А. Данные об эмитенте
| Вид материала | Документы |
- А. Данные об эмитенте, 1699.85kb.
- А. Данные об эмитенте, 3278.56kb.
- А. Данные об эмитенте, 3611.94kb.
- А. Данные об эмитенте, 3717.42kb.
- А. Данные об эмитенте, 1498.06kb.
- А. Данные об эмитенте, 634.67kb.
- А. Данные об эмитенте, 3952.27kb.
- Общие сведения об эмитенте, 515.32kb.
- 5. официальные данные основные экономические и социальные показатели России Данные, 45.53kb.
- Доступны из любых функций программы. Сокрытие данных (инкапсуляция) применяется для, 89kb.
7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
| Наименование показателя | Код стр. | Причитается по расчету | Израсходовано | Перечислено в фонды |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Отчисления в государственные внебюджетные фонды: | | | | |
| в Фонд социального страхования | 710 | 952 552 | 881 411 | 113 956 |
| в Пенсионный фонд | 720 | 738 635 | - | 3 886 787 |
| в Фонд занятости | 730 | 240 | - | 31 251 |
| на медицинское страхование | 740 | 511 266 | - | 452 048 |
| Отчисление в негосударственные пенсионные фонды | 750 | - | x | - |
| | ||||
| Отчисление в негосударственные пенсионные фонды | 750 | | | |
| Страховые взносы по договорам добровольного страхования пенсий | 755 | - | | |
| Среднесписочная численность работников | 760 | 90 305 | | |
| Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг | 770 | 798 714 | | |
| Доходы по акциям и вкладам в имущество организации | 780 | - | |
Прочая информация по бухгалтерской отчетности за 2001 год
Из-за несовершенства форм бухгалтерской отчетности в электронной анкете ФКЦБ электронную версию сводной бухгалтерской отчетности Общества за 2001 год следует рассматривать с учетом следующих изменений и дополнений:
Форма №1 Пассив
следует читать
гр.1 гр.2 гр. 3 гр.4
включить раздел:
Доля меньшинства 500 58 691 1 191 391
Итого по 5 разделу 690 55 196 675 55 255 330
Баланс 700 142 648 630 276 088 967
Форма №3.
гр.1 гр.2 гр.3 гр. 4 гр.5 гр.6
включить
резервы предстоящих
расходов -всего: 080 - 33 4 29
Приложения 4 "Изменение капитала" и 5 "Целевые финансовые поступления" прилагаются в формате Microsoft Word
Форма №4
гр.1 гр.2 гр.3 гр.4 гр.5
Добавить строку
Остаток денежных
средств на начало года
дочерних организаций,
вошедших в состав
группы в 2001 г. 011 2 933 822 х х
Строка 030 в гр. 4 следует указать "110 641 319"
Строка 050 в гр. 4 следует указать "1 381 377"
Форма №5
приложение 3
Довавить строку
гр.1 гр.2 гр.3 гр.4
другие виды основных
средств 391.1 - 59 504
приложение 6
гр.1 гр.2 гр.3 гр.4
следует читать:
"Расходов будущих периодов" 680 458 149 552 936
Резервов предстоящих периодов" 690 -4 -
Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2001 год
Акционерам ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель"
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
независимой аудиторской компании ООО "РОСЭКСПЕРТИЗА"
о сводной бухгалтерской отчетности ОАО "Горно-металлургическая компания
"Норильский никель" за 2001 год
Итоговая часть
1.Нами проведен аудит прилагаемой сводной бухгалтерской отчетности ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель" (далее ОАО "ГМК "Норильский никель") за 2001 год. Данная отчетность подготовлена исполнительным органом ОАО "ГМК "Норильский никель" исходя из Федерального Закона от 21.11.96 № 129-ФЗ "О бухгалтерском учете", "Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации", утвержденного приказом Министерства финансов РФ от 29.07.98 № 34н, "Положения по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99, утвержденного приказом Министерства финансов РФ от 06.07.99 № 43н, приказа Министерства финансов РФ от 13.01.2000 № 4н "О формах бухгалтерской отчетности организаций", приказа Министерства финансов РФ от 28.06.2000 № 60н "О Методических рекомендациях о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации", приказа Министерства финансов РФ от 30 декабря 1996 года № 112 "О Методических рекомендациях по составлению и представлению сводной бухгалтерской отчетности".
2. Ответственность за подготовку данной отчетности несет исполнительный орган ОАО "ГМК "Норильский никель". Наша обязанность заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности во всех существенных аспектах данной отчетности на основе проведенного аудита.
