Методические рекомендации по налоговому праву

Вид материала

Содержание

Подобный материал:

Методические рекомендации по подготовке к экзамену по Налоговому праву (2011-2012 учебный, 49.03kb.
Методические рекомендации к выполнению курсовых работ по гражданскому праву, 539.34kb.
Д. А. Буров заканчивает работу над кандидатской диссертацией по конституционному, 70.12kb.
Методические рекомендации по выполнению и оформлению курсовой работы по гражданскому, 3064.12kb.
Саратовской Государственной Академии права, доцент Поволжского (г. Саратов) юридического, 4254.9kb.
Методические указания для написания курсовых работ по уголовному праву (ч. Общая) студентами, 186.12kb.
Методические рекомендации по подготовке к семинарским / практическим занятиям по уголовно-исполнительному, 64.63kb.
Методические указания по курсовому проектированию для выполнения курсовой работы, 157.88kb.
Методические указания по курсовому проектированию для выполнения курсовой работы, 157.05kb.
Рабочая программа (аннотация) по Налоговому праву Направление подготовки, 47.42kb.

Методические рекомендации по налоговому праву

Контрольная работа является одной из основных форм контроля самостоятельного изучения студентами, особенно студентами-заочниками программного материала по всем предметам. Работа над ней способствует расширению и углублению знаний, приобретению опыта работы со специальной литературой.

Контрольная работа - не научная работа. Это просто отчет студента о том, насколько он овладел учебным материалом по данной теме.

Контрольная работа - это своеобразный письменный экзамен. Она должна состоять из ответов на ряд вопросов и (или) решения ряда задач.

Отличительной чертой письменной контрольной работы является ее большая объективность по сравнению с устным опросом. Виды и характер письменных контрольных работ, их разнообразие зависят от содержания и специфики учебного предмета, уровня общего развития студента. Она может быть проведена как обычным способом- путем написания всех известных студенту сведений по предмету, так и с помощью компьютерного контроля.

Важно, чтобы система заданий письменных контрольных работ выявляла как знания студентов по определенной теме (разделу, курсу), так и понимание сущности изучаемых предметов и явлений, их закономерностей, умения самостоятельно делать выводы и обобщения, творчески использовать знания и навыки.

Контрольная работа может быть:

- аудиторная выполняемая во время аудиторных занятий в присутствии преподавателя) и домашняя, которая задается на дом к определенному сроку;

- текущая (целью, которой является контроль знаний по только что пройденной теме) и экзаменационная, оценка по которой имеет статус итоговой;

- фронтальная, которую одновременно выполняет вся группа, и индивидуальная;

- графическая и практическая;

- письменная или устная.

При подготовке этих контрольных работ необходимо руководствоваться примерной тематикой, которую рекомендует преподаватель. Первым этапом подготовки контрольной работы является выбор темы, составление плана и изучение подобранной литературы, других источников. В процессе изучения литературы делаются краткие записи наиболее важных положений. Затем весь подготовленный материал систематизируется согласно плану, уточняются цитаты и выписки, составляется примерное содержание контрольной работы.

На последнем этапе контрольная работа доводится до «кондиции», при этом во введении дается характеристика и показывается актуальность темы; в соответствии с намеченными в плане вопросами раскрывается основное содержание, а в заключении делаются выводы, к которым пришел автор работы.

Объем ее не должен превышать 10 печатных страниц. Необходимые требования к оформлению - наличие титульного листа и развернутого плана. (приложение1)

Контрольная работа не может быть оценена положительно, если в ней поверхностно раскрыты вопросы, допущены принципиальные ошибки, а также обнаружен факт механически переписанного материала из учебников или другой литературы.

Рекомендации по выполнению контрольной работы

Полное изучение материала дисциплины, анализ статей периодической печати, в которых освещается изучаемая проблема.

Тщательная проработка вопросов, включенных в контрольное задание.

Работа пишется аккуратно, без помарок, разборчивым почерком.

Ответы на вопросы должны быть конкретными, логично построенными, должны содержать выводы и обобщения, выражающие отношение автора к проблеме.

В конце контрольной работы указывается список использованной литературы.

Приводимые в тексте цитаты и выписки обязательно документируются со ссылками на источник.

Перечень тем для контрольных работ по налоговому праву:

