Содержание
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Содержание дисциплины наименование тем, их содержание, объем в часах лекционных занятий, 200.99kb.
- Содержание рабочей программы Содержание обучения по профессиональному модулю (ПМ) Наименование, 139.63kb.
- Заключительный отчет июль 2010 содержание содержание 1 список аббревиатур 3 введение, 6029.85kb.
- 5. Содержание родительского правоотношения Содержание правоотношения, 110.97kb.
- Содержание введение, 1420.36kb.
- Сборник статей Содержание, 1251.1kb.
- Сборник статей Содержание, 1248.25kb.
- Анонсы ведущих периодических изданий содержание выпуска, 806.18kb.
- Вопросы к экзамену по дисциплине «Коммерческая деятельность», 28.08kb.
- Конспект лекций содержание содержание 3 налог на прибыль организаций 5 Плательщики, 795.2kb.
В 2011 году выручка от сдачи имущества в аренду возросла по сравнению с прошлым годом на 1581 тысячу рублей. Увеличение выручки произошло на основании подписанных соглашений об увеличении арендной платы с ОАО «ПО Водоканал», в результате ввода в эксплуатацию новых объектов основных средств, увеличения стоимости объектов основных средств в связи проведенной реконструкцией и модернизацией, и передачей этих объектов в аренду ОАО «ПО Водоканал».
Возросло по сравнению с прошлым годом поступление выручки от реализации денежными средствами на 8853 тысячи рублей.
Расходы по обычным видам деятельности за 2011 год составили 4642 тысячи рублей, в том числе:
- себестоимость (амортизация) – 2807 тысяч рублей;
- управленческие расходы - 1835 тысяч рублей.
Управленческие расходы по сравнению с прошлым 2010 годом увеличились на 219 тысяч рублей, в связи с увеличением расходов на оплату труда на 104 тысячи рублей, увеличения начислений на заработную плату на 71 тысячу рублей. Материальные затраты уменьшились по сравнению с прошлым годом на 27 тысяч рублей, а прочие расходы увеличились на 72 тысячи рублей.
Прочие управленческие расходы составили 471 тысячу рублей и состоят из следующих расходов:
- Аудиторские услуги – 45 тысяч рублей;
- Аренда помещения и автотранспорта – 132 тысячи рублей;
- Услуги охраны – 46 тысяч рублей;
-Услуги связи – 44 тысячи рублей;
- Расходы на проведение оценки имущества – 173 тысячи рублей;
- Расходы, связанные с содержанием сайта и сдачей отчетности через Интернет – 20 тысяч рублей;
- Прочие расходы (почтовые, сервисное обслуживание оргтехники, подписка и др.) – 11 тысяч рублей.
Прибыль от продаж увеличилась по сравнению с прошлым годом на 1174 тысячи рублей.
Затраты на производство
тыс.рублей.
| Наименование показателя | За 2011 г. | За 2010 г. |
| Материальные затраты | 12 | 39 |
| Расходы на оплату труда | 1035 | 931 |
| Отчисления на социальные нужды | 318 | 247 |
| Амортизация | 2806 | 2619 |
| Прочие затраты | 471 | 399 |
| Итого по элементам | 4642 | 4235 |
| Изменение остатков (прирост [-], уменьшение [+]): незавершенного производства, готовой продукции и др. | 0 | 0 |
| Итого расходы по обычным видам деятельности | 4642 | 4235 |
2.6. Прочие доходы и расходы, проценты к уплате (строки 2330, 2340, 2350 формы – отчет о прибылях и убытках).
К прочим доходам относятся все доходы, отличные от доходов от обычных видов деятельности, в том числе:
- поступления, связанные с участием в уставных капиталах других организаций;
- поступления от продажи основных средств и иных активов, отличных от денежных средств, продукции, товаров;
- проценты, полученные за предоставление в пользование денежных средств Общества, а также проценты за использование банком денежных средств, находящихся на счете Общества в этом банке;
- штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров;
- активы, полученные безвозмездно, в том числе по договору дарения;
- поступления в возмещение причиненных организации убытков;
- прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году;
- суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым истек срок исковой давности;
- прочие доходы.
Прочие расходы состоят:
- расходы, связанные с участием в уставных капиталах других организаций;
- расходы, связанные с продажей, выбытием и прочим списанием основных средств и иных активов, отличных от денежных средств (кроме иностранной валюты), товаров, продукции;
- проценты, уплачиваемые организацией за предоставление ей в пользование денежных средств (кредитов, займов);
- расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями;
- штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров;
- возмещение причиненных организацией убытков;
- убытки прошлых лет, признанные в отчетном году;
- суммы дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания;
- прочие расходы.
