Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете

Вид материала

Движение денежных средств по текущей деятельности
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности
Движение денежных средств по финансовой деятельности
Остаток денежных средств на конец отчетного периода
Приложение к бухгалтерскому балансу
Основные средства
Финансовые вложения
Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость
Дебиторская и кредиторская задолженность
Дебиторская задолженность
Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету
Отдел ценных бумаг департамента акционерной собственности 45
Вложения в ценные бумаги 119

Подобный материал:

1 ... 16 17 18 19 20 21 22 23 ... 43

Справки
Наименование показателя	Код	Остаток на начало отчетного года		Остаток на конец отчетного периода
1	2	3		4
1) Чистые активы	200	26 837 324		30 613 925
		Из бюджета		Из внебюджетных фондов
		за отчетный год	за предыдущий год	за отчетный год	за предыдущий год
		3	4	5	6
2) Получено на:
расходы по обычным видам деятельности - всего	210	170	160	-	-
в том числе: мобилизационный резерв	211	170	160	-	-
	212	-	-	-	-
капитальные вложения во внеоборотные активы	220	-	-	-	-
в том числе: измерительные приборы	221	-	-	-	-

Отчет о движении денежных средств

Наименование показателя	Код	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
1	2	3	4
Остаток денежных средств на начало отчетного года	010	4 178 193	1 550 721
Движение денежных средств по текущей деятельности
Средства, полученные от покупателей, заказчиков	121	86 289 727	77 187 635
Кредиты полученные	122	8 346 258	3 430 574
Займы полученные	123	-	-
Рублевый эквивалент от продажи иностранной валюты	124	12 738 204	9 263 568
Прочие поступления	126	91 758 744	89 250 109
Денежные средства, направленные:
на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов	150	(66 305 607)	(55 692 561)
на оплату труда	160	(8 006 904)	(5 685 093)
на выплату дивидендов, процентов	170	(4 750 198)	(822 836)
на расчеты по налогам и сборам	180	(6 736 958)	(5 046 851)
на расчеты с государственными внебюджетными фондами	181	(1 640 299)	(1 429 102)
на выдачу подотчетных сумм	182	(123 929)	(79 565)
на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам	183	(4 982 488)	(6 455 994)
на оплату процентов и основной суммы по полученным займам	184	-	-
на продажу иностранной валюты	185	(12 750 421)	(9 187 341)
на прочие расходы	186	(95 742 612)	(91 221 417)
Чистые денежные средства от текущей деятельности	195	(1 906 483)	3 511 126

Движение денежных средств по инвестиционной деятельности
Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов	210	181 874	47 665
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений	220	5 648 110	2 827 895
Полученные дивиденды	230	65 382	52 795
Полученные проценты	240	34 180	19 409
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям	250	148 424	-
Приобретение дочерних организаций	280	(554 952)	-
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов	290	(2 410 088)	(582 776)
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений	300	(3 674 336)	(3 248 642)
Займы, предоставленные другим организациям	310	-	-
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности	340	(561 406)	(883 654)
Движение денежных средств по финансовой деятельности
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг	421	-	-
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями	422	-	-
Погашение займов и кредитов (без процентов)	431	-	-
Погашение обязательств по финансовой аренде	432	-	-
Чистые денежные средства от финансовой деятельности	440	-	-
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов	450	(2 467 889)	2 627 472
Остаток денежных средств на конец отчетного периода	460	1 710 304	4 178 193
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю	470	(384 768)	(83 766)

Приложение к бухгалтерскому балансу

Нематериальные активы
Наименование показателя	Код	Наличие на начало отчетного года	Поступило	Выбыло	Наличие на конец отчетного периода
1	2	3	4	5	6
Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности)	010	5 050	12 199	_	17 249
в том числе:
у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель	011	47	-	-	47
у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных	012	4 332	12 199	-	16 531
у правообладателя на топологии интегральных микросхем	013	-	-	-	-
у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров	014	671	-	-	671
у патентообладателя на селекционные достижения	015	-	-	-	-
Организационные расходы	020	-	-	-	-
Деловая репутация организации	030	-	-	-	-
Прочие	040	108 590	26 308	2 693	132 205
Итого (сумма строк 010+020+030+040)	045	113 640	38 507	2 693	149 454

