212Выплата дивидендов*2 00013Нераспределенная прибыль после выплаты дивидендов10 072
- самостоятельно принять решение по данному показателю
Пояснение к таблице 15
п.1. = т.8 п.9. = 30 277
п.2. = т.14.п.1. = 3 000
п.3. =т.14.п.2. = 2 750
п.4. = т.14.п.3. = 2 250
п.5. = т.14.п.4. = 3 020
п.5.1. =т.14.п.4.1. = 1 120
п.5.2. = т.14.п.4.2. = 1 000
п.5.3. = т.14. п.4.3. = 900
п.6. = -
п.7. = т.14.п.5. = 980
п.8. = т.9.п.2. = 6 128
п.9. = т.9.п.3. = 77
п. 10. = 1270
п.11. = п.1-п.2-п.3-п.4-п.5-п.7-п.8-п.9 =12 072
п.12. = 2 000
п.13. = п.11 - п.12. = 10 072
Таблица 16
Данные к расчету источников финансирования социальной сферы и НИОКР
№ стр.ПоказательВариант сметы, тыс. руб.Смета IСмета II12341Средства родителей на содержание детей в дошкольных учреждениях50602Средства целевого финансирования1002103Общая сумма средств, направляемых на содержание детских дошкольных учреждений8809004Средства заказчиков по договорам на НИОКР2002005Общая сумма средств, направляемых на НИОКР4001 200
Таблица 17
Проверочная таблица (шахматка) к расчету финансового плана (баланса доходов и расходов)
№ стр.Доходы РасходыВыручка от продажиСредства целевого финансированияПоступления от родителей за содержание детей в дошкольных учрежденияхПрирост устойчивых пассивовПрочие доходыНакопления по СМР, выполняемым хозяйственным способомСредства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКРСредства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительствеВысвобождение средств из оборота (мобилизация)Получение новых займов, кредитовПрибыльИтого расходов12345678910111213141Затраты*50469504692Платежи в бюджет - всего, в том числе:2.1налоги, включаемые в себестоимость продукции556755672.2налог на прибыль620562052.4налоги, относимые на финансовые результаты153415342.5налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий9809803Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.)3020302012345678910111213144Прирост собственных оборотных средств5Кап. вложения производственного назначения19103293111275081006Кап. вложения непроизводственного назначения710160225031207Затраты на проведение НИОКР100502504008Прочие расходы53409100144409Содержание объектов социальной сферы1220122010Погашение долгосрочных кредитов1270127011Уплата процентов по долгосрочным кредитам58958912Выплата дивидендов2000200013Отчисления в резервный фонд3000300014Прибыль978015Итого доходов5794610050534011854329250710-327131862101914 111712
* без учета амортизации и налогов, включаемых в себестоимость
Таблица 18
Баланс доходов и расходов (финансовый план)
Шифр строкиРазделы и статьи балансаСумма, тыс. руб.123001I. Поступления (приток денежных средств)002А. От текущей деятельности003Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и таможенных пошлин)86 024004Прочие поступления - всего, в том числе:150005средства целевого финансирования100006поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях50007Прирост устойчивых пассивов230008Итого по разделу А86 404009Б. От инвестиционной деятельности010Выручка от прочей реализации (без НДС)7 600011Доходы от прочих операций10 876012Накопление по строительно-монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом329013Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР200014Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве710015Высвобождение средств из оборота546016Итого по разделу Б20 261017В. От финансовой деятельност?/p>