Geum.ru

Ежеквартальный отчет кузбасское открытое акционерное общество энергетики и электрификации (указывается полное фирменное наименование (для некоммерческой организации наименование) эмитента)

Вид материалаОтчет
Подобный материал:
1   ...   5   6   7   8   9   10   11   12   ...   20

Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная «Положением о раскрытии информации Эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н.

Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента, достаточности собственного капитала эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей:
  • Коэффициент текущей ликвидности характеризует платежные возможности Общества при полной мобилизации оборотных средств (продаже всех запасов, полном расчете дебиторов, имеющих задолженность со сроком гашения менее года). Коэффициент текущей ликвидности ОАО «Кузбассэнерго» на 30.09.2007. составил 1,68, то есть, мобилизовав все оборотные средства, Общество сможет погасить 100 % своих краткосрочных обязательств и 68% долгосрочных, что на 57 процентных пункта больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года;
  • Коэффициент быстрой ликвидности, характеризующий платежные возможности Общества при своевременном расчете дебиторов, на 30.09.2007. составляет 1 - Общество может единовременно погасить 100% своих краткосрочных обязательств, при условии 100% ликвидности краткосрочной дебиторской задолженности (со сроком гашения до года). Показатель улучшился в 1,65 раза по сравнению с 30.09.2006;
  • Коэффициент автономии собственных средств определяет долю имущества, сформированную за счет собственных источников (уставный, добавочный капитал, нераспределенная прибыль и т.п.). При значении показателя больше 50% риск кредиторов сведен к минимуму, то есть, продав половину имущества, сформированную за счет собственных средств, Общество может погасить все свои долговые обязательства, даже если вторая половина, в которую вложены заемные средства, будет по каким-либо причинам обесценена. По состоянию на 30.09.2007. значение показателя осталось на прежнем уровне и составило 80%.

По состоянию на 30.09.2007. собственные оборотные активы Общества составили 255 261 тыс. рублей.


4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента


а) размер уставного капитала эмитента: В соответствии с Уставом Общества уставный капитал Общества составляется из номинальной стоимости акций Общества, приобретенных акционерами (размещенные акции). Уставный капитал Общества составляет 606 163 800 (Шестьсот шесть миллионов сто шестьдесят три тысячи восемьсот) рублей. Обществом размещены обыкновенные именные акции одинаковой номинальной стоимостью 1 (Один) рубль каждая в количестве 606 163 800 (Шестьсот шесть миллионов сто шестьдесят три тысячи восемьсот) штук на общую сумму по номинальной стоимости 606 163 800 (Шестьсот шесть миллионов сто шестьдесят три тысячи восемьсот) рублей;

б) общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций (долей) от размещенных акций (уставного капитала) эмитента: Акции эмитентом не выкупались;

в) размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента: В соответствии с Уставом Общество создает Резервный фонд в размере 5 (Пяти) процентов от уставного капитала Общества. Размер обязательных ежегодных отчислений в Резервный фонд Общества составляет 5 (Пять) процентов от чистой прибыли Общества до достижения Резервным фондом установленного размера. Резервный фонд Общества предназначен для покрытия убытков Общества, а также для погашения облигаций Общества и выкупа акций Общества в случае отсутствия иных средств. Резервный фонд Общества не может быть использован для иных целей. Общество вправе образовывать в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации иные фонды, обеспечивающие его хозяйственно-финансовую деятельность в качестве субъекта гражданского оборота. Резервный капитал равен 30 308,0 тыс. руб.;

г) размер добавочного капитала эмитента – 15 409 434,0 тыс. руб. ;

д) размер нераспределенной чистой прибыли эмитента – 4 008 554,0 тыс. руб.;

е) общая сумма капитала эмитента - 20 054 460,0 тыс. руб.

Общая сумма капитала Общества выросла за анализируемый период на 13 % за счет увеличения нераспределенной чистой прибыли в 2,5 раза. Величина собственного капитала является достаточной для исполнения Обществом своих краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов.

Структура оборотных средств эмитента выглядит следующим образом: 45,08 % всех оборотных активов эмитента составляет дебиторская задолженность, 36,33 % - запасы, 18,59% - все остальные оборотные средства.

Структура и размер оборотных средств в соответствии с бухгалтерской отчетностью Эмитента:



Наименование показателя
30.09.2006
30.09.2007

руб.
%
руб.
%

Запасы
1 146 406 000
35,70
1 951 222 000
36,33

НДС по приобретенным ценностям

243 996 000
7,60
172 026 000
3,20

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
137 370 000
4,28
111 440 000
2,07

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
1 329 221 000
41,39
2 309 753 000
43,01

Краткосрочные финансовые вложения
50 111 000
1,56
340 111 000
6,33

Денежные средства
303 977 000
9,46
486 150 000
9,05

Прочие оборотные активы
554 000
0,02
86 000
0,00

ИТОГО:
3 211 635 000
100,00
5 370 788 000
100,00