Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Инвестиционная компания социальной защиты и развития малочисленных народов Севера "Титул"
| Вид материала | Документы |
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Инвестиционная компания социальной, 973.36kb.
- Открытого акционерного общества, 383kb.
- Городская Инвестиционная Компания, являющееся специализированным депозитарием. Электронное, 111.91kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Арсеньевская авиационная компания, 2622.64kb.
- Ежеквартальныйотче т, 1471.24kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество «Нефтегазовая компания «Славнефть», 2772.72kb.
- Ежеквартальныйотче т, 1873.84kb.
- "О совершенствовании системы образования и сохранения самобытных коренных малочисленных, 1085.37kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Межрегиональная распределительная, 3382.57kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Межрегиональная распределительная, 2603.53kb.
Приложение к бухгалтерскому балансу
за 2010 г.
| | | Коды |
| Форма № 5 по ОКУД | 0710005 | |
| | Дата | 31.12.2010 |
| Организация: Открытое акционерное общество "Инвестиционная компания социальной защиты и развития малочисленных народов Севера "Титул" | по ОКПО | 34456898 |
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 8601002769 |
| Вид деятельности | по ОКВЭД | 70.20.2 |
| Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество | по ОКОПФ / ОКФС | |
| Единица измерения: тыс. руб. | по ОКЕИ | 384 |
| Местонахождение (адрес): 628012 Россия, Ханты-Мансийский автономный округ-Югра, г.Ханты-Мансийск, Карла Маркса 15 | | |
| Нематериальные активы | |||||
| Наименование показателя | Код строки | Наличие на начало отчетного года | Поступило | Выбыло | Остаток на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности) | 010 | 271 | | | 271 |
| в том числе: | | | | | |
| у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель | 011 | 90 | | | 90 |
| у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных | 012 | | | | |
| у правообладателя на топологии интегральных микросхем | 013 | | | | |
| у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров | 014 | 181 | | | 181 |
| у патентообладателя на селекционные достижения | 015 | | | | |
| Организационные расходы | 020 | | | | |
| Деловая репутация организации | 030 | | | | |
| Прочие | 040 | 5 | | | 5 |
| Наименование показателя | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Амортизация нематериальных активов - всего | | 132 | 156 |
| Основные средства | |||||
| Наименование показателя | Код строки | Наличие на начало отчетного года | Поступило | Выбыло | Остаток на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Здания | 070 | 85 188 | | | 85 188 |
| Сооружения и передаточные устройства | 080 | 1 127 | 5 012 | | 6 139 |
| Машины и оборудование | 085 | 15 863 | 98 | -2 516 | 13 445 |
| Транспортные средства | 090 | | | | |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | 095 | 5 365 | 1 014 | -2 030 | 4 349 |
| Рабочий скот | 100 | | | | |
| Продуктивный скот | 105 | | | | |
| Многолетние насаждения | 110 | | | | |
| Другие виды основных средств | 115 | | | | |
| Земельные участки и объекты природопользования | 120 | 28 | | | 28 |
| Капитальные вложения на коренное улучшение земель | 125 | | | | |
| Итого | 130 | 107 571 | 6 124 | -4 546 | 109 149 |
| Наименование показателя | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Амортизация основных средств - всего | 140 | 24 474 | 25 207 |
| в том числе: | | | |
| зданий и сооружений | 141 | 9 255 | 9 768 |
| машин, оборудования, транспортных средств | 142 | 10 137 | 10 306 |
| других | 143 | 5 082 | 5 133 |
| Передано в аренду объектов основных средств - всего | 150 | 1 390 | 3 404 |
| в том числе: | | | |
| здания | 151 | | |
| сооружения | 152 | | |
| других | 153 | 1 390 | 3 404 |
| Переведено объектов основных средств на консервацию | 155 | 638 | 638 |
| Получено объектов основных средств в аренду - всего | 160 | | |
| в том числе: | | | |
| Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации | 165 | | |
| СПРАВОЧНО. | | | |
| Результат от переоценки объектов основных средств: | 170 | | |
| первоначальной (восстановительной) стоимости | 171 | | |
| амортизации | 172 | | |
| Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации | 250 | | |
| Доходные вложения в материальные ценности | |||||
| Наименование показателя | Код строки | Наличие на начало отчетного года | Поступило | Выбыло | Остаток на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Имущество для передачи в лизинг | 260 | | | | |
| Имущество, предоставляемое по договору проката | 270 | 1 390 | 3 101 | -1 087 | 3 404 |
| Прочие | 290 | | | | |
| Итого | 300 | 1 390 | 3 101 | -1 087 | 3 404 |
| Амортизация доходных вложений в материальные ценности | 305 | 1 322 | 1 378 | | |
| Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы | |||||
| Виды работ | Код строки | Наличие на начало отчетного года | Поступило | Списано | Наличие на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Всего | 310 | | | | |
| в том числе: | | | | | |
| Наименование показателя | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| СПРАВОЧНО. Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам | 320 | | |
