Открытое акционерное общество "Лесосибирский порт"
| Вид материала | Документы |
- Открытое акционерное общество "Лесосибирский порт", 1974.25kb.
- 1. Конкурсная заявка, 136.46kb.
- Открытое акционерное общество «Плещеницлес», 296.76kb.
- Открытое акционерное общество "Машиностроительное производственное объединение им., 23.93kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Восточный Порт", 1404.53kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Красноярский речной порт» по результатам, 1304.81kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Красноярский речной порт» по результатам, 1656.37kb.
- Пояснительная записка, 932.56kb.
- Открытое акционерное общество «Автобытсервис» положение об органах управления, 565.78kb.
- Открытое акционерное общество "Туапсинский морской торговый порт", 6310.32kb.
2002г.
Категория акций, для привилегированных акций - тип: привилегированные типа "А";
размер объявленных (начисленных) дивидендов в расчете на одну акцию эмитента: 50 руб.;
размер объявленных (начисленных) дивидендов в совокупности по всем акциям эмитента: 460300 руб.;
наименование органа управления эмитента, принявшего решение (объявившего) о выплате дивидендов по акциям эмитента: общее собрание акционеров эмитента;
дата проведения собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов, дата и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов: 24 мая 2002 г., протокол № 1 от 7 июня 2002 г.;
срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: до окончания 2002 г.;
форма и иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: денежными средствами в рублях;
отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям эмитента: размер объявленных (начисленных) дивидендов размер объявленных (начисленных) дивидендов: 2001 г.;
общий размер дивидендов, выплаченных по акциям эмитента по состоянию на дату окончания отчетного квартала: 433260 руб.;
Объявленные дивиденды по акциям эмитента выплачены эмитентом не в полном объеме: возврат почтовых денежных отправлений и невозможность установить лиц, имевших право на получение дивидендов по акциям эмитента
2003г.
Категория акций, для привилегированных акций - тип: привилегированные типа "А";
размер объявленных (начисленных) дивидендов в расчете на одну акцию эмитента: 100 руб.;
размер объявленных (начисленных) дивидендов в совокупности по всем акциям эмитента: 920600 руб.;
наименование органа управления эмитента, принявшего решение (объявившего) о выплате дивидендов по акциям эмитента: общее собрание акционеров эмитента;
дата проведения собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов, дата и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов: 25 апреля 2003 г., протокол № 1 от 10 мая 2003 г.;
срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: до окончания 2003 г.;
форма и иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: денежными средствами в рублях;
отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям эмитента: размер объявленных (начисленных) дивидендов размер объявленных (начисленных) дивидендов: 2002 г.;
общий размер дивидендов, выплаченных по акциям эмитента по состоянию на дату окончания отчетного квартала: 756 400 руб.;
Обязательство по выплате дивидендов выполнено не в полном объеме вследствие невозможности установления отдельных лиц, имеющих право на получение дивидендов по акциям эмитента, своевременно не проинформировавших регистратора эмитента об изменении своих данных в реестре акционеров эмитента.
Эмиссию облигаций эмитент - не осуществлял.
8.10. Иные сведения
Иная информация об эмитенте и его ценных бумагах, не указанная в предыдущих пунктах ежеквартального отчета - отсутствует.
ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за III квартал 2004 года
Бухгалтерский баланс - консолидируемый
Основные положения учетной политики.
Учетная политика бухгалтерского учета в ОАО «Лесосибирский порт» на 2003 год установлена согласно Приказа генерального директора по порту № 134 от 27 декабря 2002 года.
Учетная политика в ОАО «Лесосибирский порт» разработана в соответствии с Федеральным законом «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996 года №129-ФЗ, «Положением по бухгалтерскому учету», «Учетная политика организации» ПБУ 1/98, утвержденный приказом Минфина России от 09.12.1998 года №60-н, Гражданским и Налоговым кодексом и другими нормативными актами в области бухгалтерского учета.
Правила формирования в бухгалтерском учете информации о МЗП ведутся на основании Положения по бухгалтерскому учету «Учет материально- производственных запасов» ПБУ 5/01, утвержденном приказом Минфина РФ от 09.06.2001 г. № 44-н
Учет стоимости поступивших МПЗ ведется на счете 10.