Предмет и метод налогового права.
Принципы налогового права РФ.
Система налогового права.
Источники налогового права. Конституционные основы налогового права.
Состав законодательства о налогах и сборах РФ. Действие во времени законодательства о налогах и сборах, несоответствие нормативных актов законодательству о налогах.
Понятие налога и сбора. Основные юридические признаки понятия «налог», их содержание. Классификация налогов. Основные элементы юридического состава налога.
Система налогов сборов в Российской Федерации
Понятие и виды субъектов Налогового права.
Налогоплательщики: понятие, виды
Права и обязанности налогоплательщиков.
Правовой статус налогового агента. Налоговые агенты, их права, обязанности и ответственность.
Налоговые органы и их должностные лица: правовой статус, структура.
Налоговая компетенция налоговых органов.
Понятие и содержание налоговой обязанности.
Добровольный порядок исполнения налоговой обязанности по уплате налога. Определение момента исполнения налоговой обязанности.
Принудительное взыскание налога путем обращения взыскания на денежные средства, на имущество.
Специальный порядок исполнения налоговой обязанности.
Порядок возврата излишне взысканных сумм налоговых платежей.
Порядок зачета и возврата излишне уплаченных налоговых платежей.
Общие условия изменения срока уплаты налога (сбора)
Отсрочка и рассрочка и налоговый кредит, как формы изменения срока уплаты налога.
Инвестиционный налоговый кредит: понятие, особенности, порядок и условия предоставления.
Понятие способов обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов.
Частноправовые способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налога (сбор).
Налоговый контроль: понятие, формы и виды.
Общие правила проведения налоговых проверок.
Понятие и виды налоговых проверок.
Мероприятия налогового контроля: истребование и выемка документов, осмотр, экспертиза. Привлечение специалистов, переводчиков, понятых.
Участие понятых, свидетелей и переводчика при осуществлении налогового контроля.
Порядок составления протокола при производстве действий по осуществлению налогового контроля
Понятие и характерные черты налоговой юрисдикции.
Понятие, состав и виды налоговых правонарушений.
Ответственность за нарушения налогового законодательства. Общие условия привлечения к налоговой ответственности.
Обстоятельства, исключающие вину лица в совершении налогового правонарушения.
Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения.
Налоговые санкции. Порядок и давность взыскания.
Налоговые юрисдикционные производства. Участники производства по делам о налоговых правонарушениях. Юрисдикционные полномочия органов ФНС РФ.
Характеристика правонарушений, предусмотренных ст.120 и ст.122,ст.123 НК РФ. Характеристика правонарушений, предусмотренных ст.116, ст.117,ст.118 НК РФ. Характеристика правонарушений, предусмотренных ст.119, ст.126, ст.129, ст.129.1 НК РФ.
Виды нарушений банком законодательства о налогах и сборах.
Способы защиты прав налогоплательщиков. Судебный порядок защиты прав налогоплательщиков и законных интересов государства.
Порядок досудебного и судебного рассмотрения налоговых споров.
Обжалование и пересмотры решений по делам о налоговых правонарушениях.
Исполнение решений о привлечении к налоговой ответственности.
Применение мер административного принуждения и обеспечения в налоговых правоотношениях.
Налоговые правоотношения.
Система налоговых органов Российской Федерации: структура, правовая основа.
Функции налоговых органов Российской Федерации.
Права налоговых органов Российской Федерации.
Обязанности налоговых органов РФ и их должностных лиц.
Ответственность должностных лиц налоговых органов РФ.

Рекомендуемая литература

Алексеев, В.Б. Финансовое право РФ: учебник/ В.Б. Алексеев.- Издательство: Волтерс Клувер, 2010. – 304 с.
Апель А.Л. Основы налогового права: Учебное пособие/ Апель А.Л. -Издательство: Питер,2004.-144 с.
Артемов Н.М. Правовое регулирование неналоговых доходов бюджетов: Учебное пособие/ Артемов Н.М., Ячменев Г.Г. -Издательство: Элит,2008.-

376 с.

