Постановление правления национального банка республики беларусь

Вид материала

Содержание

Глава 6. ПЕРЕОФОРМЛЕНИЕ И ЗАКРЫТИЕ СЧЕТОВ

Подобный материал:

1 2 3

Глава 4. ОСОБЕННОСТИ ОТКРЫТИЯ СЧЕТОВ НЕКОТОРЫМ

ПРЕДПРИЯТИЯМ

33. Организационные структуры политических партий, профессиональных союзов, иных общественных объединений, действующие на основании устава (положения) республиканской организации, при открытии счетов представляют в банк документы, указанные в пунктах 10, 13, 14, 15 настоящих Правил, и копию устава (положения), удостоверенную нотариально или вышестоящей организацией, а также копию свидетельства о постановке на учет организационной структуры.

Не требуется представления ходатайства вышестоящей организации об открытии счета указанным организационным структурам, являющимся юридическими лицами.

34. Для открытия счетов профессиональным союзам (комитетам) в банк представляются следующие документы:

34.1. профессиональными союзами (далее - профсоюзы), не занимающимися предпринимательской деятельностью:

письмо вышестоящего органа с подтверждением того, что данный профсоюз не занимается предпринимательской деятельностью и вправе хранить денежные средства в банках;

постановление (выписка из постановления) руководящего республиканского органа соответствующего профсоюза о создании организационной структуры и наделении ее правами юридического лица;

документы, указанные в пунктах 10, 13, 14, 15 настоящих Правил;

34.2. профсоюзами, занимающимися предпринимательской деятельностью, представляется письмо вышестоящей организации с подтверждением того, что данный профсоюз занимается предпринимательской деятельностью и вправе хранить денежные средства в банках, а также документы, указанные в пунктах 10, 12 - 15 настоящих Правил.

35. Нерезиденты (за исключением юридических лиц Российской Федерации) при открытии счетов в банках Республики Беларусь в дополнение к документам, указанным в пунктах 10 - 13, 15 настоящих Правил, представляют документ, подтверждающий согласие национального (центрального) банка государства-нерезидента на открытие счета, если требование о представлении данного документа содержится в соглашении об организации расчетов, заключенном между Национальным банком Республики Беларусь и национальным (центральным) банком страны-нерезидента.

(пункт 35 в ред. постановления Нацбанка от 20.05.2003 N 99)

36. Банк вправе не требовать представления копии устава (положения, агримента и т.п.) предприятия-нерезидента, если сведения о правовом положении данного предприятия-нерезидента подтверждаются удостоверением их в посольстве (консульстве) Республики Беларусь или иностранном посольстве (консульстве), а также в случае, если банк располагает необходимыми данными из других официальных источников (с обязательной ссылкой на данный источник).

37. Филиалы и представительства юридических лиц - нерезидентов, расположенные на территории Республики Беларусь, представляют документы, указанные в пунктах 10, 13, 14, 15 настоящих Правил, а также:

документ, подтверждающий согласие национального (центрального) банка государства-нерезидента на открытие счета, если это предусмотрено соглашением об организации расчетов, заключенным между Национальным банком Республики Беларусь и национальным (центральным) банком государства-нерезидента;

положение о филиале или представительстве, утвержденное юридическим лицом - нерезидентом;

копию разрешения Министерства иностранных дел Республики Беларусь на открытие представительства.

Дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств и представительства международных организаций, правовой статус которых определяется договорами Республики Беларусь, открывая счета на территории Республики Беларусь, кроме документов, указанных в пунктах 10 и 15 настоящих Правил, представляют в банк документ, подтверждающий их правовой статус в Республике Беларусь.

38. Руководители представительств, представители предприятий-нерезидентов представляют также оформленный надлежащим образом документ (доверенность), подтверждающий его полномочия.

39. Открытие (подтверждение, переоформление, закрытие) текущих счетов предприятиям для получения и использования средств республиканского и местных бюджетов, бюджета Союзного государства, иных источников, приравненных к бюджетному финансированию в соответствии с законодательством Республики Беларусь (далее - средства бюджетов), государственных целевых бюджетных, внебюджетных и инновационных фондов (далее - государственные фонды), а также доходов, получаемых бюджетными организациями от предпринимательской деятельности, осуществляется банками с учетом следующих особенностей:

39.1. для открытия (подтверждения, закрытия) вышеназванных счетов наряду с документами, указанными в главах 2, 5, 6 настоящих Правил, предприятие представляет в банк распоряжение, выданное Главным государственным казначейством Министерства финансов Республики Беларусь, либо территориальным органом государственного казначейства, либо местным финансовым органом (далее - уполномоченный орган), с указанием срока его действия.

