Указание
| Вид материала | Бизнес-план |
СодержаниеОбязательные нормативы Допущения, принятые в бизнес-плане Бизнес – план 1. Общая информация о кредитной организации |
- Методическое указание о порядке ведения в налоговых органах учета налогов, 885.58kb.
- Контрольный тест по философии для самоподготовки указание: все задания имеют одну, 300.39kb.
- Днем представители новой власти потребовали у Банка денег. Вответ руководство Государственного, 230.87kb.
- Указание, 77.99kb.
- Методическое указание по курсовому проектированию по дисциплине «Общая инженерная геология», 329.56kb.
- Указание Главного военного прокурора РФ от 20 апреля 1995 г. N су-110, 95.42kb.
- Пикалова Лилия Рахимовна Тема реферат, 7.09kb.
- Курс Дисциплина Название методички Номер методички, 90.07kb.
- Заявление на временный ввоз (вывоз) товаров, 16.61kb.
- Дроздова Анастасия Валерьевна первая лекция, 310.68kb.
^ Обязательные нормативы15
__________________________________________________________________
(фирменное (полное официальное) наименование кредитной
организации) на предстоящие 2 года деятельности
1. Значения обязательных нормативов кредитной организации
(%)
| | Норматив | На последнюю отчетную дату (факт) (указать)16 | На начало первого планируемого года (оценка)17 | На начало второго планируемого года (план) | На начало третьего планируемого года (план) | Допустимое значение |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Н1 | | | | | |
| 2 | Н218 | | | | | |
| 3 | Н319 | | | | | |
| 4 | Н6 | | | | | |
| 5 | Н12 | | | | | |
| 6 | Н12.1 | | | | | |
| 7 | Н1520 | | | | | |
2. Расчет значений обязательных нормативов за два планируемых года деятельности
Уполномоченное лицо
кредитной организации ____________ (____________) ___________
(подпись) (Ф.И.О.) (должность)
М.П.
Приложение 4
к Указанию Банка России
"О бизнес-планах кредитных организаций"
от 5 июля 2002 г. № 1176-У
^ Допущения, принятые в бизнес-плане
__________________________________________________________________
(фирменное (полное официальное) наименование кредитной
организации) на предстоящие 2 года деятельности (среднегодовые)
| | Наименование показателя | Текущий год | Первый плани- руемый год | Второй плани- руемый год |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1. Показатели, характеризующие влияние внешней среды на
деятельность кредитной организации21
| 1 | Ставка рефинансирования, % | | | |
| 2 | Курс рубля к доллару США, рублей за 1 доллар США | | | |
| 3 | Инфляция за год, темп роста, % | | | |
| 4 | Ставка налога на прибыль кредитных организаций, % | | | |
| 5 | Налоговые отчисления, относимые на себестоимость (с доходов кредитных организаций), % | | | |
| 6 | Нормативы обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, % | | | |
| 6.1 | по привлеченным средствам юридических лиц в валюте Российской Федерации и привлеченным средствам юридических и физических лиц в иностранной валюте | | | |
| 6.2 | по денежным средствам физических лиц, привлеченным во вклады (депозиты) в валюте Российской Федерации | | | |
| 7 | Средние процентные ставки по депозитам в Банке России | | | |
2. Средняя доходность / стоимость размещения / привлечения
средств, % годовых
| 1 | Доходность кредитования | | | |
| 1.1 | кредиты, депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях на срок до 1 года | | | |
| 1.2 | кредиты другим клиентам на срок до 1 года | | | |
| 1.3 | кредиты, депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях на срок свыше года | | | |
| 1.4 | кредиты другим клиентам на срок свыше года | | | |
| 2 | Доходность операций на рынке ценных бумаг | | | |
| 2.1 | Доходность инвестиций | | | |
| 2.1.1 | в государственные ценные бумаги с номинальной стоимостью в рублях | | | |
| 2.1.2 | в государственные ценные бумаги с номинальной стоимостью в иностранной валюте | | | |
| 2.1.3 | долевые ценные бумаги и участие в капитале | | | |
| 2.2 | Доходность торговых операций на рынке ценных бумаг | | | |
| 2.2.1 | с государственными ценными бумагами с номинальной стоимостью в рублях | | | |
| 2.2.2 | с государственными ценными бумагами с номинальной стоимостью в иностранной валюте | | | |
| 2.2.3 | с долевыми корпоративными ценными бумагами | | | |
| 2.2.4 | с векселями | | | |
| 3 | Средние процентные ставки по привлеченным и заемным ресурсам | | | |
| 3.1 | средства юридических и физических лиц на расчетных и текущих счетах | | | |
| 3.2 | вклады (депозиты) юридических лиц | | | |
| 3.3 | вклады (депозиты) физических лиц | | | |
| 3.4 | кредиты, депозиты и иные привлеченные средства кредитных организаций | | | |
| 3.5 | выпущенные долговые обязательства | | | |
3. Прочие внутрибанковские индикаторы, принятые в расчетах
| 1 | Численность персонала, человек | | | |
| 2 | Другие индикаторы (расшифровать) | | | |
Уполномоченное лицо
кредитной организации ____________ (____________) ___________
(подпись) (Ф.И.О.) (должность)
М.П.