Артемов, Н.М. Финансовое право. Вопросы и ответы/ Н.М. Артемов, Е.М. Ашмарина.- Издательство: Юриспруденция,2009.-160 с.
Ашмарина, Е.М. Финансовое право: Практикум/ Е.М.Ашмарина, Е.Ю.Грачева, М.А. Денисаев, В.А. Яговкина.- Издательство: Проспект Велби, 2008.- 96 с.
Ашмарина, Е.М. Финансовое право. Учебник/ Е.М. Ашмарина и д.р.- Издательство: Элит-2000.- 2009.- 750 с.
Барциц, И.Н. Финансовое право: Учебник/ И.Н. Барциц, Г.В. Петрова.- Издательство: Рагс , 2010. - 424 с.
Белых В.С. Налоговое право России: Учебное пособие/ Белых В.С., Винницкий Д.В. -Издательство: Норма, 2004.- 320 с.
Бельский К.С. Болтинова О.В. Грачева Е.Ю. Финансовое право: Учебник издательство Эксмо РАП,2006.-640 с.
Бехтерева Е.В. Новое в налоговом законодательстве/Бехтерева Е.В.Издательство: ЮстицИнформ, 2007.-288 с.
Бирюков, П.Н.Финансовое право Российской Федерации: учебник/ П.Н.Бирюков, А.В. Брызгалин, Д.В.Винницкий, М.В.Карасева, А.Н. Костюков.- Издательство: Юристъ,2009 .- 604 с.
Бойко, Т.С. Финансовое право: Учебное пособие/ Т.С.Бойко, С.К. Лещенко.- Издательство: Книжный дом. Минск,2006.- 320 с.
Борачкин, А.А. Финансовое право: Учебное пособие/ А.А. Борачкин.- Издательство: Буклайн,2008.- 120 с.
Винницкий, Д.В. Актуальные проблемы финансового права Республики Беларусь, России, Украины/ Д.В.Винницкий, Е.Ю.Грачева, Л.Я.Абрамчик, С.В.Запольский.- Издательство: Изд СПбГУ Юридический факультет СПбГУ, 2006.- 376 с.
Вострикова Л.Г. Финансовое право. Учебник для вузов/ Вострикова Л.Г. Издательство: ЮстицИнформ, 2007 .- 376 с.
Вострикова, Л.Г. Финансовое право. 4-е изд., перераб.и доп. Учебник для ВУЗов/ Л.Г. Вострикова.- Издательство: Юстицинформ, 2009.- 288 с.
Гирев, В. Н. Финансовое право : практикум / В. Н. Гирев, А. И Землин. - М. : Юриспруденция, 1999. - 143 с.
Гирев, В. Н. Финансовое право. Практикум : учебное пособие / В. Н. Гирев. - М. : ИНФРА-М, 2002. - 176 с. - (Высшее образование).
Горбунова, О.Н. Финансовое право : учебник / отв. ред. О. Н. Горбунова. - М. : Юристъ, 1996. - 400 с.
Горбунова, О.Н. Финансовое право: Учебник/ О.Н. Горбунова.- Издательство: Юристъ,2004.- 495 с.
Грачева Е.Ю. Финансовое право России : учебник / Куфакова Н.А.Пепеляев С.Г.Грачева Е.Ю. - М. : Теис, 1995. - 231 с.
Грачева Е.Ю.Финансовое право России / Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. - М. : Новый Юрист, 1997. - 192 с.
Грачева Е.Ю. Налоговое право : вопросы и ответы / Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. - 3 изд., испр. и доп. - М. : Юриспруденция, 2001. - 208 с.
Грачева Е.Ю. Финансовое право: Учебник/ Е.Ю.Грачева, Э.Д Соколова.-Издательство: Юристъ, 2005.- 350 с.
Грачева Е.Ю. Финансовое право в вопросах и ответах: Учебное пособие/ Е.Ю.Грачева, М.Ф.Ивлиева, Э.Д. Соколова.- Издательство: Проспект, 2009.- 232 с.
Грачева, Е.Ю. Финансовое право в вопросах и ответах. 2- е изд., перераб. и доп / Е.Ю.Грачева, М.Ф. Ивлиева, Э.Д. Соколова.- Издательство: Проспект, 2010.- 232 с.
Грачева, Е.Ю. Финансовое право. Учебное пособие, 2-е изд., перераб. и доп./ Е.Ю. Грачева, Г.П. Толстопятенко и др.- Издательство: Проспект, 2010.- 528 с.
Грачева, Е.Ю. Финансовое право: схемы с комментариями: Учебное пособие/ Е.Ю. Грачева.- Издательство: Проспект Проспект,2010.-112 с.
Грачева Е.Ю. Финансовое право: Схемы и комментарии: учебное пособие.- 3-е изд., испр. и доп.- М.: ТК Велби, 2008.-112 с.
Грачева, Е.Ю. Финансовое право. Учебное пособие, 2-е изд., перераб. и доп./ Е.Ю. Грачева, Э.Д.Соколова.- Издательство: Юриспруденция, 2000.- 304 с.
Грачева Е.Ю. Финансовое право: Схемы и комментарии: учебное пособие.- 3-е изд., испр. и доп.- М.: Юриспруденция,1999.-104 с.
Демин А.В.Финансовое право: учебное пособие / А. В. Демин. - М. : ИНФРА-М, 2003. - 225 с. - (Право в вопросах и ответах).
Демин А.В. Налоговое право России: Учебное пособие/ Демин А.В. -Издательство: РИОР, 2008.-382 с.
Древаль, Л.Н. Субъекты Российского финансового права/ Л.Н. Древаль.-Издательство: Юриспруденция,2008.- 288 с.
Емельянов А.С. Финансовое право России. Учебное пособие. М.: Былина, 2002.
Еналеева И.Д. Налоговое право России: учебник/ И.Д.Еналеева, Л.В.Сальникова. – М.: ЗАО ЮстицИнфо, 2006.-320 с.
Жданов А.А. Финансовое право : учебное пособие / Жданов А.А. - 2 изд. - М. : ТЕИС, 1995. - 170 с.
Зайков, Д.Е. Финансовое право. Учебное пособие/ Д.Е. Зайков.- Издательство: Юриспруденция,2008.- 24 с.
Захаров А.С. Налоговое право ЕС: актуальные проблемы функционирования единой системы/ Захаров А.С. -Издательство: Волтерс Клувер, 2010.-672 с.