Для целей бухгалтерского и налогового учета МПЗ списываются в производство по средней себестоимости.
Материально-производственные запасы в залог не передавались.
Резерв под снижение стоимости МПЗ не создается.
Оценка приобретенных товаров в розничной торговле и общественном питании производится по продажной стоимости с отдельным учетом наценок.
На 1 января 2003 года отсутствуют основные средства, поступившие по договору мены.
Определение срока полезного использования объекта основных средств производится самостоятельно (приказом руководителя) на дату ввода в эксплуатацию, исходя из ожидаемого физического износа, зависящего от режима эксплуатации, естественных условий и влияния агрессивной среды, определяемых Правительством РФ.
Начисление амортизационных исчислений основных средств производится в течение всего срока полезного использования линейным способом, исходя из первоначальной стоимости.
Выручка от реализации продукции (работ, услуг), основных средств и иного имущества признаются в том отчетном периоде, в котором они имели место, независимо от фактического поступления денежных средств, иного имущества (работ, услуг).
Выручкой от реализации товара признается дата перехода права собственности.
Коммерческие и управленческие расходы признаются в том отчетном периоде, в котором они возникли.
На балансе на 01.01.2003 года нематериальные активы отсутствуют.
Основная сумма долга по полученному займу или кредиту принимается к бухгалтерскому учету в соответствии с условиями договора в сумме фактически поступивших денежных средств.
Перевод долгосрочной задолженности в краткосрочную не производится.
Дополнительные затраты относятся в состав операционных расходов в том отчетном периоде в котором они были произведены.
Начисление причитающегося дохода (процента) отражается в составе операционных расходов в тех отчетных периодах, к которым относится данное начисление.
Способ оценки стоимости выбывающих ценных бумаг (векселей) определяются по стоимости единицы.
Изменение учетной политики на 2004 год не предполагается.
Включенные в бухгалтерскую отчетность за 2003 год соответствующие данные за 2002 год откорректированы, в связи с введением с 01.01.2003 года Приказом Минфина РФ от 19.11.2002 г. № 114 –н Положения по бухгалтерскому учету « Учет расчетов по налогу на прибыль» (ПБУ 18/02).
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 30 сентября 2004 г.
КОНСОЛИДИРУЕМЫЙ
| | Коды | |||
| Форма № 1 по ОКУД | 0710001 | |||
| | Дата (год, месяц, число) | | | |
| Организация: Открытое акционерное общество "Лесосибирский порт" | по ОКПО | 03147270 | ||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 2454001175 | ||
| Вид деятельности: Речной транспорт | по ОКВЭД | 63.40, 63.22 | ||
| Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество / частная | по ОКОПФ/ОКФС | 47 \ 16 | ||
| Единица измерения: тыс. руб. Местонахождения (адрес): г. Лесосибирск, ул. Енисейская, дом 28 | по ОКЕИ | 384 |
| АКТИВ | Код Строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | |
| Нематериальные активы | 110 | ---- | ---- |
| в том числе: исключительные права на изобретение, промышленный образец, полезную модель, товарный знак и знак обслуживания, на программы ЭВМ и базы данных и иные аналогичные с перечисленными права и активы. | 111 | ---- | ---- |
| организационные расходы | 112 | ---- | ---- |
| деловая репутация организации | 113 | ---- | ---- |
| Основные средства | 120 | 85 897 | 81 655 |
| в том числе: земельные участки и объекты природопользования | 121 | 2 586 | 2 586 |
| здания, машины и оборудование | 122 | 21 021 | 35 772 |
| Незавершенное строительство | 130 | 1 823 | 5 740 |
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | ---- | ---- |
| в том числе: инвестиции в дочерние общества | 141 | ---- | ---- |
| инвестиции в зависимые общества | 142 | ---- | ---- |
| инвестиции в другие организации | 143 | ---- | ---- |
| займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев | 144 | ---- | ---- |
| прочие долгосрочные финансовые вложения | 146 | ---- | ---- |
| Отложенные налоговые активы | 145 | 193 | 193 |
| Прочие внеоборотные активы | 150 | ---- | ---- |
| ИТОГО по разделу I | 190 | 87 913 | 87 588 |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | |
| Запасы | 210 | 26 336 | 27 267 |
| в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 16 193 | 14 789 |
| животные на выращивании и откорме | 212 | 3 229 | 3 068 |
| затраты в незавершенном производстве | 213 | 19 | 2 128 |
| готовая продукция и товары для перепродажи | 214 | 5 091 | 5 513 |
| товары отгруженные | 215 | 1424 | 1 424 |
| расходы будущих периодов | 216 | 380 | 345 |