3. Мы проводили аудит в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 119-ФЗ "Об аудиторской деятельности", Правилами (стандартами) аудиторской деятельности, одобренными Комиссией по аудиторской деятельности при Президенте Российской Федерации, и внутрифирменными стандартами аудита. Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что сводная бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений. Аудит включал проверку на выборочной основе подтверждений числовых данных и пояснений, содержащихся в сводной бухгалтерской отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной сводной отчетности.
4. По нашему мнению, прилагаемая к настоящему Заключению сводная бухгалтерская отчетность с учетом поправок и замечаний, доведенных до сведения исполнительного органа ОАО "ГМК "Норильский никель" и подлежащих отражению в бухгалтерской отчетности за год, следующий за отчетным, достоверна, т.е. подготовлена таким образом, чтобы обеспечить во всех существенных аспектах отражение активов и пассивов ОАО "ГМК "Норильский никель" по состоянию на 31 декабря 2001 года и финансовых результатов его деятельности за 2001 год, исходя из Федерального Закона от 21.11.96 № 129-ФЗ "О бухгалтерском учете", "Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации", утвержденного приказом Министерства финансов РФ от 29.07.98 № 34н, "Положения по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99, утвержденного приказом Министерства финансов РФ от 06.07.99 № 43н, приказа Министерства финансов РФ от 13.01.2000 № 4н "О формах бухгалтерской отчетности организаций", приказа Министерства финансов РФ от 28.06.2000 № 60н "О Методических рекомендациях о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации", приказа Министерства финансов РФ от 30.12.1996 года № 112 "О Методических рекомендациях по составлению и представлению сводной бухгалтерской отчетности".
Генеральный директор
ООО "Росэкспертиза" А.В. Козлов
ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за I квартал 2002 года
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
УТВЕРЖДЕНО
Приказ Генерального директора
ОАО "ГМК "Норильский никель"
от 29.12.2001 г. №ГМК-м/35-П
Учетная политика для целей налогообложения
ОАО "Горно-Металлургическая Компания "Норильский никель"
на 2002 год
Содержание:
1. Общие положения.
2. Организация налогового учета.
3. Налог на прибыль.
4. Налог на добычу полезных ископаемых.
5. Налог на добавленную стоимость.
6. Налог на пользователей автомобильных дорог.
1. Общие положения
1.1. Настоящая Учетная политика для целей налогообложения ОАО "ГМК "Норильский никель" на 2002 год (далее - "Учетная политика")составлена в соответствии с требованием формирования учетной политики для целей налогообложения, содержащимся в Налоговом кодексе Российской Федерации (далее - "НК РФ"), а также в целях соблюдения в ОАО "ГМК "Норильский никель" (далее - "Компания") в течение отчетного периода единой методики учета для целей налогообложения хозяйственных операций Компании.
1.2. В данной Учетной политике раскрывается информация о выбранном варианте способа налогового учета в случае, когда налоговое законодательство допускает вариантность; раскрывается конкретная информация в тех случаях, когда законодательство устанавливает общие нормы, не содержащие конкретных способов исчисления налогов.
1.3. Нормы, единые для всех налогоплательщиков, установленные законодательными и нормативными актами, регулирующими вопросы налогообложения, в настоящей Учетной политике не приводятся.
1.4. Территориально обособленные подразделения Компания (как выделенные, так и не выделенные на самостоятельные балансы) не вправе устанавливать собственные способы ведения учета, отличные от требований настоящего документа.
2. Организация налогового учета
2.1. Налоговый учет осуществляется Управлениями, подчиняющимися Главному бухгалтеру Компании.
2.2. Распределение ответственности между Управлением сводной финансовой отчетности Компании, расположенном в городе Москве (далее - "УСФО") и Дирекцией бухгалтерского учета и отчетности Заполярного филиала Компании" (далее ДБУиО) по формированию и предоставлению в инспекции Министерства по налогам и сборам Российской Федерации налоговой отчетности устанавливается следующим образом:
2.2.1. УСФО обеспечивает формирование и предоставление в налоговый орган отчетности по Компании по следующим налогам:
в целом по Компании
· на прибыль, включая налог с доходов по дивидендам, налог на доходы иностранных организаций и налог по операциям с отдельными видами долговых обязательств;
· на имущество;
· на операции с ценными бумагами;
по обособленным структурным подразделениям (СК "Озеро Белое", МПО "Заполярье", Мурманская контора, Архангельская контора, обособленное структурное подразделение компании в г. Москве, Красноярская контора)
· с продаж;
· пользователей автомобильных дорог;
· на рекламу;
· на перепродажу автомобилей;
· с владельцев автотранспортных средств;
· целевой сбор на содержание милиции;
· сбор на нужды образовательных учреждений;
· сбор за уборку территории;
· курортный сбор;
· плата за пользование водными объектами;
· единый налог на вмененный доход;
· плата за фактическое загрязнение окружающей природной среды;
· единый социальный;
· земельный налог (аренда земли);
· с дохода физических лиц.
