Токарева Юлия Васильевна Телефон: (383) 219-10-45 Факс: (383) 223-54-45 Адрес страницы в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчет
| Вид материала | Отчет |
- Набережные Челны Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчет, 1995.81kb.
- Юрисконсульт Патрина Ольга Владимировна Тел.: 309 625 Факс: 309 802 Адрес страницы, 1093.71kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «моторостроитель финанс», 1714.06kb.
- Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, 4615.49kb.
- Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, 6491.59kb.
- Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, 6491.58kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «моторостроитель» Код эмитента, 1905.12kb.
- Червоная Светлана Сергеевна Телефон: (8202)533343 Факс: (8202)533343 Адрес страницы, 4772.42kb.
- Ежеквартальный отчет иркутское открытое акционерное общество энергетики и электрификации, 1848.28kb.
- Ежеквартальный отчет открытого акционерного общества «Всеволожская сельхозтехника», 533.03kb.
Расходы по налогу на прибыль
Общество определило в 2008 году следующие составляющие налога на прибыль:
| Наименование показателей | Сумма | Ставка налога, % | Сумма | Составляющая налога на прибыль |
| Бухгалтерская прибыль | 2 801 481 | 24 | (672 356) | Условный расход (доход) по налогу на прибыль |
| Налогооблагаемые временные разницы: | (388 827) | 24 | (93 319) | Отложенные налоговые обязательства |
| возникли разницы | (1 337 944) | 24 | (321 107) | созданы отложенные налоговые обязательства |
| погашены разницы | 949 117 | 24 | 227 788 | погашены отложенные налоговые обязательства |
| Вычитаемые временные разницы: | (724 322) | 24 | (173 837) | Отложенный налоговый актив |
| возникли разницы | 1 057 619 | 24 | 253 829 | созданы отложенные налоговые активы |
| погашены разницы | (1 781 941) | 24 | (427 666) | погашены отложенные налоговые активы |
| Постоянные налогооблагаемые разницы | (1 152 270) | 24 | (276 545) | Постоянное налоговое обязательство |
| Постоянные вычитаемые разницы | 1 060 088 | 24 | 254 421 | Постоянный налоговый актив |
| Налоговая база по налоговой декларации | (1 851 807) | 24 | (444 434) | Текущий налог за отчетный год |
| Налоговая база по налоговой декларации за предыдущий год | 71 293 | 24 | 17 110 | Текущий налог за предыдущий год (возврат) |
Расходы Общества по налогу на прибыль за 2008 год составили:
| ВСЕГО | (694 480) |
| в том числе | |
| условный расход по налогу на прибыль | (672 356) |
| постоянные налоговые обязательства | (276 545) |
| постоянные налоговые активы | 254 421 |
В Отчете о прибылях и убытках расходы Общества по налогу на прибыль за 2008 год показаны как совокупность сумм:
| ВСЕГО | (694 480) |
| в том числе | |
| текущий налог | (444 434) |
| Налог за предыдущие налоговые периоды | 17 110 |
| отложенные налоговые обязательства | (93 319) |
| отложенные налоговые активы | (173 837) |
| Постоянные налогооблагаемые разницы, повлекшие корректировку условного налога на прибыль, всего | 1 152 270 |
| в том числе: | |
| Убытки прошлых налоговых периодов, которые не учитываются при исчислении налога на прибыль за отчетный период | 243 707 |
| Материальная помощь, а также вознаграждения, предусмотренные трудовыми договорами | 175 480 |
| Суммы добровольных взносов в общественные организации, союзы, ассоциации, на их содержание (Некоммерческое партнерство) | 126 513 |
| Расходы по созданию резерва под обесценение финансовых вложений (приобретенных не с целью дальнейшей перепродажи), по уценке ценных бумаг | 99 735 |
| Благотворительность и спонсорская помощь | 50 013 |
| Сумма постоянного налогового обязательства по уточненным декларациям за предыдущие налоговые периоды | 42 856 |
| Отчисления профкому | 42 019 |
| Убыток от осуществления деятельности, связанной с использованием обслуживающих производств и хозяйств, который нельзя признать расходом для целей налогообложения в соответствии со ст. 275.1 НК РФ. | 40 956 |
| Резерв на предстоящую выплату вознаграждений членам Совета директоров | 40 176 |
| Консультационные услуги, информационные услуги, расходы по агентским договорам, услуги операторов связи и другие услуги, не соответствующие критериям, установленным ст.252 НК РФ | 32 336 |
| Выплаты (материальная помощь) неработающим пенсионерам | 23 339 |
| Суточные сверх установленных норм | 22 809 |