| Наименование показателя | Код строки | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Сумма не давших положительных результатов расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, отнесенных на внереализационные расходы | 340 | | |
| Расходы на освоение природных ресурсов | |||||
| Виды работ | Код строки | Остаток на начало отчетного периода | Поступило | Списано | Остаток на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Расходы на освоение природных ресурсов - всего | 410 | | | | |
| в том числе: | | | | | |
| Наименование показателя | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||
| Сумма расходов по участкам недр, не законченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами | 420 | | | ||
| Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на внереализационные расходы как безрезультатные | 430 | | |
| Финансовые вложения | |||||
| Наименование показателя | Код строки | Долгосрочные | Краткосрочные | ||
| | | на начало отчетного года | на конец отчетного периода | на начало отчетного года | на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего | 510 | 7 473 | 83 449 | | |
| в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ | 511 | | | | |
| Государственные и муниципальные ценные бумаги | 515 | | | | |
| Ценные бумаги других организаций - всего | 520 | | | | |
| в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя) | 521 | | | | |
| Предоставленные займы | 525 | 29 159 | 15 602 | 5 615 | |
| Депозитные вклады | 530 | 5 713 | 2 963 | | |
| Прочие | 535 | | | | |
| Итого | 540 | 42 345 | 102 014 | 5 615 | |
| Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость: | | | | | |
| Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего | 550 | | | | |
| в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ | 551 | | | | |
| Государственные и муниципальные ценные бумаги | 555 | | | | |
| Ценные бумаги других организаций - всего | 560 | | | | |
| в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя) | 561 | | | | |
| Прочие | 565 | | | | |
| Итого | 570 | | | | |
| СПРАВОЧНО. | | | | | |
| По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки | 580 | | | | |
| По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода | 590 | | | | |
| Дебиторская и кредиторская задолженность | |||
| Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Дебиторская задолженность: | | | |
| краткосрочная - всего | 620 | 57 550 | 3 122 |
| в том числе: | | | |
| расчеты с покупателями и заказчиками | 621 | | 550 |
| авансы выданные | 622 | 176 | 310 |
| прочая | 623 | 57 374 | 2 262 |
| долгосрочная - всего | 630 | 2 207 | 869 |
| в том числе: | | | |
| расчеты с покупателями и заказчиками | 631 | | |
| авансы выданные | 632 | | |
| прочая | 633 | 2 207 | 869 |
| Итого | 640 | 59 757 | 3 991 |
| Кредиторская задолженность: | | | |
| краткосрочная - всего | 650 | 5 031 | 6 348 |
| в том числе: | | | |
| расчеты с поставщиками и подрядчиками | 651 | 1 210 | 787 |
| авансы полученные | 652 | 2 838 | 4 155 |
| расчеты по налогам и сборам | 653 | 983 | 906 |
| кредиты | 654 | | 500 |
| займы | 655 | | |
| прочая | 656 | | |
| долгосрочная - всего | 660 | 1 | |
| в том числе: | | | |
| кредиты | 661 | | |
| займы | 662 | | |
| прочая | 663 | 1 | |
| ИТОГО | | 5 032 | 6 348 |
| Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат) | |||
| Наименование показателя | Код строки | За отчетный год | За предыдущий год |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Материальные затраты | 710 | 196 | 181 |
| Затраты на оплату труда | 720 | 14 715 | 13 534 |
| Отчисления на социальные нужды | 730 | 2 530 | 2 304 |
| Амортизация | 740 | 2 223 | 3 118 |
| Прочие затраты | 750 | 19 335 | 17 244 |
| Итого по элементам затрат | 760 | 38 999 | 36 381 |
| Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [–]): | | | |
| незавершенного производства | 765 | | |
| расходов будущих периодов | 766 | 39 | -15 |
| резерв предстоящих расходов | 767 | | |
| Обеспечения | |||
| Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Полученные - всего | 770 | | |
| в том числе: | | | |
| векселя | 77 | | |
| Имущество, находящееся в залоге | 780 | | |
| из него: | | | |
| объекты основных средств | 781 | | |
| ценные бумаги и иные финансовые вложения | 782 | | |
| прочее | 784 | | |
| Выданные – всего | 790 | | |
| в том числе: | | | |
| векселя | 791 | | |
| Имущество, переданное в залог | 820 | | |
| из него: | | | |
| объекты основных средств | 821 | | |
| ценные бумаги и иные финансовые вложения | 822 | | |
| прочее | 824 | | |
| Государственная помощь | |||||
| Наименование показателя | Код строки | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||
| Получено в отчетном году бюджетных средств - всего | 910 | | | ||
| в том числе: | | | | ||
| в том числе: МОБ резерв | | | | ||
| целевое пособие - прочие | | | | ||
| | | На начало отчетного периода | Получено за отчетный период | Возвращено за отчетный период | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Бюджетные кредиты - всего | 920 | | | | |
| в том числе: | | | | | |
Пояснительная записка
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К бухгалтерскому балансу ОАО ИК СЗРМНС «Титул»
за 2010 год
1. Сведения об акционерном обществе
Открытое акционерное общество Инвестиционная компания Социальной Защиты и Развития Малочисленных Народов Севера «Титул».