Распоряжение оформляется по форме согласно приложению 5 к настоящим Правилам в двух экземплярах и направляется в банк для исполнения. Один экземпляр распоряжения остается в банке, а второй в течение 10 дней от даты его поступления предприятие возвращает уполномоченному органу с отметкой банка об исполнении.

Распоряжение может быть отозвано по письменному уведомлению уполномоченного органа до момента его исполнения банком. В таком случае оба экземпляра распоряжения без исполнения возвращаются предприятию либо уполномоченному органу.

Не требуется представления распоряжения для размещения и использования средств Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, а также для открытия счетов органам государственного казначейства, местным финансовым, налоговым и таможенным органам, за исключением счетов, открываемых на их содержание.

В случае истечения срока действия распоряжения банк не позднее дня, следующего за установленным сроком, приостанавливает расходные операции по счету, о чем письменно уведомляет владельца счета и уполномоченный орган, выдавший распоряжение, для принятия соответствующего решения;

39.2. распоряжение на подтверждение счетов, открытых предприятию по распоряжению уполномоченного органа, выдается при необходимости продления срока их действия, установленного ранее выданным распоряжением;

39.3. переоформление счетов, открытых для получения и использования средств бюджетов, государственных фондов и доходов, получаемых бюджетными организациями от предпринимательской деятельности, производится банком в порядке, установленном пунктами 52, 53 настоящих Правил. При этом банк в течение 3 рабочих дней должен письменно известить уполномоченный орган о произведенных изменениях по счетам;

39.4. кроме оснований, установленных пунктами 54, 55 настоящих Правил, закрытие предприятию счетов для получения и использования средств бюджетов, государственных фондов и доходов, получаемых бюджетными организациями от предпринимательской деятельности, производится по решению уполномоченного органа.

В случае принятия уполномоченным органом решения на закрытие счета банк не позднее следующего дня от даты получения распоряжения приостанавливает расходные операции по счету, известив об этом владельца счета. При этом допускается проведение расходных операций по письменному предписанию уполномоченного органа, выдавшего распоряжение.

Закрытие счета производится банком по представлении уполномоченным органом справки Фонда, а также согласования с соответствующей инспекцией Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, выдавшей дубликат извещения о присвоении предприятию УНН.

При отсутствии претензий к счету банк обязан закрыть его не позднее следующего дня от даты представления (получения) справки Фонда и согласования с инспекцией Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, перечислив остаток средств на счет уполномоченного органа, выдавшего распоряжение.

При наличии претензий к счету банк не позднее следующего дня от даты получения распоряжения письменно уведомляет об этом уполномоченный орган для принятия мер по устранению (погашению) претензий либо решения об отзыве распоряжения на закрытие счета.

(пункт 39 в ред. постановления Нацбанка от 02.07.2003 N 130)

40. Открытие счетов воинским частям и иным организациям (кроме коммерческих) Министерства обороны Республики Беларусь, Министерства внутренних дел Республики Беларусь, Комитета государственной безопасности Республики Беларусь, Государственного комитета пограничных войск Республики Беларусь (далее - воинские части) производится на основании разрешений, выдаваемых финансовыми органами (службами) вышестоящих организаций соответствующих министерства, комитета, войск (далее - финансовые органы), а также документов, указанных в пунктах 10, 13, 14 и 15 настоящих Правил.

Разрешения на открытие счетов воинским частям оформляются согласно приложению 4 к настоящим Правилам на бланках, изготовленных в типографии, с защитной сеткой и снабженных централизованной нумерацией, заверяются оттиском гербовой печати и подписями ответственных лиц.

Одновременно с выдачей разрешения финансовый орган направляет спецсвязью или заказной почтой банку, в котором открывается счет воинской части, подтверждение о выдаче разрешения на открытие счета (далее - подтверждение о выдаче разрешения) вместе с экземпляром извещения об открытии счета в банке.