Землин А.И Налоговое право. Землин А.И. М.: ИНФРА-М, 2005. — 304 с.
Иванова, Г. А. Налоговое право: конспект лекций / Г. А. Иванова. - СПб. : Изд-во Михайлова В. А., 2000. - 80 с.
Ивлиева М.Ф. Методическое пособие к учебному курсу "Финансовое право Российской Федерации"/ Ивлиева М.Ф.Издательство: Зерцало-М, 2003.-80 с.
Ильичева М.Ю. Налоговое право в вопросах и ответах: Учебное пособие.-2-е изд., перераб. и доп.-М.: ТК Велби, Издательство Проспект, 2003.-256 с.
Карасева М.В.. Финансовое право. Общая часть : учебник / М. В. Карасева. - М. : Юристъ, 1999. - 256 с. - Библиогр.: с. 253.
Карасева, М. В. Финансовое право : краткий учебный курс / М. В. Карасева, Ю. А. Крохина. - М. : НОРМА-ИНФРА*М, 2001. - 288 с. - (Краткие учебные курсы юридических наук).
Карасева, М.В. Финансовое право Российской Федерации: Учебник/ М.В. Карасева.- Издательство: Юристъ, 2005.-576 с.
Карасева, М.В. Финансовое право России: учебник, 3-е изд., перераб.и доп./ М.В. Карасева.- Издательство: Юрайт, 2009.- 369.
Карасева М. В. Налоговое право стран Восточной Европы. Общая часть. Белорусь, Польша, Россия, Словакия, Украина, Чехия/ Отв ред М. В. Карасева.- Издательство: Волтерс Клувер,2009.- 336 с.
Карасева (Сенцова) М.В Налоговое право стран Восточной Европы. Общая часть. (Белоруссия, Польша, Россия, Словакия, Украина, Чехия/ Карасева (Сенцова) М.В.Издательство: М.:Волтерс Клувер, 2009.- 336 с.
Кваша Ю.Ф. Налоговое прав : конспект лекций / Ю. Ф. Кваша, А. П. Зрелов, М. Ф. Харламов. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2007.- 191с.
Килясханова, И.Ш. Финансовое право: Учебное пособие/ И.Ш. Килясханова, Н.Д, Эриашвили.- Издательство: Юнити,2007.- 479 с.
Козырин А.Н. Налоговое право: практикум/ Козырин А.Н., Трошкина Т.Н., Реут А.В., Кинсбурская В.А., Еремина Е.В., Орлов М.Ю. Издательство: Норма,2009.- 240 с.Косаренко Н.Н. Налоговое право: Учебно-метод.пособие/ Косаренко Н.Н. -Издательство: Флинта МПСИ,2008.-184 с.
Козырин А.Н., Ялбулганов А.А. Налоговое право России / Козырин А.Н., Ялбулганов А.А. Издательство: М.:НОРМА, 2010.-320 с.
Коровяковский Д.Г. Финансовое право: курс лекций/ Коровяковский Д.Г. Издательство: М.:Книжный мир,2010.- 208 с.
Косаренко Н.Н. Налоговое право : курс лекций/Косаренко Н.Н. -Издательство: Волтерс Клувер,2010.- 144 с.
Крохина Ю.А. Налоговое право России: учебник для вузов / отв. ред. Ю. А. Крохина. - М. : НОРМА, 2003. - 656 с.
Крохина Ю.А. Финансовое право России: Учебник/ Ю.А. Крохина.- Издательство: Норма, 2008.- 688 с.
Крохина, Ю.А. Финансовое право: учебник / Ю.А. Крохина, Е.В. Покачалова, Е.Г. Писарева, В.В.Попов.-Издательство: Норма, 2009.-768 с.
Крохина Ю.А. Налоговое право. 3-е изд. : Учебник/ Крохина Ю.А. -Издательство: Юрайт-издат,2009.- 429 с.
Крохина Ю.А. Налоговое право России. 3-e изд., испр: Учебник/ Крохина Ю.А. -Издательство: Норма,2010.- 752 с.
Кузнецов Н. Г. Налоговое право России : учебное пособие / Н. Г. Кузнецов, Т. И. Корсун, А. М. Науменко ; под ред. Н. Г. Кузнецова. - М.; Ростов-на-Дону : МарТ, 2003. - 256 с.
Курбатова О.В. Налоговое право: Учебное пособие / Курбатова О.В., Тихомирова Ю.С., Эриашвили Н.Д., Малахова Н.В. Издательство: Юнити Закон и право, 2007.-271 с.
Кустова М.В. Налоговое право России. Общая часть: учебник / М. В. Кустова, О. А. Ногина, Н. А. Шевелева. - М. : Юристъ, 2001. - 490 с. - Библиогр.: с. 477-487
Кучеров И.И. Налоговое право России: курс лекций./ И.И.Кучеров. Издательство «ЮрИнфоР», 2001.-360 с.
Кучерявенко Н.П. Налоговое право : учебник / Кучерявенко Н.П. - Харьков : Легас, 2001. - 584 с.
Ларина, А.Ю Финансовое право. Курс лекций: CD/ А.Ю. Ларина.- Издательство: Книжный мир,2008.
Ларионова, Е.Л. Шпаргалка: Финансовое право. Экзаменационные ответы/ Е.Л. Ларионова.- Издательство: Буклайн. Серия: Экзаменационные ответы студенту вуза,2008.-40 с.
Майорова, Е.И. Финансовое право. Учебное пособие, 3-е изд., испр. и доп./ Е.И. Майорова, Л.В. Хроленкова.- Издательство: Форум, 2009.- 304 с.
Мальцев В.А. Налоговое право: Учебник/ Мальцев В.А. -Издательство: Academia,2004.- 240 с.
Мальцев В.А. Финансовое право. Учебник/ В.А.Мальцев.- Издательство: Academia, 2008.- 256 с.
Мальцев, В.А Финансовое право. 4-е изд., испр/ В.А. Мальцев.- Издательство: Academia, 2010.- 256 с.
Мандрица В.М.Финансовое право: учебник / В. М. Мандрица. - [Изд. 2-е, перераб.]. - Ростов-на-Дону : Феникс, 2003. - 352 с. - (учебник).