тыс.руб.
| Показатель | Доход | Расход | Финансовый результат | |||
| Отчетный период | Аналогичный период прошлого года | Отчетный период | Аналогичный период прошлого года | Отчетный период | Аналогичный период прошлого года | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Прочие доходы и расходы в т.ч: | 224 | 90 | 632 | 759 | -408 | -669 |
| реализация ТМЦ | 35 | 42 | | 42 | | |
| реализация ОС | 188 | | | | | |
| оприходованы МПЗ в результате списания ОС | | 42 | | | | |
| списание дебиторской и кредиторской задолженности | 1 | 6 | 2 | | | |
| % по договору займа | | | | 112 | | |
| налоги | 0 | 0 | 547 | 540 | X | X |
| услуги банка | | | 52 | 20 | | |
| госпошлина | | | 26 | 1 | | |
| Материальная и благотворительная помощь | | | 5 | 29 | | |
| Убытки прошлых лет | | | | 15 | | |
Прочие доходы отчетного года превышают размер прочих доходов прошлого года на 134 тысячи рублей, из-за реализации в 2011 году полностью самортизированных и физически устаревших основных средств – доходы от реализации составили 188 тысяч рублей.
Прочие расходы прошлого года превышают прочие расходы отчетного года на 127 тысяч рублей, в основном это произошло в результате начисления в 2010 году процентов по договору денежного займа. ОАО «ИПО Водоканал» 29.07.2008 года был заключен договор №69 денежного займа с процентами на сумму 2 500 тысяч рублей с ООО «СК «АСКО-ПРОФ».
02.10.2008 года было заключено Дополнительное соглашение к договору №69 от 29.07.2008 года «денежного займа с процентами», в соответствии с которым сумму займа увеличили до 4 000 тысяч рублей, срок действия договора продлен до 01.07.2010 года.
Задолженность по договору была погашена в полном объеме до 01.06.2010 года, и в 2010 году было начислено процентов за пользование денежными средствами в размере 112 тысяч рублей.
Прочие расходы превышают прочие доходы в 2011 году на 408 тысяч рублей, что на 261 тысячу рублей меньше чем по сравнению с прошлым годом
2.7. Анализ движения денежных средств
Кассовые операции Обществом осуществляются на основании «Порядка ведения кассовых операций в РФ», утвержденного решением совета директоров Банка России от 22.09.1993 года №40.
Лимит остатка кассы утвержден уполномоченным банком ОАО «Уралсиб» на 2011 год в размере
4 тысячи рублей. Разрешено расходование выручки из кассы Общества на следующие цели:
- выплату заработной платы и выплат социального характера;
- командировочные расходы;
- оплату товаров, работ и услуг;
- выплату за оплаченные ранее за наличный расчет и возвращенные товары, невыполненные работы, не оказанные услуги.
Расчеты наличными денежными средствами с контрагентами в 2011 году Общество не проводило, расчеты осуществляются через расчетный счет, открытый в Филиале ОАО «Уралсиб» в г. Кемерово.
тыс. руб.
| № п/п | Показатель | Удельный вес, % | Сумма | в том числе по источникам | |
| Заемные | Собствен. | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. | Остаток денежных средств на начало года | Х | 86 | Х | Х |
| 2. | Поступления – всего | 100 | 22383 | 0 | 22383 |
| в том числе: | | | | | |
| выручка от реализации продукции, работ и услуг | 100 | 22383 | 0 | 22383 | |
| реализация долгосрочных активов | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| авансы полученные | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Прочие (заем) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3. | Платежи – всего | 100 | 22460 | 0 | 22460 |
| в том числе: | | | | | |
| по расчетам с поставщиками, подрядчиками | 2,43 | 546 | 0 | 546 | |
| оплата труда | 3,60 | 809 | 0 | 809 | |
| на выплату дивидендов | 46,10 | 10353 | 0 | 10353 | |
| по расчетам с бюджетом | 35,40 | 7951 | 0 | 7951 | |
| приобретение объектов основных средств | 10,98 | 2465 | 0 | 2465 | |
| прочие | 1,49 | 336 | 0 | 336 | |
| 4. | Остаток денежных средств на конец года | Х | 9 | Х | Х |
Поступление денежных средств осуществлялось в основном по договорам аренды имущества с ОАО «ПО Водоканал», всего поступило за отчетный период 22160 тысяч рублей.
Платежи в основном были направлены на расчеты с акционерами по выплате дивидендов – около 46 % от размера всех платежей, на расчеты с бюджетом по уплате налогов и сборов - около 35 %, на инвестиционную деятельность – около 11 %.