| прочие запасы и затраты | 217 | ---- | ---- |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | 3 480 | 4 827 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | ---- | ---- |
| в том числе: покупатели и заказчики | 231 | ---- | ---- |
| векселя к получению | 232 | ---- | ---- |
| задолженность дочерних и зависимых обществ | 233 | ---- | ---- |
| авансы выданные | 234 | ---- | ---- |
| прочие дебиторы | 235 | ---- | ---- |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 11 690 | 22 319 |
| в том числе: покупатели и заказчики | 241 | 5 682 | 13 800 |
| векселя к получению | 242 | ---- | ---- |
| задолженность дочерних и зависимых обществ | 243 | ---- | ---- |
| задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал | 244 | ---- | ---- |
| авансы выданные | 245 | ---- | ---- |
| прочие дебиторы | 246 | 6 008 | 8 519 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | ---- | ---- |
| в том числе: займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | 251 | ---- | ---- |
| Прочие краткосрочные финансовые вложения | 252 | ---- | ---- |
| Денежные средства | 260 | 2 450 | 15 953 |
| В том числе: касса | 261 | 62 | 263 |
| расчетные счета | 262 | 2 240 | 12 769 |
| валютные счета | 263 | 148 | 2 783 |
| прочие денежные средства | 264 | ---- | 138 |
| Прочие оборотные активы | 270 | ---- | ---- |
| ИТОГО по разделу II | 290 | 43 956 | 70 366 |
| БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) | 300 | 131 869 | 157 954 |
| ПАССИВ | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | | | |
| Уставный капитал | 410 | 2 762 | 2 762 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 411 | ---- | ---- |
| Добавочный капитал | 420 | 32 558 | 46 275 |
| Резервный капитал | 430 | 138 | 138 |
| в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством | 431 | 138 | 138 |
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | ---- | ---- |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 48 847 | 36 110 |
| в том числе: нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отчетного года | 471 | Х | 2 939 |
| ИТОГО по разделу III | 490 | 84 305 | 85 285 |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | |
| Займы и кредиты | 510 | ---- | ---- |
| в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 511 | ---- | ---- |
| займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 512 | ---- | ---- |
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | 1 026 | 546 |
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | --- | ---- |
| ИТОГО по разделу IV | 590 | 1 026 | 546 |
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | |
| Займы и кредиты | 610 | 5 550 | ---- |
| в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | 611 | 5 550 | ---- |
| займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | 612 | --- | ---- |
| Кредиторская задолженность | 620 | 30 894 | 62 588 |
| в том числе: поставщики и подрядчики | 621 | 16 970 | 29 149 |
| задолженность перед персоналом организации | 622 | 2 527 | 4 720 |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | 1 260 | 1 775 |
| задолженность по налогам и сборам | 624 | 2 353 | 5 508 |
| прочие кредиторы | 625 | 7 784 | 21 436 |
| авансы полученные | 626 | ---- | ---- |
| векселя к уплате | 627 | ---- | ---- |
| задолженность перед дочерними и зависимыми обществами | 628 | ---- | ---- |
| Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов | 630 | 296 | 349 |
| Доходы будущих периодов | 640 | 10 | 10 |
| Резервы предстоящих расходов | 650 | 9 788 | 9 176 |
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | ---- | ---- |
| ИТОГО по разделу V | 690 | 46 538 | 72 123 |
| БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) | 700 | 131 869 | 157 954 |
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
| Наименование показателя | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Арендованные основные средства | 910 | 108 889 | 108 889 |
| в том числе по лизингу | 911 | ---- | ---- |
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение | 920 | 1 933 | 3 224 |
| Материалы, принятые в переработку | 921 | ---- | ---- |
| Товары, принятые на комиссию | 930 | ---- | ---- |
| Оборудование, принятое для монтажа | 931 | ---- | ---- |
| Бланки строгой отчетности | 932 | ---- | ---- |
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | 940 | ---- | ---- |
| Обеспечения обязательств и платежей полученные | 950 | ---- | ---- |
| Обеспечение обязательств и платежей выданные | 960 | 15 442 | ---- |
| Износ жилищного фонда | 970 | 138 | 143 |
| Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов | 980 | ---- | ---- |
| Основные средства, сданные в аренду | 981 | ---- | ---- |
| Износ государственного имущества | 990 | 55 331 | 56 743 |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за 9 месяцев 2004 год.
| | Коды | |
| Форма № 2 по ОКУД | 0710002 | |
| Организация: Открытое акционерное общество "Лесосибирский порт" | по ОКПО | 03147270 |
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 2454001175 |
| Вид деятельности: речной транспорт | по ОКВЭД | 63.40, 63.22 |
| Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество / частная | по ОКОПФ/ОКФС | 47 \ 16 |
| Единица измерения: тыс. руб. | по ОКЕИ | 384 /385 |
| Показатель | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | |
| Наименование | код | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 010 | 101 883 | 91 873 |
| в том числе от продажи: товаров | 012 | 4 829 | 4 691 |
| Работ, услуг | 013 | 88 141 | 78 834 |
| Прочая реализация | 017 | 8 913 | 8 348 |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | (97 282) | (86 467) |
| в том числе проданных: товаров | 022 | (3 932) | (3 785) |
| Работ, услуг | 023 | (84 014) | (76 178) |
| Прочая реализация | 027 | (9 336) | (6 504) |
| Валовая прибыль | 029 | 4 601 | 5 406 |
| Коммерческие расходы | 030 | (1 004) | (870) |
| Управленческие расходы | 040 | ---- | ---- |
| Прибыль (убыток) от продаж (строки 010 - 020 - 030 - 040) | 050 | 3 597 | 4 536 |
| Прочие доходы и расходы | | | |
| Проценты к получению | 060 | 42 | 14 |
| Проценты к уплате | 070 | (396) | (897) |
| Доходы от участия в других организациях | 080 | ---- | ---- |
| Прочие операционные доходы | 090 | 6 527 | 3 576 |
| Прочие операционные расходы | 100 | (7 372) | (5 491) |
| Внереализационные доходы | 120 | 10 189 | 9 988 |
| Внереализационные расходы | 130 | (8 456) | (5 678) |
| Чрезвычайные доходы | 135 | ---- | ---- |
| Чрезвычайные расходы | 136 | ---- | ---- |
| Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 – 130+135-136) | 140 | 4 131 | 6 048 |
| Отложенные налоговые активы | 141 | ---- | ---- |
| Отложенные налоговые обязательства | 142 | (96) | (576) |
| Текущий налог на прибыль | 150 | (1 006) | (1 286) |
| Иные аналогичные обязательные платежи | 160 | (89) | (99) |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода (строки 140 + 141 – 142-150-160) | 190 | 2 940 | 4 087 |
| СПРАВОЧНО: | | | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) | 200 | 111 | ---- |
| Базовая прибыль (Убыток) на акцию | 210 | ---- | ---- |
| Разводненная прибыль (убыток) на акцию | 220 | ---- | ---- |
Показатель | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | |||
| Наименование | Код | прибыль | Убыток | прибыль | убыток |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании | 210 | ---- | 33 | ---- | ---- |
| Прибыль (убыток) прошлых лет | 220 | 44 | 167 | 3 | 239 |
| Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств | 230 | ---- | ---- | ---- | ---- |
| Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте | 240 | ---- | ---- | ---- | ---- |
| Отчисления в оценочные резервы | 250 | ---- | ---- | ---- | ---- |
| Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности | 260 | ---- | ---- | ---- | ---- |
Стр. 66