Миляков Н. Налоговое право: учебник/ Миляков Н.Издательство: ИНФРА-М, 2008.-383 с.
Нагорная Э.Н. Налоговые споры: оценка доказательств в суде/ Нагорная Э.Н. -Издательство: Юстицинформ, 2009.- 528 с.
Налоговый практикум: Учебное пособие / Под общ. ред. А.Н. Козырина и А.А.Ялбулганова. - М.:Юстицинформ, 2008. - 586 с.
Новиков А. Финансовое право (конспект лекций) : пособие для подготовки к экзаменам / Новиков А.Желудков А. - М. : ПРИОР, 2001. - 192 с. - (В помощь студенту).
Орлов М.Ю. Десять лекций о налоговом праве России/ Орлов М.Ю. Издательство: М.:Городец, 2009.-208 с.
Павлов, П.В. Финансовое право: курс лекций/ П.В. Павлов.- Издательство: Омега-Л,2006.- 336 с.
Павлов, П.В. Финансовое право: Учебное пособие. 4-е изд., испр./ П.В. Павлов.- Издательство: Омега-Л,2009.- 299 с.
Павлов, П.В. Практикум по Финансовому праву. Учебное пособие / П.В. Павлов. - Издательство: Омега-Л, 2010. – 172 с.
Парыгина В.А. Налоговое право РФ: учебное пособие/ В.А.Парыгина, А.А.Тедеев. издательство «Феникс»,2002.-480 с.
Пепеляев С.Г. Налоговое право:Учебник/ Под ред. С.Г.Пепеляева.-М.: Юристъ,2004.-591 с.
Петрова, Г. В. Налоговое право: учебник / Г. В. Петрова. - Изд. 2-е, стер. - М. : НОРМА-ИНФРА*М, 2001. - 271 с.
Петрова Г.В. Финансовое право: учебник / Г. В. Петрова. - М. : Велби, 2006. - 280 с.
Петрова, Г.В. Финансовое право: учебник/ Г.В. Петрова.- Издательство: Велби, 2009.- 288 с.
Петрова, Г.В. Международное финансовое право/ Г.В. Петрова.- Издательство: Юрайт, 2009.- 457 с.
Петрова, Ю.А. Краткий курс по финансовому праву. 4-е изд./ Ю.А. Петрова.- Издательство: Окей-книга,2010.- 143 с.
Пилипенко А.А. Финансовое право: учебное пособие / А. А. Пилипенко. - Минск : Книжный Дом, 2007. - 606 с.
Пилипенко А.А. Финансовое право: Библиографический указатель/ А.А. Пилипенко, 2009.- 294 с.
Практикум по финансовому праву/ Под ред. А.Н.Козырина.-М.: Норма, 2007.-352 с.
Практикум по финансовому праву/ Под ред. Шохина С.О.-М.: КНОРУС, 2006.-160 с.
Рукавишникова, И.В. Финансовое право. 2-е изд., перераб. и доп: Учебное пособие/ И.В. Рукавишникова.- Издательство: Норма, 2009.- 592 с.
Рыжаков А. П. Свидетель в налоговом праве: понятие, свидетельский иммунитет, ответственность/ Рыжаков А. П. -Издательство: Дело и сервис (ДиС), 2010.-80 с.
Савин А.Ю. Финансовое право / Савин А.Ю. - М. : Финстатинформ, 1997. - 223 с.
Соколова Э.Д. Правовые основы финансовой системы России/ Соколова Э.Д. Издательство: Юриспруденция, 2006.-112 с.
Тедеев, А. А. Налоговое прав : экзаменационные ответы для студентов вузов / А. А. Тедеев, В. А. Парыгина. - Ростов-на-Дону : Феникс, 2003. – 320 с.
Тедеев, А. А. Финансовое право: учебник / А. А. Тедеев, В. А. Парыгина ; под общ. ред. Ю. А. Дмитриева. - [М.] : Эксмо, 2004. - 480 с.
Тюрин П.Ю.Налоговое право Российской Федерации : учебно-методическое пособие / П. Ю. Тюрин. - Саратов : Изд-во Саратовского ун-та, 2005. - 72 с.
Тютюрюков Н. Налоговые системы зарубежных стран: учебник/ Тютюрюков Н. Издательство: М.:Дашков и К, 2010.-176 с.
Фатькина Л.П. Налоговое право: курс лекций. Учебное пособие/ Фатькина Л.П. Издательство: М.:Книжный мир, 2010.- 80 с.
Химичева Н.И. Финансовое право : учебник / ред. Химичева Н.И. - М. : БЕК, 1995. - 525 с.
Химичева Н.И. Финансовое право : учебник / ред. Химичева Н.И. - М. : БЕК, 1996. - 525 с.
Химичева Н.И. Финансовое право : учебник / отв. ред. Н. И. Химичева. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юристъ, 1999. - 600 с.
Химичева Н.И. Финансовое право : учебник / ред. Н. И. Химичева. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юристъ, 2000. - 600 с.
Химичева Н.И. Финансовое право: Учебник/ Н.И. Химичева.- Издательство: Норма, 2008.- 768 с.
Химичева, Н.И. Финансовое и налоговое право: практикум/ Н.И. Химичева.- Издательство: Норма,2009.- 240 с.
Чепурнова Н. М. Конституционно-правовые основы регулирования налоговых отношений в РФ. Монография/ Чепурнова Н. М. -Издательство: Юнити, 2010.-175 с.
Шепенко Р.А. Налоговое право/ Шепенко Р.А. -Издательство: Статут, 2006.- 303 с.
Щекин Д.М Налоговое право государств-участников СНГ (Общая часть) : Учебное пособие/ Щекин Д.М.- Издательство: Статут, 2008.-412 с.
Шпаргалка: Финансовое право.- Издательство: Сибирское университетское издательство, 2009.- 48 с.
Шпаргалка по финансовому праву.- Издательство: Окей-книга, 2009.
Шумилов В.М. Международное финансовое право: Учебник. - 2005. - 432 с.
Шуплецова Ю.И. Финансовое право 3-е изд. Конспект лекций/

