Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество
| Вид материала | Документы |
- Открытое акционерное общество "Машиностроительное производственное объединение им., 23.93kb.
- Открытое акционерное общество «Плещеницлес», 296.76kb.
- Ежеквартальныйотче т, 3140.07kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество, 3316.94kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество «Камгэсэнергострой», 1607.28kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество Корпорация "Трансстрой", 2480.99kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Салаватнефтеоргсинтез", 1988.2kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Салаватнефтеоргсинтез", 2544.77kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Пигмент", 2793.63kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Салаватнефтеоргсинтез", 5322.47kb.
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
| | | | III квартал 2005 г. |
| Наименование показателя | Показатель | Методика расчета | |
| Собственные оборотные средства (руб) | 15 359 733 | Капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов - внеоборотные активы - долгосрочная дебиторская задолженность | |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,87 | капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов/внеоборотные активы + оборотные активы | |
| Индекс постоянного актива | 0,74 | Внеоборотные активы + долгосрочная дебиторская задолженность/капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов | |
| Текущий коэффициент ликвидности | 3,78 | Оборотные активы - долгосрочная дебиторская задолженность/краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов) | |
| Быстрый коэффициент ликвидности | 2,55 | (Оборотные активы - запасы - налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям - долгосрочная дебиторская задолженность)/краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов) | |
| Собственные оборотные средства Компании в течение года (с 9 мес.2004 г. по 9 мес.2005 г.) увеличились более чем на 44% за счет увеличения Капиталов и резервов (статья баланса 490), в частности нераспределенной прибыли , а также значительного увеличения Дебиторской задолженности (статья баланса 230). | |||
| Коэффициент автономии собственных средств незначительно уменьшился в течение года (0,90 за 9 мес.2004 г. и 0,87 за 9 мес.2005 г.) в основном за счет уменьшения Доходов будущих периодов (статья баланса 640). | |||
| Индекс постоянного актива изменился незначительно в течение года ( с 0,80 за 9 мес.2004 г. до 0,74 за 9 мес.2005 г.). На уменьшение индекса повлияло изменение внеоборотных активов за счет увеличения стоимости основных средств, а также инвестиций в дочерние общества и другие организации. | |||
| Текущий коэффициент ликвидности уменьшился (с 4,44 за 9 мес.2004 г. до 3,78 за 9 мес.2005 г.), но в итоге остался в пределах нормы (нормативное значение этого коэффициента равно 2). На уменьшение коэффициента повлияло увеличение суммы краткосрочных обязательств Компании (строка баланса 690). | |||
| Быстрый коэффициент ликвидности незначительно увеличился (с 2,51 за 9 мес.2004 г. до 2,55 за 9 мес.2005 г.). Также как и текущий коэффициент ликвидности он зависит от величины краткосрочных обязательств. | |||
| Исходя из приведенных выше коэффициентов можно сделать вывод о том, что Компания имеет стабильное финансовое положение, основные коэффициенты имеют положительное значение. Коэффициент текущией ликвидности, равный 3,78 при норме 2,0, показывает, что Компания при необходимости может с легкостью погасить часть текущих обязательств по кредитам и расчетам, мобилизовав все оборотные средства. А увеличение Собственных оборотных средств в течение года более чем на 44% характеризует наличие собственных оборотных средств, необходимых для финансовой устойчивости. |
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
Структура капитала
| показатель | 2004 | 2005 | 2005 |
| | конец 3 кв | конец 2 кв | конец 3 кв |
| Уставный капитал | 204 792 | 204 792 | 204 792 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 0 | 0 | 0 |
| Добавочный капитал | 7 158 538 | 7 061 683 | 7 058 323 |
| Резервный капитал | 30 719 | 30 719 | 30 719 |
| Нераспределенная чистая прибыль | 46 006 349 | 48 848 238 | 51 567 043 |
| Средства целевого финансирования | 0 | 0 | 0 |
| Итого сумма капитала эмитента | 53 400 398 | 56 145 432 | 58 860 877 |
Структура оборотных средств
| показатель | 2004 | 2005 | 2005 |
| | конец 3 кв | конец 2 кв | конец 3 кв |
| Запасы | 4 625 355 | 4 314 696 | 4 749 162 |
| НДС по приобретенным ценностям | 2 695 582 | 2 800 718 | 3 025 527 |
| Долгосрочная дебиторская задолженность | 748 427 | 712 120 | 673 539 |
| Краткосрочная дебиторская задолженность | 7 686 386 | 11 396 905 | 12 797 050 |
| Краткосрочные финанс.вложения | 59 965 | 109 445 | 112 118 |
| Денежные средства | 1 735 943 | 910 978 | 3 183 947 |
| Прочие оборотные активы | 4 238 | 3 036 | 3 096 |
| итого | 17 555 896 | 20 247 898 | 24 544 439 |
Анализ структуры капитала
Снижение суммы добавочного капитала произошло за счет выбытия основных средств, по которым была переоценка.