Открытие счета воинской части производится банком при получении им подтверждения о выдаче разрешения от финансового органа соответствующей вышестоящей воинской части.

Разрешение на открытие воинской части счетов для получения и использования средств бюджетов, государственных фондов и доходов, получаемых от предпринимательской деятельности, а также подтверждение о выдаче разрешения должны быть согласованы с соответствующим уполномоченным органом, о чем на обратной стороне разрешения и его подтверждения делается запись: "Разрешено открыть счет на балансовом счете N ____", заверяется подписями должностных лиц и скрепляется гербовой печатью уполномоченного органа. Разрешение на открытие счета и его подтверждение, не согласованные с уполномоченным органом, считаются недействительными и к исполнению банком не принимаются.

Разрешение на открытие воинской части счетов для получения и использования средств бюджетов, государственных фондов и доходов, получаемых от предпринимательской деятельности, выдаваемое непосредственно финансовыми органами Министерства обороны Республики Беларусь, Министерства внутренних дел Республики Беларусь, Комитета государственной безопасности Республики Беларусь, Государственного комитета пограничных войск Республики Беларусь, согласовывается с Главным государственным казначейством Министерства финансов Республики Беларусь. Разрешение на открытие воинской части счетов, выдаваемое финансовым органом подведомственных организаций вышеуказанных министерств, комитетов и войск, согласовывается с соответствующим территориальным органом государственного казначейства, местным финансовым органом по месту их расположения.

Одновременно уполномоченному органу представляются копии разрешения на открытие воинской части счетов и подтверждения о выдаче разрешения.

В течение 3 рабочих дней после открытия счета банк заказной почтой обязан выслать финансовому органу, выдавшему разрешение на открытие воинской части счета, заполненное извещение об открытии счета согласно приложению 4 к настоящим Правилам.

После получения от банка извещения об открытии воинской части счета финансовый орган не позднее следующего рабочего дня должен направить в соответствующий уполномоченный орган его копию, заверенную на обратной стороне подписями ответственных лиц и оттиском гербовой печати.

Выдача банком представителям воинских частей извещений об открытии счета для передачи их с нарочным финансовым органам, выдавшим разрешение, запрещается.

Основанием для открытия счетов воинским подразделениям, находящимся вне места дислокации воинской части, являются следующие документы:

заявление воинского подразделения на открытие счета;

разрешение на открытие счета и подтверждение о выдаче разрешения с указанием срока открытия счета, выданные финансовыми органами вышестоящих воинских частей;

письмо за подписью командира воинской части с просьбой об открытии счета воинскому подразделению и указанием наименования банка и номера счета, с которого на счет воинского подразделения должны поступать средства;

удостоверенная командиром воинской части карточка с образцом подписи (подписей - если в штате данного подразделения имеется должность бухгалтера) и оттиском печати.

(пункт 40 в ред. постановления Нацбанка от 02.07.2003 N 130)

41. Переоформление счетов воинским частям производится на основании разрешений, аналогичных выдаваемым им при открытии счетов, в порядке, установленном пунктами 52, 53 настоящих Правил.

При закрытии счетов воинским частям и (или) воинским подразделениям по основаниям, установленным в пунктах 54, 55 настоящих Правил, банк должен в течение 3 рабочих дней направить уведомление об этом в письменной форме в финансовый орган, выдавший разрешение на открытие счета, и инспекцию Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь. Получив сообщение о закрытии счета, финансовый орган не позднее следующего рабочего дня направляет аналогичное сообщение соответствующему уполномоченному органу.

Закрытие счетов воинской части и (или) воинскому подразделению по инициативе финансового органа, выдавшего разрешение, производится на основании его письменного указания о прекращении ранее выданного разрешения.

Не позднее следующего рабочего дня за днем получения указания финансового органа банк приостанавливает расходные операции по счету, известив об этом владельца счета.

Закрытие счета воинской части по инициативе финансового органа производится банком в порядке, аналогичном изложенному в подпункте 39.4 пункта 39 настоящих Правил. При этом решение вопросов, касающихся получения справки Фонда и согласования с соответствующей инспекцией Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, выдавшей дубликат извещения о присвоении УНН, а также принятие решения в случае наличия претензий к счету возлагается на финансовый орган. Остаток средств по счету воинской части перечисляется на счет финансового органа.