Шуплецова Ю.И. Издательство: М.:Издательство Юрайт,2010.-182 с.

Эриашвили, Н. Д. Финансовое право : учебник / Н. Д. Эриашвили. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ: Закон и право, 2002. - 727 с.
Эриашвили Н.Д. Финансовое право: Учебник/ Н.Д.Эриашвили.- Издательство: Юнити, 2008.- 575 с.
Эриашвили, Н. Д. Финансовое право. Общая часть/ Н. Д. Эриашвили, Л. Н. Древаль. -Издательство: Юнити, 2010. – 215 с.
Якушева, А.В, Финансовое право Конспект лекций. В помощь студенту/ А.В, Якушева.- Издательство: А-Приор,2009.- 224 с.
Ялбулганов А.А. Финансовое право России. Учебное пособие. Под ред. проф. А.А. Ялбулганова. М.: Статут, 2001. С. 111-131.
Ялбулганова А.А. Налоговое право России в вопросах и ответах. Учебное пособие/ Ялбулганова А.А.Издательство: ЮстицИнформ, 2007.-408 с.

Дополнительная литература

Андреева М.В. Действие налогового законодательства во времени: Учебное пособие / Под ред. С.Г. Пепеляева. – М.: Статут, 2006.
Бакаева О.Ю., Матвиенко Г.В., Таможенное право: Учебник. Отв. ред. Н.И. Химичева. М.: Юристъ.2007.
Белов В.А. К вопросу о недобросовестности налогоплательщика: критический анализ правоприменительной практики. – М.: Волтерс Клувер, 2006.
Бельский К. Основы налогового права. Понятие налога. Элементы налога // Гражданин и право. 2006. № 1, 4.
Бельский К.С. Основы налогового права. Налоговая система // Гражданин и право. 2006. № 6.
Бельский К.С. Основы налогового права. Налоговое правонарушение // "Гражданин и право". 2006. № 8.
Бельский К.С. Финансовое право: наука, история, библиография. М., 1994.
Березин М.Ю. Региональные и местные налоги: правовые проблемы и экономические ориентиры. М.: Волтерс Клувер, 2006 г.
Берестовой С.В. Налоговые процедуры в Российской Федерации и Соединенных Штатах Америки (сравнительно-правовой анализ): автореф. дис. … канд. юрид. наук. М., 2005.
Борьян Ю.Б. Налоговые правонарушения и ответственность. Выигрываем налоговые споры. – М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2006.
Винницкий Д. В., Предмет и система финансового права на современном этапе / Правоведение. 2002., № 5.
Винницкий Д.В. Налоги и сборы: Понятие. Юридические признаки. Генезис. – М.: Издательство НОРМА, 2002.
Винницкий Д.В. Система российского налогового права. В сб.: Финансовый механизм и его правовое регулирование: Материалы международной научно-практической конференции. Часть II / Под ред. Е.В. Покачаловой и О.Ю. Бакаевой. – Саратов: Издат. центр СГСЭУ, 2003.
Винницкий Д.В. Субъекты налогового права. – М.: Издательство НОРМА, 2000.
Гаврилюк Р.А. Функции налога. В сб.: Финансовый механизм и его правовое регулирование: Материалы международной научно-практической конференции. Часть II / Под ред. Е.В. Покачаловой и О.Ю. Бакаевой. – Саратов: Издат. центр СГСЭУ, 2003.
Головин А.Ю. Налоговый контроль как инструмент предупреждения налоговых правонарушений: автореф. дис. … канд. юрид. наук. М., 2005.
Головин А.Ю. Проблемы правового регулирования налогообложения игорного бизнеса // Финансовое право. 2005. № 2.
Грачева Е. Ю. Основные тенденции развития государственного финансового контроля в Российской Федерации / Правоведение. 2002. № 5.
Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Финансовое право. М., 2001.
Гриценко В.В. Теория российского налогового права: современные проблемы / Под ред. Н.И. Химичевой. – Саратов: Изд-во ГОУ ВПО «Саратовская государственная академия права», 2005.
Гуреев В.И. Понятие и отличительные признаки налога, сбора, пошлины // Государство и право. 2005. № 4.
Дементьев И.В. Индивидуальные (ненормативные) налоговые правовые акты: Монография / Под ред. М.В. Карасевой. – М.: «Ось-89», 2006.
Дернберг Р.Л. Международное налогообложение. Краткий курс. М, 1997.
Дьяченко В.П. История финансов СССР. М., 1978.
Евтушенко В.Ф. Налоговые агенты как субъекты налоговых правоотношений / Под общ. ред. И.И. Кучерова. – М.: ИД «Юриспруденция», 2006.
Жданова В.Ю. Специальный налоговый режим как разновидность правового режима // Финансовое право. 2005. № 2.
Землянская Н.И. Правовая природа таможенных платежей: Автореф. …канд. юрид. наук. Саратов, 2005.
Зуйкова Л., Игнатьев Д., Карсетская Е., Мешалкин В., Крутякова Т. Общие положения об ответственности за совершение налоговых правонарушений // Экономико-правовой бюллетень. 2006. № 6.
Ивлиева М.Ф. Правовые проблемы косвенного налогообложения в Российской Федерации // Правоведение. 2002. № 5.