Юридический адрес : г. Ханты-Мансийск ул. К.Маркса д. 15.
ОГРН 1028600509475 (Свидетельство серия № 0066260 от 05.10.2002 г)
Московский филиал Открытого акционерного общества Инвестиционной компании Социальной защиты и Развития Малочисленных Народов Севера «Титул».
Юридический адрес : г. Москва ул. Садовая-Кудринская д 2/62.
Уставный капитал общества составляет 140 000 000 рублей.
Компания не относится к субъектам малого предпринимательства.
Предприятие подлежит обязательному аудиту.
Директором ОАО ИК СЗРМНС «Титул» является Царегородцев С.С., главным бухгалтером
Шевердина Л.Н.
2.0. Бухгалтерский и налоговый учет на предприятии ведется бухгалтерией с использованием
компьютерной техники и бухгалтерской программы (1Сv7).
2. Финансово – хозяйственная деятельность фирмы
Годовой отчет ОАО ИК СЗРМНС «Титул» составлен в соответствии с требованиями Положения о бухгалтерской отчетности и выбранной учетной политикой.
Основными видами деятельности организации является сдача имущества в аренду и инвестиционная деятельность, осуществляемая в форме капитальных вложений.
Амортизация основных средств в бухгалтерском и налоговом учете начисляется
линейным методом.
Нематериальные активы в бухгалтерском и налоговом учете амортизируются линейным методом.
В бухгалтерском и налоговом учете материально-производственные запасы списываются по средней себестоимости.
Оценка стоимости ценных бумах при их выбытии осуществляется по методу ФИФО для
бухгалтерского и налогового учета.
2.7.Доходы в бухгалтерском и налоговом учете признаются методом начисления.
2.8.Пояснения к форме 2 «Отчета о прибылях и убытках»:
Выручка от сдачи имущества в аренду (без НДС) в 2010 году составила 38 944 тыс. руб.
Себестоимость (39 074) тыс. руб. Валовая прибыль (убыток) ( 130 ) тыс. руб.
По строке 080 формы 2 отражены доходы от вложений в другие предприятия 579 тыс. руб. (в том числе доход по депозитному договору 567 тыс. руб., реализация ценных бумаг, не котируемых на ОРЦБ 12 тыс. руб.).
По строке 090 формы 2 отражена сумма прочих доходов 76 160 тыс.руб., (в том числе: штрафы и пени по договорам аренды 134 тыс. руб., проценты начисленные по договорам займов 24 тыс. руб., доходы по договорам уступки прав требования 75 976 тыс.руб., доходы от списания просроченной дебиторки – кредиторки 26 тыс. руб.).
По строке 100 формы 2 отражена сумма прочих расходов ( 83 012) тыс.руб., которая включает в себя себестоимость выбывших ценных бумаг не обращающихся на ОРЦБ
(11 ) тыс. руб., затраты, не уменьшающие налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (352) тыс. руб., налог на имущество (1 825) тыс. руб., налог на землю (11) тыс.руб., расходы регистратору (2 592) тыс. руб., расходы на информационные сообщения об общем собрании акционеров и проч. публикации в СМИ и затраты на проведение общего собрания акционеров (563) тыс. руб., НДС из собственных средств (87) тыс. руб., госпошлина, штраф и пени (30) тыс. руб., проценты уплаченные банку за расчетно-кассовое обслуживание (48) тыс. руб., материальная помощь сотрудникам (1082) тыс.руб., взносы НС и ПЗ с материальной помощи (139) тыс.руб., проценты по кредиту (191) тыс. руб., независимая оценка зданий (148) тыс.руб., балансовая стоимость по договорам уступки прав требования (75 898) тыс.руб., просроченная дебиторка ( 35) тыс. руб.,
По строке 140 отражен убыток ( до налогообложения) (-6 403) тыс. руб.