(пункт 41 в ред. постановления Нацбанка от 02.07.2003 N 130)

Глава 5. КАРТОЧКА С ОБРАЗЦАМИ ПОДПИСЕЙ И ОТТИСКА ПЕЧАТИ

42. Право первой подписи расчетно-кассовых документов принадлежит предпринимателю, руководителю предприятия, а также лицам, уполномоченным на это руководителем.

Право первой подписи не может быть предоставлено главному бухгалтеру или другим лицам, имеющим право второй подписи.

43. Право второй подписи принадлежит главному (старшему) бухгалтеру и лицам, уполномоченным на это руководителем.

По счетам предприятий, в штате которых отсутствуют лица, имеющие право второй подписи (о чем должна быть сделана отметка в карточке с образцами подписей), а также при открытии счета предпринимателю или крестьянскому (фермерскому) хозяйству, предприятию-нерезиденту в банк может представляться карточка с образцом первой подписи владельца счета.

44. В карточку с образцами подписей должностных лиц предприятия обязательно включается образец оттиска печати предприятия. Применение для этих целей печатей, предназначенных для специальных целей, например "Для пакетов", "Для пропусков" и т.д., не допускается.

Карточка по счетам предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств, предприятий-нерезидентов (в случае предоставления физическому лицу права распоряжаться счетом на основании оформленной в установленном порядке доверенности) может приниматься банком без печати владельца счета.

При временном отсутствии печати у вновь созданного предприятия, а также в связи с реорганизацией, изменением наименования или подчиненности, изношенностью или утерей печати руководитель банка предоставляет владельцу счета необходимый срок для изготовления печати, но не более одного месяца. Руководитель банка также определяет порядок оформления расчетно-кассовых документов на время отсутствия печати.

45. Карточка с образцами подписей и оттиска печати подписывается руководителем и главным бухгалтером (лицами, исполняющими их обязанности) предприятия, которому открывается счет.

Удостоверительная надпись нотариуса о засвидетельствовании подлинности подписи должна содержать подтверждение проверки полномочий лиц и подлинности их подписей.

46. Карточка с образцами подписей и заявление на открытие счета оформляются с учетом следующих особенностей:

46.1. по счету иностранного дипломатического представительства (посольства, миссии и их отделов, в том числе консульского отдела) подписываются послом, посланником или временным поверенным в делах и скрепляются печатью представительства;

46.2. по счету консульского представительства подписываются главой консульского учреждения (генеральным консулом, консулом, вице-консулом или консульским агентом) и скрепляются печатью;

46.3. по счету торгового представительства и их структурных подразделений подписываются руководителем представительства или структурного подразделения и скрепляются печатью;

46.4. по счету иностранной организации, а также находящейся за границей международной организации подписываются руководителем организации или другим должностным лицом, имеющим полномочия на открытие счетов в банках в силу устава (положения), либо доверенными лицами организации в установленном порядке;

46.5. по счету представительства иностранной организации подписываются главой представительства или руководителем организации. При этом их подписи должны быть удостоверены в порядке, установленном настоящими Правилами;

46.6. по счету международной организации, находящейся в Республике Беларусь, а также представительства (отделения) международной организации в Республике Беларусь подписываются уполномоченными должностными лицами организации или представительства (отделения) и скрепляются печатью организации или представительства (отделения).

47. При открытии счета предприятию-нерезиденту подлинность подписи представителя предприятия-нерезидента в карточке может быть нотариально удостоверена на территории Республики Беларусь или в посольстве (консульских учреждениях) Республики Беларусь за границей. В случае отсутствия дипломатических представительств (консульских учреждений) Республики Беларусь подлинность подписи может быть удостоверена в дипломатических представительствах (консульских учреждениях) государств, открытых в Республике Беларусь, либо оформляется согласно законодательству соответствующей страны в установленном порядке.

48. В случае предоставления предпринимателем или главой фермерского (крестьянского) хозяйства права распоряжения счетом другому лицу в банк представляются нотариально удостоверенная доверенность и временная карточка с образцом подписи этого лица, подписанная владельцем счета, с указанием даты, реестрового номера доверенности и срока ее действия.