Наименование показателя	Код	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
Амортизация нематериальных активов - всего	050	69 281	79 736
В том числе: Амортизация объектов интеллектуальной собственности (исключительных прав на результаты интеллектуальной собственности)		3 072	3 868
Амортизация прочих нематериальных активов		66 209	75 868

Основные средства
Наименование показателя	Код	Наличие на начало отчетного года	Поступило	Выбыло	Остаток на конец отчетного периода
1	2	3	4	5	6
Здания	121	1 361 061	426 875	(231)	1 787 705
Сооружения и передаточные устройства	122	117 916	25 298	-	143 214
Машины и оборудование	123	2 153 013	500 273	(125 222)	2 528 064
Транспортные средства	124	595 602	297 189	(56 351)	836 440
Производственный и хозяйственный инвентарь	125	412 443	92 526	(20 485)	484 484
Планеры	126	2 845 048	407 602	(785 422)	2 467 228
Авиадвигатели	127	3 799 793	394 102	(376 719)	3 817 176
Многолетние насаждения	128	9 194	-	-	9 194
Другие виды основных средств	129	194 270	103 984	(59 193)	239 061
Земельные участки и объекты природопользования	130	-	-	-	-
Капитальные вложения на коренное улучшение земель	131	-	-	-	-
Итого	135	11 488 340	2 247 849	(1 423 623)	12 312 566

Наименование показателя	Код	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
Амортизация основных средств - всего	140	7 632 584	7 538 422
в том числе:
зданий и сооружений и передаточный устройств	141	238 508	290 445
машин, оборудования, транспортных средств	142	1 496 033	1 784 735
Планеров	146	2 138 661	1 863 183
Авиадвигателей	147	3 458 773	3 236 290
других	148	300 609	363 769
Передано в аренду объектов основных средств - всего	150	346 567	952 776
в том числе:
Здания	151	187 312	65 407
сооружения	152	-	-
Планеры и авиадвигатели	153	159 255	887 369
Переведено объектов основных средств на консервацию	155	4 728	46
Получено объектов основных средств в аренду - всего	160	50 390 342	57 426 882
в том числе:
Числящихся на балансе	161	225 218	225 218
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации	165	13 000	-
СПРАВОЧНО.
Результат от переоценки объектов основных средств:		2 947 778	3 180 645
первоначальной (восстановительной) стоимости	171	11 398 935	11 957 556
амортизации	172	8 451 157	8 776 911
Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации	180	212 588	224 387

Доходные вложения в материальные ценности
Наименование показателя	Код	Наличие на начало отчетного года			Поступило			Выбыло			Остаток на конец отчетно- го периода
1	2	3			4			5			6
Имущество для передачи в лизинг	210	-			-			-			-
Имущество, предоставляемое по договору проката	220	-			-			-			-
Прочие	230	-			-			-			-
Итого	240	-			-			-			-
Амортизация доходных вложений в материальные ценности	250	-									-
Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы
Виды работ	Код строки	Наличие на начало отчетно- го года		Поступило			Списано			Наличие на конец отчетного периода
1	2	3		4			5			6
Всего	310	20 836		-			-			20 836
В том числе:
Создание и разработка АСУ ОАО «Аэрофлот»		20 836		-			-			20 836

Наименование показателя			Код строки			На начало отчетного года			На конец отчетного периода
1			2			3			4
СПРАВОЧНО. Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам			320			20 836			20 836
Сумма не давших положительных результатов расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, отнесенных на внереализационные расходы			330			-			-

