Титульний аркуш
| Вид материала | Документы |
- Титульний аркуш, 1379.93kb.
- Титульний аркуш, 1836.14kb.
- Титульний аркуш, 1563.5kb.
- Титульний аркуш, 2148.14kb.
- Титульний аркуш, 2078.57kb.
- Титульний аркуш, 2439.33kb.
- Титульний аркуш, 1757.37kb.
- Титульний аркуш, 340.97kb.
- Для окремого напряму підготовки спеціальності «Образотворче мистецтво», 2820.57kb.
- План реферату: Вступна частина, яка розкриває актуальність І проблеми теми для безпеки, 24.5kb.
11. Відомості про цінні папери емітента
| 11.1. Інформація про випуски акцій |
| Дата реєстрації випуску | Номер свідоцтва про реєстрацію випуску | Найменування органу, що зареєстрував випуск | Міжнародний ідентифікаційний номер | Тип цінного паперу | Форма існування та форма випуску | Номінальна вартість акцій (грн.) | Кількість акцій (штук) | Загальна номінальна вартість (грн.) | Частка у статутному капіталі (у відсотках) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 23.03.2001 | 18/24/1/01 | Чернiгiвське територiальне управлiння ДКЦПФР | UА4000089270 | Акції Іменні прості | Бездокументарна Іменні | 0.150 | 434904 | 65235.600 | 100.000000000000 |
| Опис | Iншi цiннi папери не випускались, торгiвля на внутрiшнiх, зовнiшнiх ринках не проводилась. Фактiв лiстингу/делiстингу цiнних паперiв емiтента на фондових бiржах не вiдбувалось. Дата видачi свiдоцтва про реєстрацiю випуску цiнних паперiв - 30.08.2010 року. | ||||||||
| |
12. Опис бізнесу
| Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ) |
| Товариство працювало у сферi своєї дiяльностi. Реорганiзацiї (злиття, подiлу, приєднання, перетворення, видiлу) у звiтному перiодi не вiдбувалось. |
| Про організаційну структуру емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі у відповідності з попереднім звітним періодом |
| На кiнець 2010 року товариство мало у своїй власностi торгово-закупiвельну базу, три магазини, магазин-склад дрiбно-оптової торгiвлi, чотири кафе "Пiцерiя", закусочну "Пiцерiя", їдальню, закусочну "БульВар", транспортну та ремонтно-будiвельну дiльницi. Крiм того, ще двi їдальнi та лоток розташованi в орендованих примiщеннях. У серпнi 2011 року введений в експлуатацiю розважальний комплекс, в якому розташовано кафе, закусочна "Пiцерiя", боулiнг, бiльярд та обладнання для дитячих розваг. Дочiрнiх пiдприємств, фiлiй, представництв та iнших вiдокремлених структурних пiдроздiлiв товариство не створювало. Всi структурнi пiдроздiли розташованi у м.Чернiговi. Керiвництво здiйснює апарат управлiння. |
| Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій |
| Пропозицiй щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб протягом звiтного перiоду не надходило. |
| Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо) |
| У зв'язку з неможливiстю сумiщення податкового та бухгалтерського облiку на пiдприємствi впроваджено окремий податковий облiк. Нарахування амортизацiї до п. 8.6 Закону України "Про оподаткування прибутку пiдприємства" та вiдповiдно змiн до цього Закону №1957-IV вiд 01.07.2004 року норми амортизацiї встановленi у вiдсотках до балансової вартостi кожної з груп основних фондiв з 01.07.2004 року таким чином : - основнi фонди групи 1 з нормою амортизацiї - 2%; - основнi фонди групи 1 з нормою амортизацiї - 1,25%; - основнi фонди групи 2 з нормою амортизацiї - 10%; - основнi фонди групи 2 з нормою амортизацiї - 6,25%; - основнi фонди групи 3 з нормою амортизацiї - 6%; - основнi фонди групи 3 з нормою амортизацiї - 3,75%; - основнi фонди групи 4 з нормою амортизацiї - 15%. Нарахування амортизацiї на основнi засоби в бухгалтерському облiку здiйснюється методом прямолiнiйного списання. Витрати на полiпшення основних фондiв для цiлей оподаткування вiдносяться на витрати пiдприємства в розмiрi, що не перевищує 10% сукупної балансової вартостi об'єктiв основних засобiв та сукупної балансової вартостi 2, 3 та 4 груп. Суми витрат що перевищують 10% лiмiт вiдносяться на збiльшення групи основних фондiв або об'єктiв основних фондiв 1 групи та амортизуються в наступних перiодах. З набуттям чинностi III роздiлу