49. Не требуется нотариального удостоверения подлинности подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом, органов государственной власти и управления, Комитета государственного контроля Республики Беларусь, Национального банка Республики Беларусь, его структурных подразделений и организаций. Подлинности подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом, органов государственной власти и управления (кроме Администрации Президента Республики Беларусь, Национального собрания Республики Беларусь, Комитета государственного контроля Республики Беларусь, Национального банка Республики Беларусь, Аппарата Совета Министров Республики Беларусь) удостоверяются их вышестоящими органами.

(пункт 49 в ред. постановлений Нацбанка от 30.05.2001 N 139, от 27.12.2001 N 338)

50. В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи в карточке владельца счета представляется новая карточка с образцами подписей всех лиц, имеющих право первой и второй подписи.

При временном предоставлении лицу права первой или второй подписи, а также при временной замене одного из лиц новая карточка не составляется, а представляется карточка с образцом подписи временно уполномоченного лица с указанием срока ее действия (но не более двух месяцев) и выписка из соответствующего приказа. Временная карточка подписывается руководителем и главным бухгалтером (в случае отсутствия главного бухгалтера в штатном расписании - только руководителем) предприятия, скрепляется оттиском печати и дополнительного удостоверения не требует.

51. При реорганизации банка (когда дела по открытию счетов передаются по передаточному акту (разделительному балансу) правопреемнику) при наличии письменного согласия владельца счета представление новых карточек с образцами подписей и оттиска печати не требуется.

В данном случае на карточке делается отметка с указанием наименования банка, принявшего на обслуживание клиента.

Глава 6. ПЕРЕОФОРМЛЕНИЕ И ЗАКРЫТИЕ СЧЕТОВ

52. При переоформлении счета ликвидируемого предприятия в банк на имя ликвидационной комиссии (ликвидатора) представляются:

заявление, подписанное председателем ликвидационной комиссии (ликвидатором);

решение учредителей (участников) либо органа, уполномоченного на то учредительными документами предприятия, суда или иных органов в случаях, предусмотренных законодательными актами о ликвидации предприятия;

карточка с образцами подписей доверенных лиц, имеющих право распоряжаться счетом, удостоверенная органом, принявшим решение о ликвидации предприятия. Карточка с образцами подписей лиц, имеющих право распоряжаться счетом, может быть удостоверена нотариально.

(абзац 4 пункта 52 в ред. постановления Нацбанка от 27.12.2001 N 338)

При ликвидации предприятия по решению его учредителей (участников) либо органа данного предприятия, уполномоченного на то учредительными документами, дополнительно представляется информация регистрирующего органа из Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей о том, что данное предприятие находится в процессе ликвидации.

Счет на имя конкурсного управляющего в процессе конкурсного производства переоформляется в порядке, аналогичном переоформлению счета на имя ликвидационной комиссии (ликвидатора).

(абзац 6 пункта 52 введен постановлением Нацбанка от 30.05.2001 N 139)

53. При переоформлении счетов в связи с реорганизацией предприятия представляются такие же документы, как при открытии счета. В случае реорганизации предприятия путем слияния, выделения либо разделения открытие счетов вновь возникшим предприятиям производится в соответствии с настоящими Правилами. При реорганизации предприятия путем присоединения или преобразования может использоваться действующий счет существующего предприятия. Замена документов в деле по открытию данного счета осуществляется в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.

При изменении и дополнении учредительных документов владельцем счета представляются копии новых учредительных документов либо копия изменений (дополнений) к ним, удостоверенные нотариально или органом, производившим государственную регистрацию дополнений и изменений.

При изменении наименования предприятия, не вызванном реорганизацией, а также при изменении подчиненности (до представления копии решения соответствующего органа, уполномоченного принимать такие решения, либо копии учредительных документов, удостоверенных нотариально) в учреждение банка представляется заявление владельца счета, уведомляющее об изменении. В этом случае владелец счета представляет новую карточку с образцами подписей и оттиска печати.

Указанные документы должны быть представлены в течение одного месяца со дня реорганизации, регистрации переименования, изменения подчиненности, изменения или дополнения учредительных документов.