| Расходы на культурно-массовые мероприятия, оплата путевок, занятий в спортивных секциях, спортивных мероприятий | 19 428 |
| Расходы по приобретение (созданию) амортизируемого имущества | 19 840 |
| Материальные затраты на текущее содержание, текущий и капитальный ремонт основных средств непроизводственного назначения, расходы по аренде объектов непроизводственного назначения | 18 745 |
| Доходы по корректировке выручки в результате применения ст.40 НК РФ | 17 056 |
| Расходы по налогам и сборам | 14 925 |
| Расходы, связанные с выбытием имущества не являющегося амортизируемым для целей налогового учета | 14 711 |
| Дополнительные отчисления НПФ по договору | 13 609 |
| Резерв сомнительных долгов по авансам выданным и прочей дебиторской задолженности | 12 589 |
| Представительские расходы, расходы на рекламу, не соответствующие критериям, указанным в п.1 ст.252 НК РФ | 10 381 |
| Проценты, сверх сумм, признаваемых расходами в соответствии со ст.269 НК РФ | 8 281 |
| Расходы по регистрации прав не соответствующие критериям, установленным ст.252 НК РФ | 8 269 |
| Материальная помощь, а также вознаграждения, не предусмотренные трудовыми договорами | 5 578 |
| Расходы по ликвидации НГТС-Пейдж | 2 395 |
| Не принимаемые расходы на подготовку и переподготовку кадров (п.3 ст.264 НК РФ) | 2 393 |
| Штрафы, пени по налогам и сборам | 2 126 |
| Расходы на моб. подготовку, включая затраты на содержание мощностей | 1 816 |
| Платежи за сверхнормативные выбросы загрязняющих веществ | 1 080 |
| Прочие расходы не соответствующие критериям, установленным ст.252 НК РФ | 39 109 |
| Постоянные вычитаемые разницы, повлекшие корректировку условного налога на прибыль, всего | 1 060 088 |
| в том числе: | |
| Доходы в виде дивидендов от долевого участия в деятельности других организаций | 662 398 |
| Суммы восстановленных резервов под обесценение финансовых вложений, которые организация не планирует продавать в обозримом будущем, дооценка ценных бумаг | 212 395 |
| Доходы прошлых налоговых периодов, которые не учитываются при исчислении налога на прибыль за отчетный период | 108 080 |
| Сумма постоянного налогового актива по уточненным декларациям за предыдущие налоговые периоды | 45 369 |
| Безвозмездно полученное имущество | 10 461 |
| Расходы на приобретение права на земельный участок | 7 899 |
| Прочие вычитаемые постоянные разницы | 13 486 |
| Временные налогооблагаемые разницы, повлекшие корректировку условного налога на прибыль, всего | 388 827 |
| в том числе: | |
| Возникновение: | 1 337 944 |
| расходы, возмещаемые из резерва универсального обслуживания | 679 765 |
| разница в сумме амортизации для целей бухгалтерского учета и целей определения налога на прибыль | 70 094 |
| разница в сумме расходов по договорам лизинга | 280 997 |
| разница в сумме расходов будущих периодов | 242 662 |
| разница в сумме расходов формирующих первоначальную стоимость основных средств | 64 330 |
| прочие временные налогооблагаемые разницы | 96 |
| Погашение: | 949 117 |
| расходы, возмещаемые из резерва универсального обслуживания | 467 505 |
| разница в сумме расходов будущих периодов | 323 409 |
| разница в сумме амортизации для целей бухгалтерского учета и целей определения налога на прибыль | 133 308 |
| разница в сумме амортизации для целей бухгалтерского учета и целей определения налога на прибыль по уточненной декларации | 23 624 |
| прочие временные налогооблагаемые разницы | 1 271 |
| Временные вычитаемые разницы, повлекшие корректировку условного налога на прибыль, всего: | (724 322) |
| в том числе: | |
| Возникновение: | 1 057 619 |
| не принимаемые при исчислении налога на прибыль условные обязательства, связанные с предстоящими выплатами работникам | |
| 745 583 | |
| резерв по оказанным услугам при отсутствии первичных документов | 114 925 |
| убыток от реализации основных средств | 99 203 |
| исправительные записи по условным обязательства, связанные с предстоящими выплатами работникам (по уточненной декларации) | 97 827 |
| прочие временные вычитаемые разницы | 81 |
| Погашение: | 1 781 941 |
| не принимаемые при исчислении налога на прибыль условные обязательства, связанные с предстоящими выплатами работникам | 1 549 818 |
| исправительные записи по уточненной декларации | 128 847 |
| резерв по оказанным услугам при отсутствии первичных документов (по уточненной декларации) | 62 139 |
| разницы по резерву сомнительных долгов | 35 369 |
| прочие временные вычитаемые разницы | 5 768 |