Про затвердження Інструкції про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті Постанова Правління Національного банку України від 18 грудня 1998 року n 527 Зареєстровано в Міністерстві юстиції України
| Вид материала | Документы |
Содержание6.3. Режим поточних рахунків фізичних осіб в іноземній валюті |
- Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, 1059.31kb.
- Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, 693.65kb.
- Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, 1342.89kb.
- Про затвердження Інструкції про міжбанківські розрахунки в Україні Постанова Правління, 1043.55kb.
- Повідомляємо, що постановою Правління Національного банку України від 23., 12.93kb.
- Та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України, 781.81kb.
- Та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України, 996.87kb.
- Постанова Правління Національного банку України від 15 грудня 2004 року №637 Зареєстровано, 742kb.
- Постанова Правління Національного банку України від 27 грудня 2007 року n 480 Зареєстровано, 4398.53kb.
- Про затвердження Інструкції про порядок відкриття, використання І закриття рахунків, 1945.59kb.
6.2. Порядок відкриття рахунків
6.2.1. Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті підприємство-резидент подає уповноваженому банку документи, передбачені підпунктами "а" - "є" пункту 2.2.1 цієї Інструкції.
(абзац перший пункту 6.2.1 в редакції постанови
Правління Національного банку України від 20.03.2001 р. N 114)
Якщо поточний рахунок в іноземній валюті відкривається в тому самому банку, де відкрито поточний рахунок у національній валюті, то надання пакета документів, передбачених пунктом 2.2.1, не обов'язкове (крім заяви про відкриття рахунку та картки із зразками підписів і відбитком печатки).
6.2.2. Відкриття поточного рахунку в іноземній валюті відокремленому підрозділу юридичної особи - резидента здійснюється уповноваженим банком на підставі документів, передбачених підпунктами "а" - "ж" пункту 2.2.2 цієї Інструкції.
(абзац перший пункту 6.2.2 в редакції постанови
Правління Національного банку України від 20.03.2001 р. N 114)
Якщо поточний рахунок відокремленому підрозділу в іноземній валюті відкривається в тому ж банку, де відкрито поточний рахунок підрозділу у національній валюті (за наявності у банку права на здійснення операцій з валютними цінностями), то надання пакета документів, передбачених пунктом 2.2.2, не обов'язкове (крім заяви про відкриття поточного рахунку, клопотання юридичної особи про відкриття поточного рахунку, копії ліцензії (у разі здійснення валютних операцій, які потребують індивідуальної ліцензії), картки із зразками підписів та відбитком печатки).
6.2.3. Поточні рахунки в іноземній валюті відкриваються також:
- фізичним особам - резидентам:
а) громадянам України (без підтвердження джерел походження коштів в іноземній валюті);
б) іноземцям та особам без громадянства, які отримали посвідку на проживання в Україні (без підтвердження джерел походження коштів в іноземній валюті);
- фізичним особам - нерезидентам:
а) іноземцям та особам без громадянства, які проживають в Україні відповідно до візи, відкритої строком до 1 року або документів, що підтверджують законність їх перебування на території України відповідно до вимог чинного законодавства(за наявності підтвердження джерел походження іноземної валюти);
(абзац шостий пункту 6.2.3 із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України
від 22.07.99 р. N 364)
б) громадянам України, які постійно проживають за кордоном (за наявності відкритої візи строком до 1 року або документів, що підтверджують законність їх перебування на території України відповідно до вимог чинного законодавства та підтвердження джерел походження іноземної валюти).
(абзац сьомий пункту 6.2.3 із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України
від 22.07.99 р. N 364)
6.2.4. Поточний рахунок в іноземній валюті фізичній особі - суб'єкту підприємницької діяльності відкривається на підставі договору за умови пред'явлення паспорта чи іншого документа, що засвідчує особу, та подання до уповноваженого банку:
а) заяви встановленої форми (згідно з додатком 1);
б) копії свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи як суб'єкта підприємницької діяльності, засвідченої нотаріально чи органом, що видав свідоцтво;
в) картки із зразками підписів (згідно з додатком 6), що надаються у присутності працівника банку, який відкриває рахунок, та засвідчуються цим працівником або нотаріально.