2.8. Структура чистых активов
Анализ структуры чистых активов
| Наименование показателей | По состоянию на 31.12.10г. | По состоянию на 31.12.11г. | ||
| тыс.руб. | удельный вес, % | тыс.руб. | удельный вес, % | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Всего активы, в том числе: | 46229 | 100 | 46904 | 100 |
| Внеоборотные активы | 24785 | 54 | 27614 | 59 |
| Оборотные активы | 21444 | 46 | 19290 | 41 |
| Всего пассивы, в том числе: | 9736 | 100 | 4010 | 100 |
| Долгосрочные пассивы | 214 | 2 | 277 | 7 |
| Краткосрочные пассивы | 9522 | 98 | 3733 | 93 |
| Стоимость чистых активов | 36493 | | 42894 | |
Стоимость чистых активов Общества на конец отчетного периода возросла на 18 % по сравнению с началом отчетного периода и составила 42894 тысячи рублей, что на 21054 тысячи рублей больше размера уставного капитала Общества, что свидетельствует об устойчивом финансовом состоянии Общества.
3. ИНФОРМАЦИЯ ПО СЕГМЕНТАМ
Основным видом деятельности Общества является предоставление в аренду имущества производственного назначения. Свою деятельность ОАО «ИПО Водоканал» осуществляет на территории Кемеровской области в городе Прокопьевске.
4. СОБЫТИЯ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ
Событий после отчетной даты, которые оказали влияние на финансовое состояние Общества не отмечено.
5. АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА
Список аффилированных лиц, в соответствии с действующим законодательством о ценных бумагах размещен в сети Интернет на сайте ОАО «ИПО Водоканал» dokanal.ru/docs/.
Состав аффилированных лиц по отношению к ОАО «ИПО Водоканал» на 31.12.2011 года следующий:
| 1 | Сапрыкин Сергей Александрович | Согласие физического лица на указание места жительства отсутствует | Лицо является Генеральным директором ОАО «ИПО Водоканал» | 29.06.2009 | --- | --- |
| 2 | Сапрыкин Сергей Александрович | Согласие физического лица на указание места жительства отсутствует | Лицо входит в группу лиц с Обществом, так осуществляет функции единоличного исполнительного органа ОАО «ИПО Водоканал» | 29.06.2009 | --- | --- |
| 3 | Общество с ограниченной ответственностью «ВИП и К» | 649006, Россия, Республика Алтай, г. Горно-Алтайск, пр. Коммунистический, д.53 | Лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами голосующих акций Общества | 13.03.2009 | 21,67 | 21,67 |
| 4 | Открытое акционерное общество «Производственное объединение Водоканал» | 653000, Россия, Кемеровская область, г. Прокопьевск, пер. Артема, д.7 | Лицо входит в группу лиц с Обществом, так как на основании заключенного договора способно оказывать влияние на деятельность Общества | 01.01.2011 | --- | --- |
| 5 | Аблатаев Абдуллахан Юлдашевич | Согласие физического лица на указание места жительства отсутствует | Лицо является Председателем Совета директоров ОАО «ИПО Водоканал» | 28.07.2011 | 17,62 | 17,62 |
| 6 | Асадулин Радик Ахляфович | Согласие физического лица на указание места жительства отсутствует | Лицо является Членом Совета директоров ОАО «ИПО Водоканал» | 28.07.2011 | 19,88 | 19,88 |
| 7 | Ерофеев Александр Куприянович | Согласие физического лица на указание места жительства отсутствует | Лицо является Членом Совета директоров ОАО «ИПО Водоканал» | 28.07.2011 | --- | --- |
| 8 | Михайлов Сергей Николаевич | Согласие физического лица на указание места жительства отсутствует | Лицо является Членом Совета директоров ОАО «ИПО Водоканал» | 28.07.2011 | 17,62 | 17,62 |
| 9 | Несветайлов Василий Федорович | Согласие физического лица на указание места жительства отсутствует | Лицо является Членом Совета директоров ОАО «ИПО Водоканал» | 28.07.2011 | --- | --- |
| 10 | Открытое акционерное общество «Производственное объединение Водоканал» | 653000, Россия, Кемеровская область, г. Прокопьевск, пер. Артема, д.7 | Лицо входит в группу лиц с Обществом, так как в совпадает состав Совета директоров более 50%. | 28.07.2011 | --- | --- |
7. ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) НА АКЦИЮ
Базовая прибыль (убыток) на акцию – отражает часть прибыли (убытка) отчетного периода, причитающаяся акционерам, владельцам обыкновенных акций.
Базовая (чистая) прибыль отчетного периода составляет 12 402 тысячи рублей.
Средневзвешенное количество обыкновенных акций – 840 штук
Базовая прибыль на акцию = 12 402 тысяч рублей \ 840 штук = 14,76 тысяч рублей
за 2011 год
8. ИНФОРМАЦИЯ О ПРЕКРАЩЕНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ОАО «Инвестиционно - производственное объединение Водоканал» в 2012 году деятельность прекращать не планирует.
Генеральный директор С.А. Сапрыкин
ОАО «ИПО Водоканал»
Главный бухгалтер Л.Г. Асадулина