ПКУ №2755-VI вiд 2 грудня 2010 року п.144.1 ст.144 та п.145.1.5. ст.145 встановлено мiнiмально допустимi строки амортизацiї груп основних засобiв: - група 3 (будiвлi) - 20 рокiв ( споруди) - 15 рокiв (передавальнi пристрої) - 10 рокiв - група 4 (машини та обладнання) - 5 рокiв - група 5 ( транспортнi засоби) - 5 рокiв - група 6 (iнструменти, прилади, iнвентар, меблi) - 4 роки - група 9 (iншi основнi засоби) - 12 рокiв Амортизацiя нараховується прямолiнiйним методом, за яким рiчна сума амортизацiї визначається дiленнямвартостi, яка амортизується на строк корисного використання об'єкта основних засобiв. Амортизацiї пiдлягають витрати на проведення ремонту, реконструкцiї, модернiзацiї, що перевищують 10 вiдсоткiв сукупної балансової вартостi всiх груп основних засобiв. У бухгалтерському облiку на збiльшення вартостi основних фондiв вiдносяться лише витрати, пов'язанi з реконструкцiєю, модернiзацiєю, дообладнанням основних фондiв, iншi - до витрат пiдприємства. Запаси на пiдприємствi оцiнюються та облiковуються за фактичною вартiстю їх придбання. Товариство фiнансових iнвестицiй не має. |
| Текст аудиторського висновку |
| Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "РФС-Аудит" Україна, 14000, м.Чернiгiв, вул.Мстиславська, 9, тел.676-434, П/р 260023011420 в Чернiгiвоблуправлiння ВАТ"Держощадбанк", МФО 353553, код 31275766, e-mail: rfs-audit@yandex.ru Свiдоцтво про внесення в Реєстр суб?єктiв аудиторської дiяльностi №2538 видане рiшенням Аудиторської палати України №99 вiд 23.02.2001р., подовжене до 24.02.2016р., рiшенням вiд 24.02.2011р. №228/4. № 1 /2012 м.Чернiгiв 17 лютого 2012 року Аудиторський висновок (звiт незалежного аудитора) щодо фiнансової звiтностi вiдкритого акцiонерного товариства "БАЗИС" за перiод з 01 сiчня 2011 року по 31 грудня 2011 року . Акцiонерам та Керiвництву вiдкритого акцiонерного товариства "БАЗИС". Роздiл I Основнi вiдомостi про емiтента Найменування Вiдкрите акцiонерне товариство "БАЗИС" Код ЄДРПОУ 14231737 Мiсцезнаходження 14021, м.Чернiгiв, вул. Любецька, 70 Дата державної реєстрацiї 20 червня 1994 року Орган що видав свiдоцтво Виконком Чернiгiвської мiської Ради народних депутатiв Висновок (звiт) складено за результатами незалежної аудиторської перевiрки, яка була проведена аудиторською фiрмою ТОВ "РФС-Аудит" (свiдоцтво про включення до Реєстру аудиторських фiрм та аудиторiв №2538 видане Аудиторською Палатою України 23.02.2001 р.) на пiдставi договору №1а вiд 31.01. 2012 року б/н та у вiдповiдностi до: - Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть" №3125-ХIII вiд 22.04.93р. (в редакцiї Закону України вiд 14.09.06р., №140-V); - Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг; - Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики), затверджених Рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку №1360 вiд 29.09.11р., зареєстрованих в МЮУ 28.11.11р. №1358/20096. Цей висновок (звiт) мiстить результати аудиту фiнансової звiтностi ВАТ "БАЗИС" (далi Товариство), що була пiдготовлена у вiдповiдностi до вимог Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" та дiючих в Українi нацiональних Положень (Стандартiв) бухгалтерського облiку i включає в себе: - Баланс (форма №1) станом на 31 грудня 2011 року; - Звiт про фiнансовi результати за 2011 рiк; - Звiт про рух грошових коштiв за 2011 рiк; - Звiт про власний капiтал за 2011рiк; - Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi за 2011 рiк; Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу . У вiдповiдностi зi ст.9 Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть" Товариство несе вiдповiдальнiсть за повноту i достовiрнiсть документiв та iншої iнформацiї, що наданi для проведення аудиту. Ця вiдповiдальнiсть стосується: - розробки, впровадження та застосування внутрiшнього контролю щодо пiдготовки та достовiрного вiдображення iнформацiї в фiнансових звiтах, що не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилок; - вибору та застосування вiдповiдної облiкової полiтики та подання облiкових оцiнок. Вiдповiдальнiсть аудитора. Вiдповiдальнiстю аудитора є висловлення думки щодо фiнансової звiтностi на основi результатiв аудиту, який було проведено вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв аудиту. Цi стандарти вимагають вiд аудитора дотримання етичних вимог, а також планування i виконання аудиту для отримання обгрунтованої впевненостi в тому, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвих викривлень. Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв щодо сум i розкриття iнформацiї у фiнансовiй звiтностi. Процедури аудиту було сформовано з врахуванням оцiнених ризикiв суттєвого викривлення фiнансових звiтiв внаслiдок шахрайства чи помилок. Оцiнка ризикiв внутрiшнього контролю здiйснювалась в аспектi процедур пiдготовки та достовiрного вiдображення iнформацiї у фiнансовiй звiтностi. Цим звiтом (висновком) не формулюється судження щодо ефективностi внутрiшнього контролю Товариства. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаних облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом Товариства, та оцiнку загального подання фiнансової звiтностi. Пiд час аудиту було зiбрано та систематизовано достатнiй обсяг доказiв (на погляд аудитора), якi дозволяють зробити оцiнку показникiв фiнансової звiтностi у вiдповiдностi до мети аудиту та виявити суттєвi помилки, допущенi при її складаннi. Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки. Через обмеження в часi перевiрки аудитор не спостерiгав за iнвентаризацiєю матерiальних активiв, що проводилась перед складанням фiнансової звiтностi. В зв'язку з тим, що матерiальнi активи, за станом на кiнець перiоду, є суттєвою складовою статей фiнансової звiтностi Товариства, аудитор застосував iншi альтернативнi процедури для отримання аудиторських доказiв, що пiдтверджують iнформацiю розкриту в цих статтях. Товариство не створює резерв вiдпусток працiвникам. Згiдно з вимогами п. 7 П(С)БО №26 "Виплати працiвникам", затвердженого наказом МФУ вiд 28 жовтня 2003 р. № 601, i п. 13 П(С)БО №11 "Зобов'язання", затвердженого наказом МФУ вiд 31 сiчня 2000 р. № 20, створення резерву вiдпусток є обов'язковим для всiх пiдприємств незалежно вiд форми власностi. В зв?язку з тим, що на пiдприємствi у вiдповiдностi з колективним договором вiдпустки надаються за графiком, цей факт має обмежений вплив на формування фiнансового результату дiяльностi. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги в сумi 8845 тис.грн. вiдображена в пiдсумку балансу за первiсною вартiстю, без створення резерву сумнiвних боргiв. Вiдповiдно до п.7 П(С)БО №10 "Дебiторська заборгованiсть", поточна дебiторська заборгованiсть включається до пiдсумку балансу за чистою реалiзацiйною вартiстю, що визначається як сума поточної дебiторської заборгованостi, зменшеної на резерв сумнiвних боргiв. Аналiз дебiторської заборгованостi показав, що 95% такої заборгованостi складається з заборгованостi, що не має ознак сумнiвностi. Отже вплив не створення резерву сумнiвних боргiв на фiнансову звiтнiсть Товариства не суттєвий. Виявленi пiд час аудиту недолiки мають обмежений вплив на оцiнку достовiрностi фiнансової звiтностi в цiлому. Умовно-позитивна думка. За винятком впливу обставин, про якi йдеться у параграфi "Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки", фiнансова звiтнiсть вiдкритого акцiонерного товариства "БАЗИС" вiдображає достовiрно, в усiх суттєвих аспектах, фiнансовий стан Товариства станом на 31 грудня 2011 року, i складена у вiдповiдностi до вимог Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" та дiючих в Українi Положень (Стандартiв) бухгалтерського облiку. Роздiл II Iнша допомiжна iнформацiя визначена "Вимогами до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)", затверджених Рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку №1360 вiд 29.09.11р., зареєстрованих в МЮУ 28.11.11р. №1358/20096. 