(підпункт "в" пункту 6.2.4 із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління НБУ від 14.04.2000 р. N 146)
Фізичні особи - суб'єкти підприємницької діяльності, які використовують працю найманих працівників, додатково подають документ, що підтверджує реєстрацію платника соціальних страхових внесків або його копію, засвідчену в установленому законодавством порядку.
(пункт 6.2.4 доповнено абзацом п'ятим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 20.03.2001 р. N 114)
6.2.5. Поточний рахунок в іноземній валюті фізичній особі - резиденту відкривається на підставі заяви (згідно з додатком 3); документа, що засвідчує особу (паспорт або документ, що замінює його); договору на відкриття та обслуговування рахунку між установою банку та громадянином; картки із зразками підписів (згідно з додатком 6), які надаються у присутності працівника банку, що відкриває рахунок, та засвідчуються цим працівником.
(пункт 6.2.5 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 14.04.2000 р. N 146)
6.2.6. Поточний рахунок в іноземній валюті фізичній особі - нерезиденту відкривається на підставі договору за умови пред'явлення паспорта чи іншого документа, що засвідчує особу, та подання до уповноваженого банку:
а) заяви встановленої форми (згідно з додатком 4);
б) картки із зразками підписів (згідно з додатком 6), що надаються у присутності працівника банку, який відкриває рахунок, та засвідчуються цим працівником;
(підпункт "б" пункту 6.2.6 із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 14.04.2000 р. N 146)
в) засвідченої нотаріально копії легалізованого*** дозволу центрального банку іноземної країни на відкриття рахунку у разі, якщо це передбачено міжнародними договорами України.
Останній абзац пункту 6.2.6 виключено
(пункт 6.2.6 доповнено абзацом згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.07.99 р. N 364,
абзац виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 20.03.2001 р. N 114)
6.2.7. Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті представництву юридичної особи - нерезидента до уповноваженого банку подаються:
а) заява про відкриття рахунку (згідно з додатком 1);
б) копія свідоцтва про реєстрацію представництва в уповноважених органах України, засвідчена нотаріально або органом, що видав свідоцтво;
в) копія легалізованого*** витягу з торговельного, банківського чи судового реєстру або реєстраційне посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи - нерезидента, засвідчена нотаріально;
г) копія легалізованої*** довіреності юридичної особи - нерезидента її офіційному представнику на ведення справ в Україні, засвідчена нотаріально;
ґ) картка із зразками підписів та відбитком печатки, засвідчена нотаріально.
6.2.8. Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті розташованим на території України іноземним дипломатичним, консульським, торговельним та іншим офіційним представництвам іноземних держав до уповноваженого банку подаються:
а) заява про відкриття рахунку (згідно з додатком 1);
б) копія посвідчення Міністерства закордонних справ України про акредитацію посольства (представництва) на території України, засвідчена нотаріально або органом, що видав посвідчення;
в) картка із зразками підписів та відбитком печатки, засвідчена Міністерством закордонних справ України або нотаріально.
6.2.9. Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті представництву іноземного банку до уповноваженого банку подаються такі документи:
- заява представництва про відкриття рахунку;
- копія легалізованого*** положення про представництво іноземного банку, засвідчена нотаріально;
- копія легалізованої довіреності на виконання представницьких функцій тією чи іншою особою в Україні, засвідчена нотаріально;
- картка із зразками підписів та відбитком печатки, засвідчена нотаріально.