2.2.2. ДБУиО обеспечивает формирование и предоставление в налоговые органы отчетности по следующим налогам:
в целом по Компании
· НДС
· на добычу полезных ископаемых;
· отчисления на воспроизводство минерально-сырьевой базы и плата за право пользования недрами в случае перерасчетов за предыдущие периоды
по Заполярному филиалу Компании
· на рекламу;
· перепродажу автомобилей;
· налог с владельцев автотранспортных средств;
· целевой сбор на содержание милиции;
· сбор на нужды образовательных учреждений;
· сбор за уборку территории;
· плата за пользование водными объектами;
· единый налог на вмененный доход;
· плата за фактическое загрязнение окружающей природной среды;
· пользователей автодорог;
· земельный налог (аренда земли);
· имущество;
· единый социальный;
· с дохода физических лиц
2.3. Для подтверждения данных налогового учета применяются первичные учетные документы, оформленные в соответствии с законодательством Российской Федерации и перечнем применяемых в организации нетиповых форм учетных документов, а также регистры бухгалтерского учета и расчет налоговой базы.
Налог на прибыль
3.1. Для учета доходов и расходов в целях исчисления налога на прибыль в соответствии со ст. 271 и 272 НК РФ применяется метод начисления.
3.2. При определении размера материальных расходов при списании сырья и материалов, используемых при производстве товаров (выполнении работ, оказании услуг), для всех видов (групп) сырья и материалов применяется метод оценки по средней себестоимости (п.6 ст. 254 НК РФ).
3.3. Начисление амортизации по амортизируемому имуществу производится линейным методом в порядке, установленном ст. 259 НК РФ.
3.4. По основным средствам, работающим в условиях агрессивной среды, расчет амортизации производится с применением специального коэффициента, равного 2 (ст. 259 НК РФ).
3.5. Для амортизируемых основных средств, которые являются предметом договора финансовой аренды, к основной норме амортизации применяется специальный коэффициент, равный 3 (ст. 259 НК РФ).
3.6. При определении нормы амортизации по приобретенным объектам основных средств, бывшим в употреблении, в соответствии с п. 12 ст.259 НК РФ учитывается срок их полезного использования, уменьшенный на количество месяцев эксплуатации данного имущества предыдущими собственниками.
3.7. Расходы на освоение природных ресурсов, относящихся к нескольким участкам недр, учитываются отдельно по каждому участку недр по фактическим затратам (ст.261 НК РФ).
3.8. При реализации покупных товаров стоимость их приобретения определяется методом средней себестоимости (ст. 268 НК РФ).
3.9. При реализации или ином выбытии ценных бумаг оценка стоимости выбывших ценных бумаг определяется по себестоимости последних по времени приобретения (метод ЛИФО) (ст. 280 НК РФ).
3.10. По операциям, которые могут быть квалифицированы одновременно как операции с ценными бумагами и операции с финансовыми инструментами срочных сделок, налогооблагаемая база определяется в соответствии со ст. 280 НК РФ (аналогично порядку, принятому для операций с ценными бумагами).
3.11. Для расчета доли прибыли, приходящейся на обособленные подразделения, применяется показатель среднесписочной численности работников подразделения (ст. 288 НК РФ).
3.12. Для оценки незавершенного производства, готовой продукции и отгруженной, но нереализованной продукции используется метод плановой (нормативной) себестоимости (ст. 319 НК РФ).
3.13. Уплата ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль производится равными долями в размере одной трети фактически уплаченного квартального авансового платежа за квартал, предшествующий кварталу, в котором производится уплата ежемесячных авансовых платежей.
Налог на добычу полезных ископаемых
4.1. Для определения объекта налогообложения в целях исчисления налога на добычу полезных ископаемых:
-определять количество добытого полезного ископаемого косвенным методом (расчетно по показателям содержания добытого полезного ископаемого в извлекаемом из недр сырье в соответствии со ст.339 НК РФ).