Руководитель банка вправе освобождать владельца счета от представления документов, необходимых для переоформления счета, и производить переоформление собственным распоряжением, если изменение наименования предприятия вытекает из законов Республики Беларусь, декретов, указов Президента Республики Беларусь, а также из постановлений Совета Министров Республики Беларусь. О данных изменениях банк обязан сообщить в инспекцию Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь в течение трех рабочих дней.

(абзац 5 пункта 53 в ред. постановления Нацбанка от 27.12.2001 N 338)

При реорганизации банка, когда в соответствии с передаточным актом (разделительным балансом) переходят права и обязанности по договорам на ведение и обслуживание счетов клиентов, открытых ранее в реорганизованных банках в соответствии с законодательством Республики Беларусь, переоформления счетов клиентов не требуется.

(абзац 6 пункта 53 введен постановлением Нацбанка от 27.12.2001 N 338)

54. Текущие и другие счета закрываются при условии, что на них не наложен арест, отсутствуют предписания о приостановлении операций по счету и задолженность Фонду социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь:

(пункт 54 в ред. постановления Нацбанка от 27.12.2001 N 338)

54.1. по решению (заявлению) владельца счета, собственника или органа, создавшего предприятие, в сроки, согласованные с обслуживающим банком;

54.2. в случае непредставления в месячный срок копии новых учредительных документов, установленных законодательством для владельца счета, свидетельства о государственной регистрации (перерегистрации), а также новой карточки с образцами подписей и оттиска печати при изменении лиц, имеющих право распоряжения счетом;

54.3. при ликвидации предприятия (прекращении деятельности предпринимателя) после завершения работы ликвидационной комиссии (ликвидатора);

54.4. при отсутствии средств на счете в течение трех месяцев, по карт-счетам и специальным счетам для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты - до одного года (не включая срока наложения ареста на счет);

54.5. при отсутствии записей по счету в течение трех месяцев, по карт-счетам и специальным счетам для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты - до одного года (не включая срока наложения ареста на счет). Остаток средств по счету клиента перечисляется вышестоящей организации или зачисляется банком на счет "Расчеты с прочими кредиторами";

54.6. в случае отмены уполномоченными органами решения о государственной регистрации предприятия, предпринимателя;

54.7. в других случаях, предусмотренных законодательством и соответствующими договорами.

55. Счета закрываются также при переходе владельца счета на обслуживание в другой банк в сроки, согласованные между банками и владельцем счета.

(абзац 1 пункта 55 в ред. постановления Нацбанка от 30.05.2001 N 139)

Находящиеся в деле по открытию счета документы, за исключением заявления на открытие счета, карточки с образцами подписей должностных лиц и оттиска печати, договора банка с клиентом на расчетно-кассовое обслуживание, дубликата извещения о присвоении УНН, справки Фонда, передаются во вновь избранный клиентом банк. Передача документов производится на основании акта приема-передачи, который подписывается руководителями и главными бухгалтерами передающего и принимающего банков. При этом в случае, если клиент переводит в другой банк счет, который был открыт без представления учредительных документов, поскольку у данного клиента в банке имеется текущий счет в белорусских рублях, учредительные документы во вновь избранный банк не передаются. Клиент в течение согласованного срока перехода на обслуживание в другой банк представляет принимающему банку документы, необходимые для открытия счета в соответствии с требованиями настоящих Правил.

Остаток средств клиента перечисляется во вновь избранный клиентом банк не позднее следующего после передачи документов рабочего дня.

Наличие задолженности по кредитам не является основанием для отказа в переходе клиента на обслуживание в другой банк, кроме случаев, когда в кредитном договоре или договоре на расчетно-кассовое обслуживание предусмотрено, что переход на обслуживание в другой банк возможен при отсутствии задолженности по кредитам.

56. Банк, в котором закрывается счет клиента, осуществляет операции с расчетными документами, помещенными в картотеку, в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

(пункт 56 в ред. постановления Нацбанка от 27.12.2001 N 338)

57. Об изменениях в расчетно-кассовом обслуживании клиента банк, закрывший счет, в течение одного рабочего дня в установленном порядке сообщает в инспекцию Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, выдавшую дубликат извещения о присвоении УНН, наименование клиента, код банка, учетный номер налогоплательщика, тип и номер закрытого счета, код валюты, дату закрытия счета.