2.1. Висловлення думки щодо вiдповiдностi вартостi чистих активiв вимогам чинного законодавства. Розрахунок вартостi чистих активiв здiйснюється з метою контролю за дотриманням вимог ч. 3 ст. 155 Цивiльного кодексу України, якою встановлено, що якщо пiсля закiнчення другого та кожного наступного фiнансового року вартiсть чистих активiв акцiонерного товариства виявиться меншою вiд статутного капiталу, товариство зобов'язане оголосити про зменшення свого статутного капiталу та зареєструвати вiдповiднi змiни до статуту у встановленому порядку. Якщо вартiсть чистих активiв товариства стає меншою вiд мiнiмального розмiру статутного капiталу, встановленого законом, товариство пiдлягає лiквiдацiї. Вартiсть чистих активiв акцiонерного товариства визначається шляхом вирахування iз загальної суми активiв товариства, загальної суми його зобов'язань. Розрахунок складається за даними балансу Товариства станом на 31 грудня 2011 року, складеного у вiдповiдностi з вимогами П(С)БО №2 "Баланс". Вартiсть чистих активiв Товариства станом на 31 грудня 2011 року становить 19310 тис.грн. Скоригований Статутний капiтал становить 65 тис.грн. i є повнiстю сплаченим. Вартiсть чистих активiв Товариства перебiльшує Статутний капiтал на 19245 тис.грн. i вiдповiдає вимогам частини третьої статтi 155 Цивiльного кодексу України. 2.2. Висловлення думки щодо наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю. У вiдповiдностi до "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв", затвердженого рiшенням ДКЦПФР вiд 19.12.2006 року №1591, (надалi Рiчна iнформацiя), перевiрена аудитором рiчна фiнансова звiтнiсть Товариства та аудиторський висновок (звiт) щодо неї, є складовою частиною рiчної Iнформацiї емiтента цiнних паперiв. Вiдповiдальнiсть за пiдготовку i подання Рiчної iнформацiї покладена на Керiвництво пiдприємства, тому що данi подiї вiдбудуться пiсля дати аудиторського висновку (звiту). Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iснування можливих суттєвих невiдповiдностей полягає в тому, що вiн повинен визначити, чи слiд переглядати перевiрену фiнансову звiтнiсть або iншу iнформацiю. Враховуючи те, що на дату складання цього Висновку (звiту) управлiнським персоналом Товариства не було остаточно пiдготовлено Рiчну iнформацiю, щодо якої необхiдно було провести процедури iдентифiкацiї: - суттєвих невiдповiдностей iншої iнформацiї у складi Рiчної iнформацiї iз перевiреною аудитором фiнансовою звiтнiстю; - суттєвого викривлення iншої iнформацiї у складi Рiчної iнформацiї, що не пов'язана з питаннями, розкритими в перевiренiй аудитором фiнансовiй звiтностi. аудиторська думка, сформульована у роздiлi цього висновку (звiту) не стосується iншої iнформацiї та аудитор не несе конкретної вiдповiдальностi вiдповiдно до вимог МСА 720 Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть за визначення того, чи належно подано iншу iнформацiю у складi Рiчної iнформацiї. 2.3. Висловлення думки щодо виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними рiчної фiнансової звiтностi) вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства". Метою виконання процедур щодо укладання значних правочинiв вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства" було отримання доказiв, якi дозволяють сформувати судження щодо: - вiдповiдностi укладених протягом звiтного перiоду значних правочинiв вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства"; - вiдповiдностi укладених протягом звiтного перiоду значних правочинiв вимогам Статуту та iншим внутрiшнiм корпоративним документам Товариства. За результатами аналiзу операцiй, якi було здiйснено протягом 2011 року: - не було iдентифiковано значнi правочини (вiд 25% вартостi активiв Товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi) що потребують спецiальних процедур санкцiонування Загальними зборами акцiонерiв; - правочини, якi визначаються як значнi (вiд 10% до 25% вартостi активiв Товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi) належним чином санкцiонувалися Наглядовою Радою, що вiдповiдає вимогам Закону "Про акцiонернi товариства" i не суперечить вимогам Статуту Товариства. 