Расходы на освоение природных ресурсов
Виды работ		Код строки	Остаток на начало отчетного периода			Поступило			Списано			Остаток на конец отчетного периода
1		2	3			4			5			6
Расходы на освоение природных ресурсов - всего		410	-			-			-			-
Наименование показателя				Код строки			На начало отчетного года			На конец отчетного периода
1				2			3			4
Справочно. Сумма расходов по участкам недр, незаконченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами				420			-			-
Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на внереализационные расходы как безрезультатные				430			-			-
Финансовые вложения
Наименование показателя	Код строки		Долгосрочные					Краткосрочные
			на начало отчетно го года		на конец отчетного периода			на начало отчетно го года			на конец отчетного периода
1	2		3		4			5			6
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего	510		4 869 917		3 750 975			-			-
в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ	511		4 480 836		3 297 977			-			-
Государственные и муниципальные ценные бумаги	515		-		-			-			-
Ценные бумаги других организаций - всего	520		18 482		95 503			-			87 473
в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)	521		18 482		95 503			-			87 473
Предоставленные займы	525		889 980		955 015			-			-
Депозитные вклады	530		-		-			500 000			-
Прочие	535		-		-			128 627			-
Итого	540		5 778 379		4 801 493			628 627			87 473
Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость:
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего	550		372 163		452 947			-			-
в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ	551		-		-			-			-
Государственные и муниципальные ценные бумаги	555		-		-			-			-
Ценные бумаги других организаций - всего	560		-		-			-			-
в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)	561		-		-			-			-
Прочие	565		-		-			-			-
Итого	570		372 163		452 947			-			-
СПРАВОЧНО.
По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки	580		4 908		80 784			-			-
По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода	590		-		-			-			-

Дебиторская и кредиторская задолженность
Наименование показателя	Код строки	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода
1	2	3	4
Дебиторская задолженность:
краткосрочная - всего	610	17 701 549	25 617 856
в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками	611	5 884 281	10 690 373
авансы выданные	612	2 637 630	1 965 663
прочая	613	9 179 638	12 961 820
долгосрочная - всего	620	-	3 038 181
в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками	621	-	-
авансы выданные	622	-	3 038 181
прочая	623	-	-
Итого	630	17 701 549	28 656 037
Кредиторская задолженность:
краткосрочная - всего	640	9 132 348	14 148 229
в том числе:
расчеты с поставщиками и подрядчиками	641	5 401 075	6 294 618
авансы полученные	642	462 486	5 290 653
расчеты по налогам и сборам	643	109 452	146 913
кредиты	644	1 734 889	1 703 484
займы	645	-	-
прочая	646	1 424 446	712 561
долгосрочная - всего	650	749 449	88 758
в том числе:
Кредиты	651	-	-
займы	652	-	-
Прочая	653	749 449	88 758
ИТОГО	660	9 882 593	14 236 987

Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)
Наименование показателя	Код строки	За отчетный год	За предыдущий год
1	2	3	4
Материальные затраты	710	27 089 286	26 671 952
Затраты на оплату труда	720	8 134 871	6 483 911
Отчисления на социальные нужды	730	1 613 140	1 397 951
Амортизация	740	921 228	797 431
Прочие затраты	750	31 574 637	28 401 905
Итого по элементам затрат	760	69 333 162	63 753 150
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [–]):
незавершенного производства	765	-	-
расходов будущих периодов	766	(2 485)	(48 732)
резерв предстоящих расходов	767	-	-

Обеспечения
Наименование показателя			Код строки			Остаток на начало отчетного года			Остаток на конец отчетного периода
1			2			3			4
Полученные - всего			810			759 048			1 077 830
в том числе:
векселя			811			51 252			57 658
Имущество, находящееся в залоге			820			-			1 020 172
из него:
объекты основных средств			821			-			-
ценные бумаги и иные финансовые вложения			822			-			-
прочее			823			-			-
Выданные – всего			830			1 362 460			1 288 891
в том числе:
векселя			831			57 658			17 935
Имущество, переданное в залог			840			254 779			1 270 956
из него:
объекты основных средств			841			254 779			-
ценные бумаги и иные финансовые вложения			842			-			-
прочее			843			-			-
Государственная помощь
Наименование показателя				Код строки			За отчетный период			За аналогичный период предыдущего года
1				2			3			4
Получено в отчетном году бюджетных средств - всего				910			170			160
в том числе: МОБ резерв							170			160
целевое пособие - прочие
		На начало отчетного периода			Получено за отчетный период			Возвращено за отчетный период			На конец отчетного периода
1	2	3			4			5			6
Бюджетные кредиты - всего	920	-			-			-			-