Приложение 5
к Указанию Банка России
"О бизнес – планах кредитных организаций"
от 5 июля 2002 г. № 1176-У22 23
Утвержден
решением ______________________________
общего собрания учредителей (участников)
кредитной организации
(протокол № ___ от "__" _______ ____ г.)
^ БИЗНЕС – ПЛАН22
________________________________________________________________
(фирменное (полное официальное) наименование кредитной организации)23
на ____ - ____ годы
Приложение 6
к Указанию Банка России
"О бизнес – планах кредитных организаций"
от 5 июля 2002 г. № 1176-У
^ 1. Общая информация о кредитной организации
| 1. Наименование кредитной организации (для действующих кредитных организаций, предварительно согласовавших изменение наименования) | |
| 1.1. Фирменное (полное официальное) наименование на русском языке | |
| 1.2. Сокращенное наименование (используемое при совершении операций через расчетную сеть Банка России) | |
| 1.3. Наименование на языках народов России и (или) иностранных языках (в случае наличия) | |
| 2. Информация о создании кредитной организации (для действующих кредитных организаций, расширяющих деятельность путем получения дополнительных лицензий, и кредитных организаций, к которым происходит присоединение; по вновь создаваемой кредитной организации указанная информация приводится в копии протокола общего собрания учредителей кредитной организации) | |
| 2.1. Дата государственной регистрации | |
| 2.2. Регистрационный номер | |
| 3. Местонахождение (почтовый адрес) кредитной организации (планируемое - для создаваемой кредитной организации, фактическое - для действующей) | |
| 4. Размер уставного капитала кредитной организации на дату утверждения бизнес - плана (для кредитной организации в форме акционерного общества указывается зарегистрированный уставный капитал, в скобках - оплаченный уставный капитал) | |
| 5. Сведения об аудиторской организации (аудиторе) | |
| 5.1. Название аудиторской организации (Ф.И.О. аудитора), с которой(ым) имеется договоренность о проведении аудита (в том числе предварительная) | |
| 5.2. Номер и дата выдачи аудиторской организации (аудитору) лицензии | |
| 6. Лица, с которыми Банку России (территориальному учреждению) следует осуществлять взаимодействие в процессе рассмотрения бизнес - плана, - Ф.И.О., почтовый адрес, номера контактных телефонов, факс, E-mail | |
| 6.1. | |
| 6.2. | |
| 6.3. | |
Приложение 7
к Указанию Банка России
"О бизнес- планах кредитных организаций"
от 5 июля 2002 г. № 1176-У
Типовая структура
бизнес-плана кредитной организации
1. Общая информация о кредитной организации
1.1. Наименование кредитной организации.
1.2. Информация о создании кредитной организации.
1.3. Местонахождение кредитной организации.
1.4. Уставный капитал кредитной организации.
1.5. Сведения об аудиторской организации (аудиторе).
1.6. Лица, с которыми осуществляется взаимодействие в процессе рассмотрения бизнес - плана.
2. Перспективы развития бизнеса кредитной организации
2.1. Цели, задачи и рыночная политика кредитной организации.
2.2. Влияние экономических и правовых условий в стране и регионах присутствия на деятельность кредитной организации.
2.3. Основные параметры активных и пассивных операций, ожидаемые финансовые результаты.
2.4. Управление рисками кредитной организации.
2.5. Оценка соблюдения обязательных нормативов и обязательных резервных требований.
2.6. Состояние, возможности и ограничения развития клиентской базы.
2.7. Возможности и ограничения развития сети филиалов, представительств, обособленных структурных подразделений и обменных пунктов.
2.8. Участие в банковских группах и банковских холдингах.
3. Система управления кредитной организации
3.1. Схема и развитие системы управления кредитной организации.
3.2. Система внутреннего контроля.