Таким образом, увеличение капитала компании произошло за счет роста нераспределенной прибыли.
Анализ структуры оборотных средств
В основном рост оборотных средств произошел за счет увеличения краткосрочной дебиторской
задолженности и увеличения остатков денежных средств на конец отчетного квартала
Источником финансирования оборотных средств эмитента является выручка, полученная от основной деятельности.
Политика финансирования оборотных средств - обеспечение текущей производственной деятельности компании за счет собственных средств.
Основной фактор, который может привести к изменение политики финансирования оборотных средств - резкое падение цен на нефть.
4.3.2. Финансовые вложения эмитента
I. Иные финансовые вложения:
Полное и сокращенное фирменные наименования: общество с ограниченной ответственностью “Башкирский капитал”, ООО “Башкирский капитал”;
Место нахождения: 450045, Республика Башкортостан, г. Уфа, Орджоникидзевский район;
Идентификационный номер налогоплательщика коммерческой организации: 0277059090;
Размер вложения в процентах от уставного капитала:: 19,99%
Размер вложения в денежном выражении: 2 681 879 269,56 руб.;
Согласно Уставу ООО “Башкирский капитал” Общество вправе ежеквартально, раз в полгода или раз в год принимать решение о распределении своей чистой прибыли между Участниками Общества. Решение об определении части прибыли Общества, распределяемой между Участниками Общества, принимается Общим собранием Участников Общества.
Часть прибыли Общества, предназначенная для распределения между его Участниками, распределяется пропорционально их долям в Уставном капитале Общества.
II. Вложения в ценные бумаги:
Вид ценных бумаг: обыкновенные именные
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Белкамнефть»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Белкамнефть»
Государственный регистрационный номера выпуска эмиссионных ценных бумаг и дата государственной регистрации, регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг: 1-01-30651-D, 28.09.1999г. Свердловским РО ФКЦБ России
Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 500 шт.
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента:
500 000 руб.
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 3 485 317 000 руб.
Размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям, срок выплаты: на общем собрании акционеров ОАО «Белкамнефть» принято решение - дивиденды по акциям ОАО «Белкамнефть» по результатам 2004 года не выплачивать.
Резервов под обесценение ценных бумаг не создавалось.
Финансовые вложения учитываются предприятием на б/с 58 в соответствии с ПБУ 19/02 «Учет финансовых вложений», утвержденным Приказом Минфина РФ от 10.12.2002 №126н.
4.3.3. Нематериальные активы эмитента
| | | | Нематериальные активы по состоянию на 30.09.2005 г. | |
| | | | | |
| | | | | |
| № | Наименование группы | Первоначальная | Сумма начисленной | |
| п\п | объектов нематериальных | (восстановительная) | амортизации, тыс.руб. | |
| | активов | стоимость, тыс.руб. | | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
| 1 | Объекты интеллектуальной собственности у патентообладателя на изобретение, промыш. образец, полезную модель | 72 | 9 | |
| 2 | Объекты интеллектуальной собственности у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных | | | |
| 3 | Объекты интеллектуальной собственности у владельца на товарный знак | | | |
| 4 | Деловая репутация | | | |
| 5 | Права за пользование обособленными природными объектами | 517 462 | 117 090 | |
| 6 | Прочие | 174 | 58 | |
| 7 | ИТОГО | 517 708 | 117 157 |