Карасева М.В. Финансовое правоотношение. М., 2001.
Кизилов В.В. Обязанности и ответственность должностных лиц налоговых органов: анализ действующего законодательства России. – Саратов: Изд-во Сарат. ун-та, 2006.
Козырин А.Н. Налоговое право зарубежных стран: вопросы теории и практики. М., 1993.
Копина А.А. Проблемы определения взаимозависимости лиц по признаку прямого и (или) косвенного участия одной организации в другой // Финансовое право. 2006. № 1.
Корнаухов М.В. "Недобросовестность налогоплательщика" как судебная доктрина. - Система ГАРАНТ, 2006 г.
Короткова Л. Региональные налоги: установление, отчетность, ответственность // Финансовая газета. 2004. № 49.
Косаренко Н.Н., Т.Е. Кочерин Таможенное право России: учебное пособие. Ростов-на-Дону: Феникс.2005.
Костикова Е.Г. Правовой статус налогоплательщиков: понятие, сущность, структура // Финансовое право. 2006. № 8.
Кудряшова Е.В. Правовые аспекты косвенного налогообложения: теория и практика: учебн. пособие для студентов, обучающихся по специальности «Налоги и налогообложение». – М.: Волтерс Клувер, 2006 г.
Кудряшова Е.В. Правовые аспекты переложения косвенных налогов // Правоведение. 2005. № 2.
Кучеров И.И., Судаков О.Ю., Орешкин И.А. Налоговый контроль и ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах. М., 2001.
Кучеров И.И., Шереметьев И.И. Административная ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах. – М.: ИД «Юриспруденция», 2006.
Кучерявенко Н.П. Курс налогового права: в 6 томах. Т. 1 в двух частях. - Харьков, 2002.
Латыпова Е.У. Обеспечение исполнения обязанности по уплате налогов и сборов / Под ред. Е.Ю. Грачевой. – М.: ИД «Юриспруденция», 2006.
Лукьянов В.В. Правовые основы исполнения обязанности по уплате налогов: автореф. дис. … канд. юрид. наук. Саратов, 2006.
Мазуркевич В.Ю. Исполнение обязанности по уплате налогов: проблемы теории и практики // Финансовое право. 2006. № 9.
Малиновская В.М. Ответственность за нарушение таможенного законодательства Российской Федерации (финансово-правовые аспекты). Автореф. канд. дис. М., 1997.
Матинов А.С. Применение специальных налоговых режимов субъектами малого бизнеса в системе налогообложения зарубежных стран // Финансовое право. 2005. № 4.
Местные бюджеты и системы местного налогообложения в странах Запада. М., 1993.
Мещерякова О.В. Налоговые системы развитых стран мира (справочник). М., 1995.
Михайлова О.Р. Толкование норм налогового законодательства: Учебное пособие / Под ред. С.Г. Пепеляева. М.: «Статут», 2004.
Моисеенко М.А. Экономико-правовые аспекты взимания налога на добычу полезных ископаемых // Финансовое право. 2006. № 1.
Налоговый практикум: Система налогов и сборов РФ (под ред. проф., д.ю.н. А.Н. Козырина). - Система ГАРАНТ, 2006 г.
Никитина А. В. Проблемы пограничного взаимодействия налогового и бюджетного законодательства // Правоведение. 2002. № 5.
Ногина О. А. О налоговом и бюджетном процессах / Правоведение. 2002., № 5
Ногина О.А. Налоговый контроль: Вопросы теории. СПб., 2002.
Пепеляев С.Г. К вопросу о правовом понятии фискальных сборов и порядке их установления. В сб.: Финансовый механизм и его правовое регулирование: Материалы международной научно-практической конференции. Часть II / Под ред. Е.В. Покачаловой и О.Ю. Бакаевой. – Саратов: Издат. центр СГСЭУ, 2003.
Петрова Г.В. Налоговое право: Учебник для ВУЗов. М., 2006.
Петрова Г.В. Общая теория налогового права. М., 2004.
Пласков Г.В. Некоторые вопросы определения субъектов и объектов налогообложения налога на прибыль // Финансовое право. 2006. № 1.
Попов В.В. Финансово-правовое регулирование налоговой деятельности субъектов Российской Федерации. В сб.: Финансовый механизм и его правовое регулирование: Материалы международной научно-практической конференции. Часть II / Под ред. Е.В. Покачаловой и О.Ю. Бакаевой. – Саратов: Издат. центр СГСЭУ, 2003.
Попов. В.В. Банки как субъекты налогового права: Автореф. …канд. юрид. наук. Саратов, 1998.
Попова С.С. Конституционно-правовые принципы налоговой системы в решениях Конституционного Суда РФ: автореф. дис. … канд. юрид. наук. М., 2005.
Публичные финансы государств АТР. Бюджетное и налоговое регулирование. // Под ред. проф. А.Н. Козырина. М., 1998.
Пушкарева В.М. История финансовой мысли и политики налогов. М., 2005.
Пушкарева В.М. История финансовой мысли и политики налогов: Учеб. пособие. – М.: Финансы и статистика, 2001.