3.3. Внутренние документы, регламентирующие осуществление банковских операций.
4. Учредители (участники) кредитной организации и группы лиц
4.1. Сведения об учредителях (участниках) кредитной организации.
4.2. Характер связей между учредителями (участниками).
4.3. Информация о финансовом положении и хозяйственной деятельности учредителей (участников).
5. Обеспечение деятельности кредитной организации
5.1. Материально - техническое обеспечение.
5.2. Кадровая политика.
6. Иные существенные показатели, которые, по мнению кредитной организации, необходимы для раскрытия основных целей бизнес - плана.
1 Составить в соответствии с нумерацией и наименованиями статей Приложения 5 к Инструкции Банка России от 01.10.1997 № 17 "О составлении финансовой отчетности", расчет значений по статьям Расчетного баланса произвести в соответствии с алгоритмом расчета предварительных данных (гр. 2 Приложения 5 к Инструкции № 17).
2 Указать отчетную дату; гр. 3 заполняется только действующими кредитными организациями; в гр. 3 по статьям расчетного баланса указываются фактически размещенные (привлеченные) и собственные средства.
3 Гр. 4 заполняется создаваемыми, изменяющими вид и присоединяющими кредитными организациями, ходатайства которых направлены в территориальное учреждение Банка России не позднее 31 марта текущего года, а также действующими кредитными организациями, расширяющими деятельность путем получения дополнительной лицензии, ходатайства которых направлены в территориальное учреждение Банка России не позднее 30 июня текущего года; по остальным кредитным организациям гр. 4 не заполняется и данные по гр. 5 указываются с учетом перспектив развития кредитной организации в течение оставшейся части текущего года и в первом планируемом году.
4 Заполняются по статьям расчетного баланса, превышающим 1% валюты баланса.
5 Указать отчетную дату; гр. 3 заполняется только действующими кредитными организациями.
6 Гр. 4 заполняется создаваемыми, изменяющими вид и присоединяющими кредитными организациями, ходатайства которых направлены в территориальное учреждение Банка России не позднее 31 марта текущего года, а также действующими кредитными организациями, расширяющими деятельность путем получения дополнительной лицензии, ходатайства которых направлены в территориальное учреждение Банка России не позднее 30 июня текущего года; по остальным кредитным организациям гр. 4 не заполняется и данные по гр. 5 указываются с учетом перспектив развития кредитной организации в течение оставшейся части текущего года и в первом планируемом году. Комментарии по заполнению планируемых значений в таблице "Расшифровка отдельных статей расчетного баланса":
ст. 1.1: сумма остатков по балансовым счетам 30202 + 30204;
ст. 1.2: сумма остатков по балансовым счетам 30102 + 30104 + 30106 + 30206 + 30208 + 30210 + 30215 + 319 + 30224;
ст. 5.1: сумма остатков по балансовым счетам 320 (кроме 32015) + 321 (кроме 32115) + 322 (кроме 32211) + 323 (кроме 32311) + 324 (кроме 32403);
ст. 5.2: сумма остатков по балансовым счетам 512 (кроме 51210) + 513 (кроме 51310) + 514 (кроме 51410) + 515 (кроме 51510) + 516 (кроме 51610) + 517 (кроме 51710) + 518 (кроме 51810) + 519 (кроме 51910) (примечание: в случае указания ненулевых значений по ст. 6 Приложения 1 сумма по ст. 5.2 уменьшается на планируемый объем начисленных процентов (включая просроченные) по учтенным векселям);
ст. 5.3: сумма остатков по балансовым счетам 20311 + 20312 + 20315 + 20316 + 20317 + 20318 + 20319 + 20320;
ст. 6: заполняется, если доля неплатежей в ссудной и приравненной к ней задолженности планируется на уровне, превышающем 10% от ее суммы, в остальных случаях указывается нулевое значение;
ст. 10.1: сумма остатков по балансовым счетам 60401 + 60402 + 60403 + 60404 + 60405 + 60606 + 605 + 607 + 60801;
ст. 10.2: сумма остатков по балансовым счетам 60505 + 60601 + 60602 + 60603 + 60604 + оставшаяся часть 60803 + 60607 + 60608 + 60609 + 60610 + 60611;
ст. 13: расшифровать не менее 75% от указанной суммы;
ст. 20: расшифровать не менее 75% от указанной суммы;
ст. 23.3: заполняется, если не планируется зарегистрировать увеличение уставного капитала кредитной организации до окончания планируемого года;
ст. 24: заполняется, если в течение планируемого года предполагается выкупить более чем 5% акций кредитной организации, которые не предполагается реализовать до окончания планируемого года;
ст. 26.1: сумма остатка по балансовому счету 10701.
