Geum.ru

Банківські ресурси

Вид материалаДокументы

Содержание


3. Формування залучених коштів комерційного банку.
Схема відкриття депозитного рахунку фізичній особі.
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7
3. Формування залучених коштів комерційного банку.
    1. Більша частина ресурсів КБ формується на рахунок залучених та запозичених коштів, а не власних. Залучені кошти банку – кошти, які банк залучає на вклади і депозити. Запозичені кошти - це кошти, які банк залучає шляхом випуску облігацій або одержанням міжбанківського кредиту. Можливості комерційного банку у залученні коштів регулюються НБУ. Так згідно з показником платоспроможності банку, нормативне значення якого встановлено НБУ, залучені та запозичені кошти не повинні перевищувати розмір власного капіталу більше ніж у 8 разів.

Банки залучають вільні грошові кошти юридичних та фізичних осіб шляхом виконання депозитних операцій у процесі яких використовують різні види банківських рахунків. Депозитні операції – це операції, що проводить банк, коли залучає кошти клієнтів. Суб’єктами депозитних операцій є комерційні банки, які виступають як позичальники, так і кредитори – власники коштів. Об’єктами депозитних операцій є кошти, що передані банку на умовах, визначених двосторонньою угодою.

Депозити поділяються на:
  • до запитання;
  • строкові депозити;
  • іменні депозити;
  • депозити на пред’явника.

Депозит – це грошові кошти в національній та іноземній валюті що передані їх власникам або іншою особою за його дорученням в готовій або безготівковій формах на рахунок власника для зберігання на певних умовах.

Практично усі клієнтські рахунки називають депозитними. Депозитним може бути будь-який відкритий клієнту у банку рахунок на якому зберігаються його грошові кошти.

Депозит до запитання – це кошти, що знаходяться на поточних бюджетних рахунках, на кореспондентських рахунках комерційних банків і використовуються власниками залежно від потреби в цих коштах. Умови сплати відсотків за залишками коштів за цими рахунками визначаються у двосторонніх угодах при відкритті цих рахунків. Вони (депозити до запитання) використовуються для здійснення поточних рахунків власника рахунку х його портфелями. За першою вимогою клієнта кошти з поточного рахунку у будь-який час можуть вилучатися шляхом видачі готівки, виконання платіжних доручень, сплати чеків або векселів.

Для відкриття поточних рахунків та поточних бюджетних рахунків суб’єкт господарської діяльності подає до банку такі документи:
  1. заява на відкриття рахунку ( додаток № 1 );
  2. копію свідоцтва про державну реєстрацію в органі державної виконавчої влади;
  3. копію належним чином зареєстрованого статуту (положення);
  4. копію документа, що підтверджує взяття підприємства на податковий облік;
  5. довідку про реєстрацію в органах Пенсійного фонду України, в якій зазначена установа банку;
  6. картку із зразками підписів і відбитком печатки (додаток №2).



Схема відкриття поточного рахунку юридичній особі.


Клієнт



1. подає документи (6 вище зазначених документів










Юрист банку



1. перевіряє копії перших чотирьох сторінок паспорта

керівника чи головного бухгалтера клієнта (в присутності клієнта)







2. перевірка документів:

а) підписи осіб на заяві М.Б. розшифровані з обов’язковим зазначенням прізвищ та ініціалів та ідентифіковані з підписами (6 документ);

б) має відповідати зразкам копії свідоцтва про державну реєстрацію;

в) наявність посвідчувальних написів нотаріуса.










Клієнт,

Директор банку, Гол.бухгалтер



1. заключення договору на розрахунково-касове обслуговування (додаток №3).










Директор банку



2. дає дозвіл на відкриття рахунку (на підставі заяви на відкриття рахунку).










Головний бухгалтер



1. присвоює номер рахунку (на підставі документів 1, 6, реєстраційного журналу)










Головний бухгалтер



1. оформлення відривної частини довідки про реєстрацію в Пенсійному фонді (повертається клієнту до подання до Пенсійного фонду).










Операційний працівник



1. включає даного клієнта в перелік клієнтів (на підставі документа 6)










Головний бухгалтер



1. повідомляє ДПА, НБУ про відкриття (закриття, переоформлення) рахунку (додаток №4) (протягом 3-ох днів; копія повідомлення знаходиться в юридичній справі клієнта).










Головний бухгалтер



1. заведення юридичної справи на клієнта (після закриття рахунку справа зберігається 5 років.).

При відкритті додаткових рахунків.

Клієнт



1. визначає номер основного рахунку та повідомляє ДПА та банки, де відкрити додаткові рахунки










Банки, в яких відкриваються додаткові рахунки



1. повідомляє банк де відкрито основний рахунок

Схема відкриття депозитного рахунку фізичній особі.

Працівник банку


  1. ознайомлює клієнта з умовами

а) мінімальний розмір вкладу;

б) режим користування вкладом;

в) % ставка по вкладу.










Клієнт


  1. заповнює документи:

- ф № 51/36 прихідний касовий ордер (додаток №5)

- ф № 13 алфавітна картка (додаток №6)










Контролер


  1. відкриває вкладникові особовий рахунок №1 (додаток №7)

а) виписує картку особового рахунку,

в якій клієнт ставить зразок свого підпису;

б) прізвище, ім’я по батькові, рік народження,

домашня адреса, МФО банку, порядковий номер

особового рахунку;










Контролер



1. оформлює алфавітну картку ф №13 ( назва установи банку, порядковий номер особового рахунку)







2. оформлюється ф №1 (дата, сума і залишок відсотків, підпис)







3. оформляються ф №51/36 (сума нарахованих %, сума вкладу

(цифрами), залишок вкладу, залишок %, підпис)







4. оформлює вкладну книжку (дата, сума вкладу, залишок

вкладу прописом і цифрами, підпис)







5. передає документи внутрішнім порядковим (ф №51/36

вкладна книжка)










Касир



1. перевіряє документи (правильність розрахунків, відповідність

записів)







2. приймає гроші від клієнта (після прийняття розписується

у вкладній книжці та ф №51/36)







3. видає клієнту вкладну книжку.