6.2.10. Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті для впровадження програм і проектів міжнародної технічної допомоги організацією чи установою (групою управління) до уповноваженого банку подається заява про відкриття рахунку, картка із зразками підписів уповноважених осіб та відбитком печатки, засвідчена нотаріально, та засвідчені уповноваженим органом виконавчої влади України такі документи:
(абзац перший пункту 6.2.10 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 20.03.2001 р. N 114)
- копія реєстраційної картки програми або проекту;
- копія свідоцтва про акредитацію організації чи установи (групи управління) - виконавця програми або проекту, що підтверджує статус виконавця програми або проекту;
абзац четвертий пункту 6.2.10 виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 20.03.2001 р. N 114)
- копія легалізованої*** довіреності на виконання представницьких функцій тією чи іншою особою в Україні, засвідчена нотаріально.
6.2.11. Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті для впровадження програм і проектів міжнародної допомоги організацією чи установою (групою управління) на виконання міжнародних угод між Україною та іноземними державами про надання допомоги Україні до уповноваженого банку подається заява про відкриття рахунку, картка із зразками підписів уповноважених осіб та відбитком печатки, засвідчена нотаріально, лист-клопотання відповідного органу, який уповноважений на виконання від України міжнародної угоди, та завірені визначеним в угоді органом такі документи:
- копія документа про акредитацію організації чи установи (групи управління) - виконавця програми або проекту, що підтверджує їх статус як виконавця програми або проекту;
абзац третій пункту 6.2.11 втратив чинність
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 22.07.99 р. N 364)
- копія легалізованої*** довіреності на виконання представницьких функцій тією чи іншою особою в Україні, засвідчена нотаріально.
6.2.12. Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті нерезиденту-інвестору до уповноваженого банку подаються документи, які передбачені пунктом 4.4.1.
(пункт 6.2.12 в редакції постанови Правління
Національного банку України від 22.07.99 р. N 364)
6.2.13. Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті військовим частинам Чорноморського флоту Російської Федерації, що дислокуються на території України, до уповноваженого банку подаються:
а) заява на відкриття рахунку встановленого зразка (згідно з додатком 1);
б) дозвіл фінансового органу Міністерства оборони Російської Федерації як розпорядника бюджетних коштів на відкриття рахунку флоту;
в) дозвіл фінансового органу Чорноморського флоту Російської Федерації на відкриття рахунків військовій частині в складі Чорноморського флоту Російської Федерації;
г) картки із зразками підписів осіб (засвідчених в установленому порядку) та відбитком печатки.
6.2.14. Поточний рахунок в іноземній валюті для зарахування коштів, що вносяться для формування статутних фондів господарських товариств (якщо це передбачено установчими документами), відкривається в порядку, передбаченому пунктом 2.2.13 цієї Інструкції.
(пункт 6.2.14 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.07.99 р. N 364)
6.2.15. Відкриття вкладних (депозитних) рахунків в іноземній валюті фізичним особам, передбаченим у п. 6.2.3, здійснюється на підставі договору за умови надання паспорта чи іншого документа, що засвідчує особу.
6.2.16. Закриття та переоформлення рахунків в іноземній валюті здійснюється із застосуванням порядку, передбаченого розділом 8 цієї Інструкції.
6.2.17. Карткові рахунки в іноземній валюті відкриваються клієнтам відповідно до вимог цієї Інструкції щодо відкриття карткових рахунків у національній валюті на умовах договору про відкриття картрахунку і здійснення операцій із застосуванням платіжних карток.
Якщо в установі банку відкрито поточний рахунок клієнта, то картковий рахунок йому відкривається на підставі заяви про відкриття карткового рахунку та отримання платіжної картки і договору. У заяві про відкриття карткового рахунку та отримання платіжної картки, крім реквізитів, передбачених у додатках 1, 3 та 4 цієї Інструкції, при потребі зазначаються інші додаткові реквізити, встановлені установою банку та/або платіжною системою, які необхідні для ідентифікації держателя картки, визначення параметрів платіжної картки тощо. У разі відсутності в установі банку поточного рахунку клієнтом подаються документи, передбачені пунктами 6.2.1, 6.2.2, 6.2.4 - 6.2.13 цієї Інструкції.
Операції за картковими рахунками здійснюються з урахуванням вимог, визначених цією Інструкцією та відповідними нормативно-правовими актами Національного банку України, що регулюють здійснення операцій із застосуванням платіжних карток.
(пункт 6.2 доповнено пунктом 6.2.17 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 14.04.2000 р. N 146)
6.3. Режим поточних рахунків фізичних осіб в іноземній валюті
6.3.1. На поточні рахунки в іноземній валюті фізичних осіб - резидентів зараховуються:
- готівкова валюта;
- валюта за платіжними документами, що надіслані з-за кордону на ім'я власника рахунку згідно з чинним законодавством України;
- валюта за іменними платіжними документами (чеками), виписаними уповноваженими банками України;
- валюта, переказана з-за кордону на ім'я власника рахунку через уповноважені банки України;
- валюта, одержана з-за кордону від юридичної особи - нерезидента як оплата праці, премії, призи, авторські гонорари;
- валюта за іменними платіжними документами, що надіслані з-за кордону на ім'я власника рахунку;
- валюта за платіжними документами, ввезеними з-за кордону власником рахунку і зареєстрованими митною службою при в'їзді в Україну;
- валюта, перерахована власнику рахунку за дорученням юридичної особи - нерезидента через юридичну особу - резидента (посередника) на підставі укладених міжнародних угод (контрактів, договорів), якими передбачено отримання резидентами України гонорарів, премій, призів та інших виплат від нерезидентів з-за кордону за використання їх творів, винаходів, відкриттів тощо згідно з чинним законодавством України;
- валюта, перерахована з рахунку отримувача гуманітарної допомоги на поточні рахунки набувачів гуманітарної допомоги;
(пункт 6.3.1 доповнено абзацом десятим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 14.04.2000 р. N 146,
у зв'язку з цим абзаци десятий та одинадцятий
вважати відповідно абзацами одинадцятим та дванадцятим)
- валюта, перерахована в межах України іншою фізичною особою (резидентом чи нерезидентом) з власного поточного рахунку в іноземній валюті;
- іноземна валюта, куплена уповноваженим банком на міжбанківському валютному ринку України за дорученням фізичної особи, яка виїжджає на постійне місце проживання за кордон, за кошти з рахунку в національній валюті (копії документів про виїзд залишаються в уповноваженому банку);
(пункт 6.3.1. доповнено абзацом одинадцятим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.07.99 р. N 364)
- валюта, одержана власником рахунку від погашення ощадних (депозитних) сертифікатів.
(пункт 6.3.1 доповнено абзацом дванадцятим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 20.03.2001 р. N 114)
6.3.2. З поточного рахунку в іноземній валюті за розпорядженням фізичної особи - резидента чи за його дорученням проводяться такі операції:
а) в іноземній валюті:
- перерахування за межі України через кореспондентські рахунки уповноважених банків України відповідно до Правил здійснення переказів іноземної валюти за межі України за дорученням фізичних осіб та одержання фізичними особами в Україні переказаної їм із-за кордону іноземної валюти;
(абзац другий підпункту "а" пункту 6.3.2 в редакції постанови
Правління Національного банку України від 17.01.2001 р. N 18)
- виплата готівкою (вивезення за межі України здійснюється згідно з Порядком переміщення валюти через митний кордон України, що встановлюється Національним банком України);
- виплата платіжними документами (вивезення за межі України здійснюється згідно з Порядком переміщення валюти через митний кордон України);
- перерахування у межах України на рахунок іншої фізичної особи - громадянина України - резидента;
- перерахування на власний поточний рахунок в іншому уповноваженому банку України чи вкладний рахунок;
- продаж на міжбанківському валютному ринку України для подальшого зарахування на рахунок у національній валюті;
- перерахування власником рахунку коштів за операціями з ощадними (депозитними) сертифікатами;
(підпункт "а" пункту 6.3.2 доповнити абзацом
восьмим згідно з постановою Правління Національного
банку України від 20.03.2001 р. N 114)
б) у грошовій одиниці України:
- виплата готівкою в грошовій одиниці України (купівля іноземної валюти здійснюється за курсом уповноваженого банку, що діє на день здійснення операції);
(абзац другий підпункту "б" пункту 6.3.2 із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 17.01.2001 р. N 18)
- перерахування коштів для сплати юридичній особі за продаж товару чи надання послуг на території України (купівля іноземної валюти здійснюється за курсом уповноваженого банку, що діє на день здійснення операції).
