Geum.ru

Информация, содержащаяся в настоящем годовом отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

Вид материалаОтчет

Содержание


3.4.3. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
3.4.4. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10

3.4.3. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств



Единица измерения: тыс. руб.


Наименование показателя
2005
2006
2007
2008
2009

Собственные оборотные средства
5 588
9 988
10 850
14 313
29 537

Индекс постоянного актива
1.32
0.58
0.61
1.95
0.97

Коэффициент текущей ликвидности
0.92
1.05
1.04
0.98
1

Коэффициент быстрой ликвидности
0.44
0.76
0.56
0.16
0.61

Коэффициент автономии собственных средств
0.19
0.11
0.1
0.02
0.02


Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей:
Расчет всех показателей произведен по указанной методике. Отличий в методике расчета показателей от указанной методики нет.
Показатель «Собственные оборотные средства» позволяет определить величину оборотных активов, которые остаются у предприятия в случае единовременного полного погашения задолженности предприятия. Т.е. это тот запас финансовой устойчивости, который позволяет обществу осуществлять производственную и коммерческую деятельность, не опасаясь за свое финансовое положение даже в самой критической ситуации (когда все кредиторы одновременно потребуют погашения задолженности).
Данные таблицы показывают, что Эмитент на протяжении 2005 по 2009 годов не испытывал недостаток собственных оборотных средств, что положительным образом влияло на платежеспособность Эмитента, при погашении текущих расходов и обязательств, и характеризует его высокую платежеспособность. В настоящее время у Эмитента отсутствует запас финансовой устойчивости, который позволил бы осуществлять производственную и коммерческую деятельность, не опасаясь за свое финансовое положение даже в самой критической ситуации (когда все кредиторы одновременно потребуют погашения задолженности).
Индекс постоянного актива характеризует долю внеоборотных активов в источниках собственных средств. Чем ближе показатель к 1, тем большая величина внеоборотных активов создается за счет собственных средств. В отчетном первом квартале 2010 года значение показателя составило 0,96, то есть использование заемных источников финансирования крайне незначительно.
Коэффициент текущей ликвидности и коэффициент быстрой ликвидности характеризуют ликвидность Эмитента, т.е. способность погасить обязательства за счет текущих активов. Оптимальное значение коэффициента быстрой ликвидности составляет 0,2 –0,25; коэффициента текущей ликвидности – 1,0-2,0.
Коэффициент автономии собственных средств показывает долю собственных средств в общей сумме всех средств Эмитента. Чем выше доля собственных средств, тем больше шансов у Эмитента справиться с непредвиденными обстоятельствами, возникающими в ходе его деятельности. Минимальное пороговое значение данного коэффициента составляет 0,5. Такое значение показателя позволяет предполагать, что все обязательства Эмитента могут быть покрыты его собственными средствами.
Сведения о совпадении (несовпадении) мнения членов органов управления о приведенных в данном пункте сведениях (показателях): Мнения лиц, входящих в органы управления Эмитента, относительно сведений (показателей), указанных в настоящем пункте ежеквартального отчета Эмитента, совпадают. Особое мнение у членов совета директоров и генерального директора относительно упомянутых факторов, и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности, отсутствует.

3.4.4. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента



Единица измерения: тыс. руб.


Наименование показателя
2005
2006
2007
2008
2009

Размер уставного капитала
3
10
10
10
10

Общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи)















Процент акций (долей), выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), от размещенных акций (уставного капитала) эмитента















Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента






3
3
3

Размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость
711
704









Размер нераспределенной чистой прибыли эмитента
754
458
1 188
344
637

Общая сумма капитала эмитента
1 468
1 172
1 201
357
650


Размер уставного капитала, приведенный в настоящем пункте, соответствует учредительным документам эмитента


Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента


Наименование показателя
2005
2006
2007
2008
2009

ИТОГО Оборотные активы
5 652
10 054
10 850
14 313
29 537

Запасы
2 939
2 737
15 110
12 021
11 526

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
863
211
208
168



Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)















Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
1 465
1 359
-4 480
2 120
18 005

Краткосрочные финансовые вложения















Денежные средства
385
5 747
11
4
6

Прочие оборотные активы
















Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты): собственные источники, займы.

Политика эмитента по финансированию оборотных средств, а также факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления: финансирование оборотных средств эмитента в основном осуществляется за счет собственных средств. Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, отсутствуют. Вероятность их появления незначительна.