(пункт 57 в ред. постановлений Нацбанка от 30.05.2001 N 139, от 27.12.2001 N 338)

58. Банк не вправе закрыть счет клиента без справки об отсутствии у данного клиента задолженности по уплате обязательных страховых взносов и иных платежей Фонду социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, а при ликвидации (прекращении деятельности) клиента - без справки об отсутствии либо наличии у данного клиента задолженности указанному Фонду. При этом, если инициатором закрытия счета по основаниям, установленным подпунктами 54.2 - 54.7 пункта 54 настоящих Правил, является банк, допускается получение справки у соответствующего органа Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь непосредственно банком.

(пункт 58 в ред. постановлений Нацбанка от 27.12.2001 N 338, от 02.07.2003 N 130)

59. В случае закрытия счета по основаниям, установленным подпунктами 54.3, 54.6 пункта 54 и пунктом 55 настоящих Правил, банк обязан за пять рабочих дней до закрытия счета письменно уведомить об этом соответствующую инспекцию Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь.

(абзац 1 пункта 59 в ред. постановления Нацбанка от 27.12.2001 N 338)

Банк обязан за десять дней письменно предупредить владельца счета о закрытии его счета по основаниям, предусмотренным подпунктами 54.2, 54.4 - 54.7 пункта 54 настоящих Правил и, при необходимости, его вышестоящую организацию.

60. Закрытие счета по основаниям, установленным подпунктами 54.1, 54.2, 54.4, 54.5, 54.7 пункта 54 настоящих Правил, производится банком по согласованию с инспекцией Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь по месту регистрации данного налогоплательщика. При этом банк письменно уведомляет соответствующую инспекцию Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь о закрытии счета и в случае неполучения согласования в течение пятнадцати календарных дней с момента отсылки уведомления закрывает счет. Если в указанный срок инспекция представила возражения по закрытию счета, вопрос о его закрытии откладывается до окончания проверки инспекцией деятельности клиента и вынесения соответствующего решения.

(абзац 1 пункта 60 в ред. постановления Нацбанка от 27.12.2001 N 338)

Закрытие счетов нерезидентов производится с письменного согласия инспекции Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, если иное не установлено законодательством Республики Беларусь.

(абзац 2 пункта 60 в ред. постановления Нацбанка от 27.12.2001 N 338)

61. Закрытие счетов предприятий, открытых по распоряжениям уполномоченных органов, при наличии оснований, изложенных в подпунктах 54.1, 54.4 и 54.5 пункта 54 настоящих Правил, осуществляется банком по согласованию с уполномоченными органами.

(пункт 61 в ред. постановления Нацбанка от 02.07.2003 N 130)

62. Банк прекращает расходные операции по счету клиента только в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь, в пределах средств, на которые наложен арест по решению, определению суда, постановлению органа дознания и предварительного следствия в случаях, предусмотренных Уголовно-процессуальным кодексом Республики Беларусь (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 77-78, 2/71).

Банк вправе приостановить расходные операции, кроме установленных законодательством Республики Беларусь платежей, относящихся к внеочередным и первоочередным, до представления клиентом всех необходимых для открытия и ведения счета документов (в том числе до представления в установленный срок оттиска печати), предусмотренных настоящими Правилами, а также в случае разногласий между должностными лицами владельца счета, обладающими правом первой подписи (директором, генеральным директором и т.п.) расчетных документов, по заявлению кого-либо из них до получения банком извещения об урегулировании разногласий, подписанного данными должностными лицами.

(пункт 62 в ред. постановления Нацбанка от 30.05.2001 N 139)

63. В случаях, предусмотренных подпунктами 54.2, 54.4 - 54.7 пункта 54 настоящих Правил, при наличии картотеки неплатежей либо иных претензий к счету клиента, банк имеет право обратиться к взыскателю с предложением о том, чтобы последний ходатайствовал перед судом об изменении порядка взыскания средств. Если взыскатель в течение трех месяцев не распорядится передать исполнительный документ судебному исполнителю для осуществления взыскания иным способом, банк закрывает счет клиенту и возвращает исполнительный документ взыскателю.

Blog

Постановление правления национального банка республики беларусь

Содержание