(абзац третій підпункту "б" пункту 6.3.2 із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 17.01.2001 р. N 18)
6.3.3. На поточний рахунок в іноземній валюті фізичної особи - нерезидента зараховуються:
- валюта, перерахована з-за кордону на ім'я власника рахунку через уповноважені банки України;
- готівкова валюта, яка ввезена на територію України і зареєстрована митною службою при в'їзді в Україну (в митній декларації робиться відмітка уповноваженого банку України про зарахування іноземної валюти на рахунок);
- валюта за платіжними документами, ввезена на територію України власником рахунку і зареєстрована митною службою при в'їзді в Україну (в митній декларації робиться відмітка уповноваженого банку України про зарахування іноземної валюти на рахунок, а копія митної декларації залишається в уповноваженому банку);
- валюта за платіжними документами, що надіслані з-за кордону на ім'я власника рахунку в порядку, встановленому чинним законодавством України;
- валюта за іменними платіжними документами (чеками), виписаними уповноваженими банками України;
- валюта, одержана в Україні як оплата праці, премії, призи, авторські гонорари згідно з чинним законодавством України;
- валюта, що перерахована у межах України іншою фізичною особою - нерезидентом з власного поточного рахунку в іноземній валюті;
- кошти, невикористані або не повністю використані, у сумі, що не перевищує раніше зняту власником з рахунку;
(абзац дев'ятий пункту 6.3.3 в редакції постанови Правління
Національного банку України від 22.07.99 р. N 364)
- валюта, одержана власником рахунку від погашення ощадних (депозитних) сертифікатів.
(пункт 6.3.3 доповнено абзацом десятим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 20.03.2001 р. N 114)
6.3.4. З поточного рахунку в іноземній валюті фізичної особи - нерезидента за розпорядженням власника чи за його дорученням проводяться такі операції:
а) в іноземній валюті:
- перерахування за межі України через кореспондентські рахунки уповноважених банків України відповідно до Правил здійснення переказів іноземної валюти за межі України за дорученням фізичних осіб та одержання фізичними особами в Україні переказаної їм із-за кордону іноземної валюти;
(абзац другий підпункту "а" пункту 6.3.4 в редакції постанови
Правління Національного банку України від 17.01.2001 р. N 18)
- виплата готівкою (вивезення за межі України здійснюється згідно з Порядком переміщення валюти через митний кордон України);
- виплата платіжними документами (вивезення за межі України здійснюється згідно з Порядком переміщення валюти через митний кордон України);
- перерахування на власний поточний рахунок чи вкладний рахунок в іншому уповноваженому банку України;
- перерахування в межах України на поточний рахунок іншої фізичної особи - резидента чи нерезидента;
- перерахування фізичною особою - нерезидентом на рахунок юридичної особи - резидента як інвестиція згідно з чинним законодавством України;
- перерахування власником рахунку коштів за операціями з ощадними (депозитними) сертифікатами;
(підпункт "а" пункту 6.3.4 доповнити абзацом
восьмим згідно з постановою Правління Національного
банку України від 20.03.2001 р. N 114)
б) у грошовій одиниці України:
- виплата готівкою в грошовій одиниці України (купівля іноземної валюти здійснюється за курсом уповноваженого банку, що діє на день здійснення операції);
(абзац другий підпункту "б" пункту 6.3.4 із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 17.01.2001 р. N 18)
- перерахування коштів для сплати юридичній особі за продаж товару чи надання послуг на території України (купівля іноземної валюти здійснюється за курсом уповноваженого банку, що діє на день здійснення операції);
(абзац третій підпункту "б" пункту 6.3.4 із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 17.01.2001 р. N 18)
- інвестування.