7 Составить в соответствии с нумерацией и наименованиями статей Приложения 6 к Инструкции Банка России от 01.10.1997 № 17 "О составлении финансовой отчетности", расчет значений по статьям Плана доходов, расходов и прибыли произвести в соответствии с алгоритмом расчета предварительных данных (гр. 2 Приложения 6 к Инструкции № 17).
8 Указать отчетную дату; гр. 3 заполняется только действующими кредитными организациями.
9 Гр. 4 заполняется создаваемыми, изменяющими вид и присоединяющими кредитными организациями, ходатайства которых направлены в территориальное учреждение Банка России не позднее 31 марта текущего года, а также действующими кредитными организациями, расширяющими деятельность путем получения дополнительной лицензии, ходатайства которых направлены в территориальное учреждение Банка России не позднее 30 июня текущего года; по остальным кредитным организациям гр. 4 не заполняется и данные по гр. 5 указываются с учетом перспектив развития кредитной организации в течение оставшейся части текущего года и в первом планируемом году.
10 Указать планируемое значение расшифровки (показателя), если его величина составляет более 1% от планируемой суммы чистых текущих доходов до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов / расходов (ст. 28 Приложения 6 к Инструкции Банка России от 01.10.1997 № 17), в остальных случаях указать нулевое значение.
11 Указать номера статей плана доходов, расходов и прибыли, к которым дается расшифровка (на основании которых рассчитывается показатель).
12 Указать отчетную дату; гр. 3 заполняется только действующими кредитными организациями.
13 Гр. 4 заполняется создаваемыми, изменяющими вид и присоединяющими кредитными организациями, ходатайства которых направлены в территориальное учреждение Банка России не позднее 31 марта текущего года, а также действующими кредитными организациями, расширяющими деятельность путем получения дополнительной лицензии, ходатайства которых направлены в территориальное учреждение Банка России не позднее 30 июня текущего года; по остальным кредитным организациям гр. 4 не заполняется и данные по гр. 5 указываются с учетом перспектив развития кредитной организации в течение оставшейся части текущего года и в первом планируемом году.
14 На основе раздела III Приложения 18 к Инструкции Банка России от 01.10.1997 № 17 "О составлении финансовой отчетности".
15 На основе Инструкции Банка России от 01.10.1997 № 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" и Положения Банка России от 08.09.1997 № 516 "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организации инкассации".
16 Указать отчетную дату; гр. 3 заполняется только действующими кредитными организациями.
17 Гр. 4 заполняется создаваемыми, изменяющими вид и присоединяющими кредитными организациями, ходатайства которых направлены в территориальное учреждение Банка России не позднее 31 марта текущего года, а также действующими кредитными организациями, расширяющими деятельность путем получения дополнительной лицензии, ходатайства которых направлены в территориальное учреждение Банка России не позднее 30 июня текущего года; по остальным кредитным организациям гр. 4 не заполняется и данные по гр. 5 указываются с учетом перспектив развития кредитной организации в течение оставшейся части текущего года и в первом планируемом году.
18 Значение норматива указывается только банком.
19 Значение норматива указывается только банком.
20 Значение норматива указывается только небанковской кредитной организацией.
21 Кредитная организация самостоятельно определяет экономические параметры, принятые за основу при планировании банковской деятельности. Вместе с тем размер прогнозируемого норматива обязательных резервов не может быть менее норматива обязательных резервов, действующего на дату представления бизнес - плана в Банк России. Рекомендуется использовать прогнозы основных макроэкономических показателей, ежегодно публикуемые Минэкономразвития России, целевые ориентиры "Основных направлений единой государственной денежно - кредитной политики" на предстоящий год, официально устанавливаемые Банком России в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" не позднее 1 декабря текущего года, расчетную прогнозную величину среднегодового курса рубля к доллару, рассчитываемую Минфином России при подготовке проекта федерального бюджета на предстоящий год, а также иные источники прогнозной информации.
22 При оформлении титульного листа бизнес - плана могут быть использованы внешние атрибуты корпоративной культуры кредитной организации (корпоративные цвета, символы и т.п.).
23 Для создаваемых кредитных организаций и кредитных организаций, изменяющих наименование (включая изменение организационно - правовой формы и типа акционерного общества), указывается предполагаемое полное официальное наименование на русском языке, предварительно согласованное с Банком России.