По строке 141 отражена сумма отложенных налоговых активов в соответствии с ПБУ 18/02 (863) тыс. руб.
По строке 200 отражена сумма постоянного налогового актива и сумма постоянного налогового обязательства в соответствии с ПБУ 18/02 ( 417) тыс. руб.
Чистая прибыль (убыток) отчетного 2009 года (стр. 190) составил (- 5 540) тыс. руб.
2.9.Прочие показатели
Среднесписочная численность в 2010 г составила 29 человека.
Начисленный фонд оплаты труда за год составил 14 715 тыс. руб.
Отчисления в резервный капитал в 2010 году не производились.
Расчет долей прибыли, приходящейся на филиал и головное предприятие ОАО ИК СЗРМНС «Титул» в 2010 году производился на основании удельного веса остаточной стоимости основных средств (данные налогового учета) и удельного веса расходов на оплату труда за отчетный период.
Директор
ОАО ИК СЗРМНС «Титул» Царегородцев С.С.
Гл. бухгалтер Шевердина Л.Н.
Аудиторское заключение
Исх. № 2/11 г.Москва
от 25 февраля 2011г.
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО ФИНАНСОВОЙ (БУХГАЛТЕРСКОЙ) ОТЧЕТНОСТИ
1. Адресат.
Собственнику: Акционерам Открытого акционерного общества инвестиционной компании социальной защиты и развития малочисленных народов Севера «Титул»
2. Сведения об аудиторе.
Аудитор: Общество с ограниченной ответственностью «Аудиторская фирма «Интер аудит и
оценка»
Место нахождения: 125124, город Москва, 1-я улица Ямского поля, дом № 17
Государственная регистрация: свидетельство № 001.259.691 от 23 ноября 1998 г.
Наименование саморегулируемой организации аудиторов:
• саморегулируемая организация аудиторов некоммерческое партнерство «Московская аудиторская палата» (запись в реестре аудиторских организаций аудиторов НП МоАП сделана 28.12.2009г. за основным регистрационным номером 10203000186).
3. Сведения об аудируемом лице.
Аудируемое лицо: Открытое акционерное общество инвестиционная компания
социальной защиты и развития малочисленных народов Севера «Титул» (ОАО «Титул»)
Место нахождения: 628012, г. Ханты-Мансийск, ул. Карла Маркса, д.15.
Государственная регистрация: № 578 от 14.01.1993 г.
4. Заключение о бухгалтерской отчетности.
Мы провели аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности организации ОАО «Титул»,
состоящей из бухгалтерского баланса по состоянию на 31 декабря 2010 года, отчета о прибылях и убытках, отчета об изменениях капитала и отчета о движении денежных средств за 2010 год, других приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках и пояснительной записки.
Ответственность аудируемого лица за бухгалтерскую отчетность.
Руководство ОАО «Титул» несет ответственность за составление и достоверность указанной бухгалтерской отчетности в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления бухгалтерской отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок.
Ответственность аудитора.
Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности бухгалтерской
отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы проводили аудит в соответствии с
федеральными стандартами аудиторской деятельности. Данные стандарты требуют соблюдения
применимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы
получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит включал проведение аудиторских процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели в бухгалтерской отчетности и раскрытие в ней информации. Выбор аудиторских процедур является предметом нашего суждения, которое основывается на оценке риска существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска нами рассмотрена система внутреннего контроля, обеспечивающая составление и достоверность бухгалтерской отчетности, с целью выбора соответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля.
Аудит также включал оценку надлежащего характера применяемой учетной политики и
обоснованности оценочных показателей, полученных руководством ОАО «Титул», а также оценку представления бухгалтерской отчетности в целом.
Мы полагаем, что полученные в ходе аудита аудиторские доказательства дают достаточные
основания для выражения мнения о достоверности бухгалтерской отчетности.
Мнение.
По нашему мнению, бухгалтерская отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение организации ОАО «Титул» по состоянию на 31 декабря 2010 года, результаты ее финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2010 год в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности.
Генеральный директор
ООО «Аудиторская фирма «Интер аудит и оценка»
Павленко А.А.
квалификационный аттестат № К 005163,
общий аудит
25 февраля 2011 г.