5. Налог на добавленную стоимость
5.1. Установить дату возникновения обязанности по уплате налога на добавленную стоимость в соответствии с п.1 ст. 167 НК РФ по мере поступления денежных средств.
5.2. При исчислении сумм возмещения налога на добавленную стоимость при производстве экспортной продукции использовать методологию исчисления, утвержденную Приказом Генерального директора Компании № ГК-58 от 28.12.99г. (в редакции приказа № ГК-515 от 29.12.2000г.).
6. Налог на пользователей автомобильных дорог
6.1. Определение покупной цены товаров в целях исчисления налога на пользователей автомобильных дорог производить с учетом затрат на транспортировку, хранение и доставку, осуществляемых силами сторонних организаций (Инструкция МНС РФ от 04.04.2000г. № 59 "О порядке исчисления и уплаты налогов, поступающих в дорожные фонды" п.26).
6.2. Установить дату возникновения обязанности по уплате налога на пользователей автомобильных дорог в соответствии с п.27 Инструкции МНС РФ от 4 апреля 2000 г. №59 по мере поступления денежных средств.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
| | Коды | |||
| Форма № 1 по ОКУД | 0710001 | |||
| на 31 марта 2002 г. | Дата (год, месяц, число) | | | |
| Организация: Открытое акционерное общество "Горно-металлургическая компания "Норильский никель" | по ОКПО | 44577806 | ||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 8401005730 | ||
| Вид деятельности: цветная металлургия | по ОКДП | 12242, 12222 | ||
| Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество | по ОКОПФ/ОКФС | 47/16 | ||
| Единица измерения: тыс. руб. | по ОКЕИ | |
| АКТИВ | Код стр. | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | |
| Нематериальные активы (04, 05) | 110 | 258 | 247 |
| патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы | 111 | 258 | 247 |
| организационные расходы | 112 | - | - |
| деловая репутация организации | 113 | - | - |
| Основные средства (01, 02, 03) | 120 | 46 828 320 | 46 591 242 |
| земельные участки и объекты природопользования | 121 | - | - |
| здания, машины и оборудование | 122 | 46 794 415 | 46 556 172 |
| Вложения во внеоборотные активы (07, 08, 16, 60) | 129 | 10 893 456 | 12 658 228 |
| Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61) | 130 | - | - |
| Доходные вложения в материальные ценности (03) | 135 | - | - |
| имущество для передачи в лизинг | 136 | - | - |
| имущество, предоставляемое по договору проката | 137 | - | - |
| Долгосрочные финансовые вложения (06,82) | 140 | 58 428 518 | 53 326 151 |
| инвестиции в дочерние общества | 141 | 51 227 426 | 51 227 528 |
| инвестиции в зависимые общества | 142 | 485 950 | 485 949 |
| инвестиции в другие организации | 143 | 6 652 381 | 1 140 456 |
| займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев | 144 | 35 000 | 35 000 |
| прочие долгосрочные финансовые вложения | 145 | 27 761 | 437 218 |
| Прочие внеоборотные активы | 150 | - | - |
| ИТОГО по разделу I | 190 | 116 150 552 | 112 575 868 |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | |
| Запасы | 210 | 55 864 957 | 55 585 980 |
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16) | 211 | 25 509 568 | 25 796 487 |
| животные на выращивании и откорме (11) | 212 | 104 | 119 |
| затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) | 213 | 13 463 613 | 10 497 037 |
| готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41) | 214 | 12 761 061 | 15 236 403 |
| товары отгруженные (45) | 215 | 2 959 004 | 2 608 738 |
| расходы будущих периодов (31) | 216 | 1 171 607 | 1 447 196 |
| прочие запасы и затраты | 217 | - | - |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) | 220 | 7 289 003 | 7 605 169 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | 733 | 729 |
| покупатели и заказчики (62, 76, 82) | 231 | - | - |
| векселя к получению (62) | 232 | - | - |
| задолженность дочерних и зависимых обществ (78) | 233 | - | - |
| авансы выданные (61) | 234 | - | - |
| прочие дебиторы | 235 | 733 | 729 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 27 506 642 | 29 675 634 |
| покупатели и заказчики (62, 76, 82) | 241 | 12 842 369 | 17 003 100 |
| векселя к получению (62) | 242 | - | - |
| задолженность дочерних и зависимых обществ (78) | 243 | - | - |
| задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) | 244 | - | - |
| авансы выданные (61) | 245 | 5 302 411 | 5 014 543 |
| прочие дебиторы | 246 | 9 361 862 | 7 657 991 |
| Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82) | 250 | 839 376 | 863 599 |
| займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | 251 | 298 225 | 295 284 |
| собственные акции, выкупленные у акционеров | 252 | - | - |
| прочие краткосрочные финансовые вложения | 253 | 541 151 | 568 315 |
| Денежные средства | 260 | 5 322 184 | 7 292 229 |
| касса (50) | 261 | 158 032 | 103 078 |
| расчетные счета (51) | 262 | 714 790 | 582 533 |
| валютные счета (52) | 263 | 62 652 | 13 714 |
| прочие денежные средства (55, 56, 57) | 264 | 4 386 710 | 6 592 904 |
| Прочие оборотные активы | 270 | - | - |
| ИТОГО по разделу II | 290 | 96 822 895 | 101 023 340 |
| БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) | 300 | 212 973 447 | 213 599 208 |
| ПАССИВ | Код стр. | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | | | |
| Уставный капитал (85) | 410 | 122 472 | 252 667 |
| Дополнительный выпуск акций | 411 | 130 195 | - |
| Добавочный капитал (87) | 420 | 48 379 298 | 48 379 363 |
| Резервный капитал (86) | 430 | 37 900 | 37 900 |
| резервы, образованные в соответствии с законодательством | 431 | 37 900 | 37 900 |
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | - | - |
| Фонд социальной сферы (88) | 440 | - | - |
| Целевые финансирование и поступления (96) | 450 | - | - |
| Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) | 460 | 106 650 020 | 106 650 020 |
| в том числе: нерапределенная прибыль прошлого года до утверждения на собрании акционеров (84) | 461 | 31 418 616 | 31 418 616 |
| Непокрытый убыток прошлых лет (88) | 465 | - | - |
| Нераспределенная прибыль отчетного года (88) | 470 | - | 3 740 800 |
| Непокрытый убыток отчетного года (88) | 475 | - | - |
| ИТОГО по разделу III | 490 | 155 319 885 | 159 060 750 |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | |
| Займы и кредиты (92, 95) | 510 | 30 296 | - |
| кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 511 | 30 296 | - |
| займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 512 | - | - |
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | 4 814 | 3 998 |
| ИТОГО по разделу IV | 590 | 35 110 | 3 998 |
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | |
| Займы и кредиты (90, 94) | 610 | 27 160 553 | 23 941 076 |
| кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | 611 | 27 160 553 | 23 941 076 |
| займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | 612 | - | - |
| Кредиторская задолженность | 620 | 30 009 815 | 30 182 923 |
| поставщики и подрядчики (60, 76) | 621 | 24 092 757 | 24 882 510 |
| векселя к уплате (60) | 622 | 2 843 893 | 1 184 837 |
| задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78) | 623 | - | - |
| задолженность перед персоналом организации (70) | 624 | 903 753 | 1 077 563 |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) | 625 | 469 496 | 557 523 |
| задолженность перед бюджетом (68) | 626 | 726 580 | 1 243 164 |
| авансы полученные (64) | 627 | 153 498 | 227 576 |
| прочие кредиторы | 628 | 819 838 | 1 009 750 |
| Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75) | 630 | - | - |
| Доходы будущих периодов (83) | 640 | 448 084 | 410 461 |
| целевое финансирование | 641 | - | - |
| Резервы предстоящих расходов (89) | 650 | - | - |
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | - | - |
| ИТОГО по разделу V | 690 | 57 618 452 | 54 534 460 |
| БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) | 700 | 212 973 447 | 213 599 208 |
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
| Наименование показателя | Код стр. | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Арендованные основные средства (001) | 910 | 11 269 007 | 11 558 362 |
| в том числе по лизингу | 911 | 306 221 | 260 579 |
| Материалы, принятые в переработку (003) | 921 | - | - |
| Оборудование, принятое для монтажа (005) | 931 | - | - |
| Основные средства, сданные в аренду (011) | 981 | - | - |
| Товарно - материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002) | 920 | 299 560 | 233 286 |
| Товары, принятые на комиссию (004) | 930 | - | - |
| Бланки строгой отчетности (006) | 932 | 2 805 | 3 795 |
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007) | 940 | - | - |
| Обеспечения обязательств и платежей полученные (008) | 950 | 4 468 | 1 131 |
| Обеспечения обязательств и платежей выданные (009) | 960 | 8 042 468 | 13 596 093 |
| Износ жилищного фонда (014) | 970 | - | - |
| Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015) | 980 | - | - |