04 квiтня 2011 року на загальних зборах акцiонерiв Товариства було прийнято рiшення про затвердження Статуту в новiй редакцiї у зв'язку з приведенням Статуту у вiдповiднiсть до вимог Закону України "Про акцiонернi товариства". Станом на дату надання цього висновку Статут Товариства, викладений в новiй редакцiї, проходить державну реєстрацiю. 2.4. Висловлення думки щодо стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства" Метою виконання процедур щодо стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства" було отримання доказiв, якi дозволяють сформувати судження щодо: - вiдповiдностi системи корпоративного управлiння у Товариствi вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства"; - вiдповiдного подання iнформацiї про стан корпоративного управлiння у роздiлi "Iнформацiя про стан корпоративного управлiння" рiчного звiту акцiонерного товариства, яка складається згiдно до вимог "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв", затверджених рiшенням Комiсiї вiд 30.10.2009 N 1355, зареєстрованих в Мiнiстерствi юстицiї України 25.01.2010 за N 80/17375. Протягом звiтного року в акцiонерному товариствi функцiонували наступнi органи корпоративного управлiння: - загальнi збори акцiонерiв; - наглядова рада; - правлiння; - ревiзiйна комiсiя. Створення служби внутрiшнього аудиту не передбачено внутрiшнiми документами Товариства. Протягом звiтного перiоду змiн зовнiшнього аудитора не вiдбувалось. Функцiонування органiв корпоративного управлiння регламентується Статутом, та внутрiшнiми положеннями "про загальнi збори", "про наглядову раду", "про ревiзiйну комiсiю" та "про правлiння" затвердженими протоколом Загальних зборiв акцiонерiв б/н вiд 04.04.2011. Щорiчнi загальнi збори акцiонерiв проводились в термiн, визначений Законом України "Про акцiонернi товариства" - до 30 квiтня. Фактична перiодичнiсть засiдань наглядової ради вiдповiдає термiнам визначеним Законом України "Про акцiонернi товариства" та вимогам Статуту не рiдше одного разу на квартал. Протягом звiтного року поточне управлiння фiнансово-господарською дiяльнiстю Товариства здiйснювалося Правлiнням Товариства в межах своїх повноважень. Контроль за фiнансово-господарською дiяльнiстю акцiонерного товариства протягом звiтного року здiйснювався ревiзiйною комiсiєю. За результатами виконаних процедур перевiрки стану корпоративного управлiння у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства" можна зробити висновок: - прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у товариствi вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства"; - у зв'язку з тим, що на дату складання цього висновку (звiту) Керiвництвом Товариства не було остаточно пiдготовлено Рiчну iнформацiю, до складу якої входить "Iнформацiя про стан корпоративного управлiння", аудитором не проводились процедури перевiрки вiдповiдностi її подання згiдно до вимог "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв", затверджених рiшенням Комiсiї вiд 30.10.2009 N 1355. 2.5. Результати виконання процедур iдентифiкацiї та оцiнки ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства Вiдповiдальнiсть Керiвництва Товариства та вiдповiдальнiсть аудитора щодо викривлень у фiнансових звiтах внаслiдок шахрайства визначено у вiдповiдних параграфах роздiлу I цього висновку (звiту). Iдентифiкацiя ризикiв викривлень у фiнансових звiтах Товариства в наслiдок шахрайства здiйснюється з метою планування вiдповiдних аудиторських процедур отримання доказiв щодо тверджень, якi мiстять фiнансовi звiти. Наслiдки виконаних аудиторських процедур дозволили отримати вiдповiднi аудиторськi докази, на пiдставi яких було сформовано аудиторську думку щодо вiдповiдного подання фiнансової звiтностi, яка наведена у параграфi "Умовно-позитивна думка" роздiлу I цього висновку (звiту). 2.6. Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму Найменування Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "РФС-Аудит" Код ЄДРПОУ 31275766 Номер i дата видачi Свiдоцтва про внесення до реєстру аудиторських фiрм та аудиторiв, якi одноособово надають аудиторськi послуги, виданого аудиторською палатою України №2538 вiд 23 лютого 2001 року №99 Мiсцезнаходження 14000, м. Чернiгiв, вул. Мстиславська, 9 Телефон (факс) юридичної особи (0462) 676-434 2.7. Дата i номер договору на проведення аудиту. Договiр №1а вiд 31 сiчня 2012 року. 2.8. Дата початку i дата закiнчення проведення аудиту. Дата початку проведення аудиту (дата прийняття рiшення про можливiсть прийняття завдання) 31 сiчня 2012 року. Дата закiнчення проведення аудиту (дата iнформування керiвництва про результати проведених процедур аудиту) 17 лютого 2012 року. До цього висновку додається фiнансова звiтнiсть Товариства в складi: - Балансу (форма №1) станом на 31 грудня 2011 року; - Звiту про фiнансовi результати за 2011 рiк; - Звiту про власний капiтал за 2011 рiк; - Звiту про рух грошових коштiв за 2011рiк; - Примiток до рiчної фiнансової звiтностi за 2011 рiк. Директор ТОВ "РФС-Аудит" Пчелiнцева I.В. Сертифiкат аудитора серiї А № 005420, виданий Аудиторською Палатою України, рiшенням № 124 вiд 26 червня 2003року, подовжений рiшенням № 191/2 вiд 26 червня 2008 року, |
| Інформація про основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформація про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його положення на ринку; інформація про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків в загальному об'ємі постачання |
| Товариство здiйснює реалiзацiю продовольчих товарiв населенню через стацiонарну мережу магазинiв, здiйснює оптову та дрiбнооптову торгiвлю, надає послуги ресторанного господарства через мережу кафе, закусочних та їдалень, надає транспортнi послуги, с серпня 2011 року надає iншi види рекреацiйної дiяльностi. В валовому товарооборотi 2011 року товарооборот оптової торгiвлi складає 75,7%, товарооборот пiдприємств роздрiбної торгiвлi - 10.2%, товарооборот ресторанного господарства - 14,1%. Працiвники ремонтно-будiвельної дiльницi пiдтримують материально-технiчну базу товариства в належному станi. Транспортна дiльниця забезпечує доставку товарiв у структурнi пiдроздiли товариства, пiдприємства торгiвлi, їдальнi та кафе областi. Автомобiльний транспорт для перевезення харчових продуктiв паспортизований. Працює власна автомийка iз здiйсненням санiтарної обробки автотранспорту. Товариство має великий ринок збуту товарiв i виступає на ринку продажу продуктiв харчування дистрибутором деяких вiтчизняних товаровиробникiв: ТМ Руна, ТМ Рiдний край, ТМ Щедрий Дар, ТМ Чумак, ТМ Стожар, ТМ Золоте зерно, ТМ Купець, ТМ Макарелла, ТМ Джаффа, ТМ Наш Молочник, ТМЛюкс, ТМ Жменька, ТМ Маринадо та iншi. Угоди дистрибуцiї передбачають прямi поставки на адресу пiдприємства продукцiї виробникiв великими партiями для подальшого продажу цих товарiв. Враховуючи наявнiсть 17-рiчного досвiду роботи з продовольчими товарами, товариство досягло безперебiйної наявностi повного асортименту товарiв необхiдних пiдприємствам ресторанного господарства товариства. Товариство має багаторiчний досвiд комплексної органiзацiї харчування, приймає участь у конкурсних торгах з постачання продуктiв та послуг держустановам за бюджетнi кошти. Оптовий продаж товарiв є одним iз прiоритетних напрямкiв дiяльностi товариства. Перспективним залишається напрямок продажу молочних продуктiв. Нажаль, забюрократизованiсть при рiшеннi поточних питань, вiдсутнiсть зацiкавленостi в заробiтку дистрибутора, вiдсутнiсть чiтких правил гри ДП Лакталiс-Україна призвело до розiрвання договорних вiдносин з цим постачальником. Розпочато роботу з Бiлоцеркiвським молочним комбiнатом та ТОВ "Iнтер-Фуд". Холодильним обладнанням товариство забезпечене, у наявностi є стацiонарнi камери з рiзними режимами температур загальною мiсткiстю понад 120 тон. Постачальники за основними видами сировини та матерiалiв є ТОВ "Кернел-Трейд", ПАТ Луцьк-Фудз, СП ТОВ Вiтмарк-Україна, ТОВ Люстдорф, ТОВ "Iнтер-Фуд", ПП Прем'єрпродуктцентр, ТОВ Фiрма "Фавор", ТОВ "Сиророб", ПАТ "Бель-Шостка", ПАТ "МКК Первомайський", ФГ Улар. Основнi покупцi товариства є: Євротек ЗАТ "Ритейлiнгова компанiя", ТОВ "Бiона-плюс", управлiння мiської ради, ТОВ ГРК "Седам", КП "Шкiльне", ТОВ Еко м.