Разгильдиева М.Б. К вопросу о пени как мере принуждения в налоговом праве // «Правовая политика и правовая жизнь». 2006. № 3. С. 115-124.
Разгильдиева М.Б. К вопросу о правовой природе налоговой пени. В сб.: Федеральные и региональные аспекты финансового права: «Круглый стол», посвященный 75-летию Н.И. Химичевой: Тезисы выступлений (2-3 октября 2003 г.) / Под ред. Е.В. Покачаловой. – Саратов: Изд-во ГОУ ВПО «Саратовская государственная академия права», 2004. – 120 с. С. 99-102;
Разгильдиева М.Б. Налоговая ответственность в системе юридической ответственности // Правоведение. 2002. № 5.
Разгильдиева М.Б. Некоторые особенности обязанности налогоплательщика уплачивать законноустановленные налоги // «Вестник СГАП», 2003 г. № 2.
Разгильдиева М.Б. Понятие принципов налогового права // Вестник СГАП. 2001. № 1. С. 62-66.
Разгильдиева М.Б. Правовое регулирование ответственности за совершение налоговых правонарушений: итоги и перспективы развития // Юрист. 2002. № 9.
Реут А.В. Государственная пошлина как категория налогового права // Финансовое право. 2006. № 3.
Ровинский Е.А. Основные вопросы теории советского финансового права. М, 1961.
Рукавишникова. И. В. Метод финансового права/Отв. ред. Н.И. Химичева. М., 2006.
Смирнов Д.А. Правовые принципы налогообложения имущества в Российской Федерации: Автореф. … канд. юрид. наук. Саратов, 1998.
Смирнов Д.А. Развитие принципа федерализма в налоговых отношениях. В сб.: Финансовый механизм и его правовое регулирование: Материалы международной научно-практической конференции. Часть II / Под ред. Е.В. Покачаловой и О.Ю. Бакаевой. – Саратов: Издат. центр СГСЭУ, 2003.
Соколова Э.Д. Правовые основы финансовой системы. / Под. ред. Е.Ю. Грачевой. М., 2006.
Соловьев И.Н. Налоговые преступления и преступность. – М.: Издательство «Экзамен», 2006.
Сорокина Е.Я. Основы международного налогового права. М, 2000.
Стрельников В.В. Правовой режим пени в налоговом праве: Учебное пособие / Под ред. С.Г. Пепеляева. М.: «Статут», 2004.
Сутырин С.Ф., Погорельский Л.И. Налоги и налоговое планирование в мировой экономике. М.. 1998.
Титов А.С. Недоимка: правовое регулирование взыскания. – М.: АО «Центр ЮрИнфоР», 2003.
Титов А.С. Формы, методы, виды налогового контроля и их юридическое содержание // Финансовое право. 2005. № 6.
Титова М.В. Проблемы правового регулирования налоговых льгот на современном этапе // Правоведение. 2002. № 5.
Толстопятенко Г.П. Европейское налоговое право. М., 2001.
Толстопятенко Г.П., Федотова И.Г. Налоговое право США. Терминология. М., 1996.
Третьяков С., Стрельников В. Применение норм Налогового кодекса РФ об установлении региональных и местных налогов // Адвокат. 2005. № 3.
Тюрин П.Ю. Налоговое право Российской Федерации: учебно-методическое пособие. Саратов: СТУ. 2005.
У истоков финансового права. /Под ред. А.Н.Козырина. Составитель А.А.Ялбулганов. Тома I, 2, 3,4./- М.: Статут (в серии «Золотые страницы российского финансового нрава»). 1998.2000,2002,2004.
Фискальные сборы: правовые признаки и порядок регулирования / Под ред. НК РФГ. Пепеляева. – М.: Издательско-консультационная компания «Статус-Кво 97», 2003.
Фокин В.М. Налоговое регулирование: Учебное пособие / Под ред. НК РФГ. Пепеляева. – М.: «Статут», 2004.
Халфина P.O. К вопросу о предмете и системе советского финансового права // Вопросы советского административного и финансового права. М., 1952.
Хейне П. Экономический образ мышления. М., 1992.
Химичева Н.И. Налоговое право. М., 1997.
Цинделиани И.А. Налоговое обязательство в системе налогового права России // Финансовое право. 2005. № 9.
Чуркин А.В. Объект налогообложения: правовые характеристики: Учеб. пособие. – М.: Юристъ, 2003.
Шевелева Н. А. Финансовое право: Новый этап развития// Правоведение. 2002., № 5.
Шепенко Р.А. Налоговое право: конституционные нормы. – М.: Статут, 2006.
Юрмашев Р.С. Понятие налогового правонарушения по российскому финансовому праву / Под ред. К.С. Бельского. – М.: Издательство «Юрлитинформ», 2006.
Пушкарева В.М. История финансовой мысли и политики налогов: Учеб. пособие. – М.: Финансы и статистика, 2001.
Яковлев А.А. Актуальные вопросы налогового контроля // Ваш налоговый адвокат. 2006. N 3.
Якушкина Е.Е. О моменте исполнения обязанности по уплате налога // Финансовое право. 2005. № 11.
Якушкина Е.Е. Принудительное исполнение обязанности по уплате налога организацией // Финансовое право. 2005. № 6.

Blog

Методические рекомендации по налоговому праву

Содержание

Дополнительная литература