Организация процесса производства корпуса ПКК 12202
Курсовой проект - Менеджмент
Другие курсовые по предмету Менеджмент
коэффициент выполнения норм выработки.
Ч=42380/(1851*1,1)=21 чел.
Численность вспомогательных рабочих:
Чв = Ч*0,2
Чв=21*0,2=4 чел.
Численность руководителей, специалистов:
Чр = Ч*0,05
Чр=21*0,05=1 чел.
Численность служащих, младшего обслуживающего персонала: Чсл = Ч*0,04
Чсл=21*0,04=1 чел.
Общая численность работников:
Чобщ = Ч+Чв+Чр+Чсл
Чобщ=21+4+1+1=27 чел.
2.3 Расчет сметы расходов по участку
.3.1 Расчет материальных затрат
Расчет затрат на материалы и комплектующие:
Мз = Нр*Кед,
Где Нр - норма расхода материалов на единицу продукции
Мз=0,96*1300=1248 млн. руб.
Расчет затрат на электроэнергию для производственных целей:
Зэл = (Мц*Фпол*Кз*Кс*Ц)/(Кп*Куч),
где Мц - установленная мощность потребителей на 100 чел.-час. ремонтных работ, кВт; Кз - коэффициент загрузки оборудования (0,7); Кс - коэффициент спроса, учитывающий одновременно работу оборудования и приборов (=0,6), Ц - цена 1 кВт/час, руб.; Кп - коэффициент полезного действия (=0,85); Куч - коэффициент, учитывающий потери в сети (= 0,96).
Мц = Т*0,16/100
Мц=42380*0,16/100=67,8
Зэл=(67,8*1851*0,7*0,6*400)/(0,85*0,96)=25,8 млн. руб.
Расчет затрат на электроэнергию:
Зосв = (S*Фосв*Н*Косв*Ц)/Куч
Где S - площадь помещения; Фосв - Годовой фонд работы осветительных установок, час (2200); Н - Норма расхода электроэнергии в час на 1 кв. м. площади, кВт/кв.м. (0,14); Косв - Коэффициент, учитывающий одновременность работы осветительных установок (0,7).
S = 15 кв.м * Ч*1,1
S=15*21*1,1=346,5
Зосн=(346,5*2200*0,14*0,7*400)/0,96=31,1 млн. руб.
Расчет затрат на отопление:
Зот = (Оз*Нусл*Дот)/1000*Цт,
где Оз - объем здания , м.куб. (высота здания* S); Нусл - норма расхода условного топлива на 1 куб. м в месяц, кг. (8); Дот - длительность отопительного сезона, мес.; Цт - цена за 1 т. условного топлива, руб.
Зот=(1559,3*8,6*6)/1000*187=0,015 млн. руб.
Итого материальных затрат:
Зобщ = Мз+Зэл+Зосв+Зот
Зобщ= 1248+25,8+31,1+0,015=1304,9 млн. руб.
.3.2 Расчет расходов на оплату труда
Распределение численности основных производственных рабочих по разрядам
Разряды234567ВсегоПроценты2030455--100%Количество рабочих46101--21
Средний тарифный рассчитываются разряд рабочих ремонтного участка (Тср), используя формулу средней арифметической взвешенной.
Тср = (2*Ч1+3*Ч2+4*Ч3+5*Ч4+6*Ч5+7*Ч6)/Ч
Тср=(2*4+3*6+4*10+5*1)/21=3,2
Средний тарифный коэффициент (Ктср), используя формулу:
Ктср = Ктб - (Ктб - Ктм)*(Тб - Тср)
где Ктб - тарифный коэффициент, соответствующий большему разряду из двух смежных; Ктм - тарифный коэффициент, соответствующий меньшему разряду из двух смежных; Тб = 5.
Ктср=1,73-(1,73-1,16)*(5-3,4)=0,8
Среднечасовая тарифная ставка (Счср), используя формулу:
Счср = ЗП т1/Нм*Ктср*Котр
где ЗПт1 - месячная тарифная ставка рабочего первого разряда (62000 руб.); Нм - среднемесячная норма времени для расчета часовых тарифных ставок и сдельных расценок; Котр = 1.
Счср=62000/168,6*0,8*1=460 руб.
Основный фонд заработной платы персонала основных производственных рабочих (ФОТосн):
ФОТосн = Т*Счср*(1+П/100)+Дб
где П - размер премии, %; Дб - доплата не освобожденному бригадиру за руководство бригадой.
ФОТосн=42380*460*(1+20/100)+2,5=25,9 млн. руб.
Дб = Фном*Сч1*Кб*(1+П/100),
где Сч1 - часовая тарифная ставка первого разряда; Кб - количество создаваемых бригад.
Дб=1969*1246*1*(1+20/100)=2,5 млн. руб.
Дополнительный фонд заработной платы (ФОТдоп):
ФОТдоп = ФОТосн*Кдоп,
где Кдоп - коэффициента дополнительной заработной платы
ФОТдоп=25,9*0,1=2,59 млн. руб.
Фонд заработной платы вспомогательных рабочих (ФОТв):
ФОТв = Фном*Чв*Сч4*(1+Кдз)*(1+П/100),
где Сч4 - часовая тарифная ставка, принимаемая для вспомогательных рабочих по 4 разряду; (1+Кдз) - коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату (Кдз = 0,13).
ФОТв=1969*4*1956**1,13*(1+20/100)=20,9 млн. руб.
Фонд заработной платы руководителей, специалистов, служащих, младшего обслуживающего персонала (ФОТр.с.сл.м.).
ФОТр.с.сл.м.=13,9 млн. руб.
Общий фонд заработной платы:
ФОТ = ФОТ осн + ФОТдоп+ФОТв+ФОТр.с.сл.м
ФОТ=25,9+2,59+20,9+13,9=63,3 млн. руб.
.3.3 Отчисления от фонда заработной платы
Озп = ФОТ*%отчислений/100
Озп=63,3*34/100=21,5 млн. руб.
.3.4 Амортизационные отчисления
Стоимость здания (Сзд):
Сзд = О*Цзд,
где О - объем помещения, Цзд - цена 1 м.куб.
Сзд=1559,3*235000=366,4 млн. руб.
Стоимость оборудования (Соб), принимается из расчета 60% от стоимости здания.
Соб=366,4*60/100=219,8 млн. руб.
Стоимость инструментов и приспособлений (Синст) - 8% от стоимости здания.
Синст=366,4*8/100=29,3млн. руб.
Стоимость производственного и хозяйственного инвентаря (Синв) - 5% от стоимости здания.
Синв=366,4*5/100=18,3млн. руб.
Общая стоимость основных производственных фондов (Сопф) составляет
Сопф = Сзд+Соб+Синст+Синв
Сопф=366,4+219,8+29,3+18,3=633,8 млн. руб.
Амортизационные отчисления:
По зданию
Азд = (Сзд*Назд)/100
Где Надз - годовая норма амортизации по зданиям (20%)
Азд=366,4*20/100=73,3 млн.руб.
По оборудованию
Аоб = (Соб*Наоб)/100
Где Наоб - годовая норма амортизации по оборудованию (5%)
Аоб=219,8*5/100=10,9 млн.руб.
По инструментам и приспособлениям: Аинст = (Синст*Наинст)/100,
Где Надз - годовая норма амортизации по зданиям (1,2%)
Аинст=29,3*1,2/100=0,4 млн.руб.
По инвентарю: Аинв = (Синв*Наинв)/100,
Где Наинв - годовая норма амортизации по зданиям (1,8%)
Аинв=18,3*1,8/100=0,3 млн. руб.
<