Київ, ПАТ "Ясен", Герiотрiчний пансiонат Чернiгiв . У мiстi Чернiговi функцiонують 13 ринкiв. Майже 10% працюючого населення здiйснює свою дiяльнiсть на ринках мiста. Найбiльша кiлькiсть торговельних точок у мiстi зосереджена на центральних вулицях. Найбiльш розвиненими форматами мiста є магазини в будинках i супермаркети. Зважаючи на те, що ЗПТ "Євротек" є монополiстом на продовольчому ринку, компанiя також є i основним конкурентом товариства "БАЗИС". Також конкурентами товариства "БАЗИС" являються i приватнi пiдприємства з пiльговим оподаткуванням. З метою повного забезпечення попиту споживачiв товариство придiляє увагу формуванню та забезпеченню стiйкого асортименту товарiв. Цiновi методи пiдвищення обсягiв продаж у роздрiбнiй торгiвлi у сучасний час характеризуються значною рiзноманiтнiстю та формуються на основi системи знижок: сезоннi знижки, святковi, знижки за великi обсяги та за час покупки, рекомендована цiна. Щодо цiнової ситуацiї на споживчому ринку у 2011 роцi: однiєю з найважливiших проблем продовжує залишатися зростання цiн. Як показує практика, це - палиця про два кiнця, один з яких б'є по споживачам i посереднику мiж ними - торгiвлi. Динамiку споживчих цiн в Українi все бiльше визначає подорожчання енергоносiїв, що йде випереджальними темпами. Товариство i в 2011 роцi приймало участь у конкурсних торгах на постачання товарiв та послуг держустановам за державнi кошти i така динамiка цiн негативно вплинула на реалiзацiю товарiв пiдприємствам тендерного ринку. |
| Інформація про основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, її вартість і спосіб фінансування |
| На протязi 5 рокiв товариством були вкладенi кошти в: придбання будiвлi прохiдної торгово-закупiвельної бази; установлення програмного забезпечення; придбання нового торгового та холодильного обладнання для магазинiв товариства,придбання автомобiлiв для транспортної дiльницi; проведення реконструкцiї бутербродної магазину №10 в закусочну "Бульвар";придбання примiщення та введення в дiю кафе "Пiцерiя - 4"; переобладнання складу №2 торгiвельно-закупiвельної бази пiд вертикальне складування; проведення поетапної замiни обладнання в кафе "Пiцерiя" №1, №2, №3 на бiльш енергозберiгаюче; проведення ремонту фасаду та даху дрiбно-оптового магазин-складу; придбання примiщення та введення в дiю закусочної "Пiцерiя - 5" ; будiвництво та введення в експлуатацiю 17 серпня 2011 року розважального комплексу. |
| Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, інформація щодо планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення |
| Основнi засоби товариства розмiщенi в м. Чернiговi за адресами структурних пiдроздiлiв товариства. Ступiнь використання обладнання: механiчне обладнання - 33%, теплове обладнання - 61%, холодильне - 82%. Екологiчнi фактори значного впливу на основнi засоби не мають. Для проведення господарської дiяльностi взято в операцiйну оренду торговельне та холодильне обладнання,обладнання для боулiнгу, автомобiлi та частину нежитлового примiщення на загальну суму 4688 тис. грн. |
| Інформація щодо проблем, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень |
| На дiяльнiсть товариства негативно впливає податковий тиск та вiдсутнiсть стабiльного портфеля документiв, якi регламентують дiяльнiсть пiдприємства, наявнiсть приватних пiдприємств з пiльговим оподаткуванням, складна демографiчна ситуацiя, "регулювання" цiн мiсцевими органами влади, низька платоспроможнiсть населення регiону. Потенцiйною загрозою є можливiсть банкрутства торгових мереж, яким товариство здiйснює поставку товарiв з вiдстроченням платежiв. |
| Інформація про факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства |
| - ТОВ "Фоззi-Фуд" за порушення договiрних умов сплачено 449,2 грн. - Державному комiтету України з питань технiчного регулювання та споживчої полiтики - 1846,00 грн. - Управлiнню у справах захисту прав споживачiв - 340,00 грн. Перераховано до бюджету штрафних санкцiй в сумi 11390,00 грн. за порушення Законiв: "Про державне регулювання виробництва i обiгу спирту етилового, коньячного i плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробiв" - 8500,00 грн. ; "Про застосування РРО у сферi торгiвлi, громадського харчування, послуг" - 2890,00 грн. Всього перераховано штрафних санкцiй на суму 14025,20 грн. |
| Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента |
| Полiтика фiнансування дiяльностi пiдприємства грунтується на поточних потребах та довгостроковому плануваннi. Кошти, отриманi вiд реалiзацiї товарiв та послуг, направляються на обов'язковi платежi (зобов'язання), частково - на поточнi та загальнi потреби. При проведеннi вертикального аналiзу структури балансу пiдприємства слiд зауважити, що за звiтний перiод в структурi балансу вiдбулися деякi змiни. Оборотнi активи складаються з запасiв (14,6% вiд валюти балансу), дебiторської заборгованостi (20,6% вiд валюти балансу) та грошових коштiв (1,9% вiд валюти балансу). В структурi пасивiв власний капiтал становить (на рiвнi 45% вiд валюти балансу). Частка власного капiталу на кiнець перiоду зменшилася на 5,5%. В структурi пасивiв переважає залучений капiтал, який складається з довгострокових (10,5% вiд валюти балансу) та короткострокових кредитiв банкiв (19,4%) ; кредиторської заборгованостi за товари та послуги (19,6 % вiд валюти балансу) . Структура активiв та пасивiв балансу характерна для торгового пiдприємства. Платоспроможнiсть пiдприємства може бути забезпечена за рахунок коштiв у розрахунках (майбутнiх надходжень вiд дебiторiв) та за рахунок швидкої реалiзацiї запасiв. Враховуючи той факт, що основним видом дiяльностi товариства є торгiвля та ресторанне господарство, необхiдно постiйно мати для забезпечення безперебiйної торговельної дiяльностi залишок товарiв в мiсцях їх реалiзацiї та на складах. Аналiз фiнансової автономiї показує, що станом на 31.12.2011 року частка власного капiталу в загальнiй сумi фiнансових ресурсiв зменшилася на 5,5% , цей показник знаходиться за межами допустимих значень, що свiдчить про погiршення фiнансового стану товариства. Розрахунковi коефiцiєнти лiквiдностi та платоспроможностi мають значення нижчi за мiнiмально допустимi. |
| Інформацію про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та про очікувані прибутки від виконання цих договорів |
| Не виконаних договорiв на кiнець звiтного перiоду товариство не має. |
| Стратегію подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому) |
| Метою товариства у подальшiй дiяльностi є полiпшення фiнансового стану, вирiшення питань управлiння новим бiзнес-проектом; забезпечення робочого стану автотранспорту та належного стану матерiально-технiчної бази структурних пiдроздiлiв. |
| Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік |
| Дослiджень та розробок товариством не проводилось. |
| Інформація щодо судових справ, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства або його посадові особи (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається |
| 1.Хрипунов М.Ф. позивач до ВАТ "БАЗИС" про стягнення коштiв та вiдшкодування моральної шкоди. 15.03.2011р. вiдкриття провадження. 13.04.2011р. Новозаводським районним судом м.Чернiгова у позовi вiдмовлено. 31.05.2011р. Апеляцiйним судом Чернiгiвської областi апеляцiйна скарга Хрипунова М.Ф. до ВАТ "БАЗИС" вiдхилена. 2.ВАТ "БАЗИС" - позивач до ТОВ "ВIС-КОМПАНIЯ" про стягнення заборгованостi за договором поставки у розмiрi 455180,87 грн. 20.07.2011р. вiдкриття провадження. 03.08.2011р. рiшенням Господарського суду м.Київа позов задоволено у повному обсязi. 3. ВАТ "БАЗИС" - позивач до Дима О.Г. про стягнення збиткiв за розбитий монiтор плазмений Panasonik. 02.11.2011р. вiдкриття провадження. 30.01.2012р. Новозаводським районним судом м.Чернiгова позов задоволено у повному обсязi. 4.Чернiгiвська загальноосвiтня школа iнтернат I-III ступенiв iм..Ю.М. Коцюбинського позивач до ВАТ "БАЗИС" про стягнення 35743,03 грн. зайвих видаткiв. 25.08.2011р. вiдкриття провадження. 29.09.2011р. рiшенням Господарського суду Чернiгiвської областi у позовi вiдмовлено. |
| Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі |
| Iншої iнформацiї немає. |