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К БУХГАЛТЕРСКОМУ ОТЧЕТУ

ОАО «Аэрофлот – российские авиалинии» за 2007 год

Кредитные договора, сумма основного долга по которым 36

составляет 5 и более процентов стоимости чистых активов эмитента 36

37

Отраслевые риски 37

Управление эксплутационным риском 37

Страхование 38

Страхование авиационных рисков Общества 38

Управление финансовыми и бизнес рисками 40

Возможная ответственность эмитента по долгам третьих лиц: 42

Общее развитие отрасли
43

Отдел ценных бумаг департамента акционерной собственности 45

Внутренние перевозки 75

Международные перевозки 77

Положение Аэрофлота в отрасли 79

Январь 84

Февраль 84

Март 84

Консолидация авиапредприятий отрасли 85

Модернизация, унификация и расширение авиапарка 85

Улучшение качества продукта 86

Ермоленко Александр Иванович 90

Коротяев Владимир Михайлович 101

Канищев Александр Алексеевич 101

Колтович Сергей Анатольевич 101

Кожин Анатолий Евгеньевич 101

Пронюк Ярослав Ярославович 101

Смуров Дмитрий Анатольевич 101

Соловьев Николай Алексеевич 101

Тиличенко Валерий Александрович 101

Обрывалин Сергей Геннадьевич 101

Акимова Нина Федоровна 101

Состав парка воздушных судов по состоянию на 1 января 2008 года 111

Вложения в ценные бумаги 119

ЗАО «Шеротель» - предоставленные займы 120

Вложения в ценные бумаги 120

ЗАО «Шеротель» - предоставленные займы 121

Производственно-финансовая деятельность авиакомпании Аэрофлот за период 2003-2007 гг. 123

Основные сведения об ОАО «Аэрофлот» 186

Финансовая деятельность ОАО «Аэрофлот» 187

Учетная политика ОАО «Аэрофлот» на 2007 год 188

V. Баланс ОАО «Аэрофлот» за 2007 год 189

VI. Прибыли и убытки ОАО «Аэрофлот» за 2007 год 196

VII. Расчет оценки стоимости чистых активов ОАО «Аэрофлот» за 2007 год 198

VIII. Сведения о независимом аудиторе 199

Содержание 205

1.Общие положения 206

2. Организация бухгалтерского учета и документооборота 209

3. Порядок контроля совершаемых хозяйственных операций 216

4. Методы оценки имущества и обязательств 217

5. Нематериальные активы 219

6. Основные средства. 222

Учет форменного обмундирования и спецодежды со сроком полезного использования более 12 месяцев 228

Учет форменного обмундирования и спецодежды со сроком полезного использования не более 12 месяцев 229

Учет многоразовой бортовой посуды и БКО со сроком полезного использования более 12 месяцев 230

Учет многоразовой бортовой посуды со сроком полезного использования не более 12 месяцев 231

7. Вложения во внеоборотные активы 231

Строительство объектов основных средств 232

Расходы по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам 233

8. Материально-производственные запасы 235

9. Расходы будущих периодов 238

10. Финансовые вложения 239

11. Займы и кредиты 243

12. Расчеты с дебиторами и кредиторами 246

13. Доходы 249

Доходы от обычных видов деятельности 249

Прочие поступления 253

14. Расходы 256

Расходы по обычным видам деятельности 257

Прочие расходы 261

15. Учет расчетов по налогу на прибыль 263

16. Оценочные резервы 267

Резервы по сомнительным долгам 267

Резервы под обесценение вложений в ценные бумаги 268

17.Пересчет в рубли операций, стоимость которых выражена в иностранной валюте 268

18. Изменение учетной политики 269

19 июня 2007 года было подписано Соглашение о покупке 22-х ВС А350XWB между ОАО «Аэрофлот» и компанией Airbus. Данная сделка имеет следующие основные параметры: 275

Сделка одобрена внеочередным общим собранием акционеров ОАО «Аэрофлот» 4 сентября 2007 года (протокол № 22) 275

9 июня 2007 года было подписано Соглашение о покупке 22-х ВС B787 между ОАО «Аэрофлот» и компанией The Boeing Company. Данная сделка имеет следующие основные параметры: 276

Сделка по приобретению 22-х ВС B787 является крупной сделкой, т.к. стоимость имущества, являющегося предметом сделки, составляет более 50% балансовой стоимости активов ОАО «Аэрофлот», и требует одобрения общим собранием акционеров ОАО «Аэрофлот». 276

Сделка одобрена внеочередным общим собранием акционеров ОАО «Аэрофлот» 4 сентября 2007 года ( протокол № 22) 276

Цены обыкновенных акций ОАО «Аэрофлот» 279

Цены глобальных депозитарных расписок ОАО «Аэрофлот» 280

Blog

Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете