Geum.ru

Байдаулет Е. А. Развитие исламских финансовых институтов в Республике Казахстан как фактор борьбы с коррупцией

Вид материалаДокументы
Подобный материал:
Байдаулет Е.А.


Развитие исламских финансовых институтов в Республике Казахстан как фактор борьбы с коррупцией


В рамках широкомасштабной государственной программы по искоренению «язвы коррупции» из разных сфер жизнеобеспечения общества следует, в особенности, рассмотреть предпринимаемые правительством меры в таких экономических отраслях, как в банковском секторе в отдельности, так и на отечественном финансовом рынке в целом.

Примечательно, что многие бизнесмены не раз сталкивались при рассмотрении кредитных заявок с ситуациями, где при определенных условиях и для принятия положительного решения возникала необходимость «теневых» вознаграждений (т.н. «шапок» или «откатов») в пользу корыстолюбивых банковских клерков. В этой связи государственные финансовые структуры, работающие с частными предпринимателями, должны находиться под особым контролем регулятивных органов и, прежде всего, общественности. В рамках реализации действующей антикризисной программы институты развития и частично национализированные коммерческие банки уже ощущают на себе жесткий мониторинг со стороны различных общественных организаций и партийных ячеек НДП НурОтан в процессе освоения кредитных линий из бюджетных средств и ресурсов Национального Фонда. Однако, с другой стороны, практика «откатов» в деятельности частных банковско-финансовых институтов продолжается и тем самым усиливает недоверие большей части предпринимателей к отечественным банкам, что в свою очередь явно не способствует росту национальной экономики. Стоит признать, что эта тенденция может быть ослаблена только усилиями самих акционеров или топ-менеджеров в рамках нарастающей рыночной конкуренции и реального осознания гражданской позиции каждым должностным работником того или иного кредитного учреждения.

К сожалению, методы незаконного обогащения в финансовой сфере настолько распространены, что борьба с такими злоупотреблениями практически не ведется, за исключением инициированной Президентом РК Н.А.Назарбаевым программы общественного контроля над освоением бюджетных средств, выделенных в соответствии с текущей антикризисной программой. Совершенно очевидно, что такое бездействие просто недопустимо в условиях фронтальной антикоррупционной войны по всей стране. Поиск практических решений для преодоления данной ситуации в рамках совместных усилий правительства и общества становится весьма актуальным.

В этом направлении хотелось бы остановиться на роли нового явления в финансово-экономической архитектуре Казахстана, исламских финансов, как ключевого фактора устранения причин коррупциогенности, имеющей место в рядах отечественных финансистов и их бизнес-клиентов.

Сама природа исламской экономики, составной частью которой являются исламские финансовые институты, отвергает в полном соответствии с божественными устоями любые посягательства на такие базовые моральные ценности, как законность и социальная справедливость. В Священном Коране написано: «Взывайте к вашему Владыке со смирением и в тайне, - Аллах не любит тех, кто преступает Пределы, установленные Им…И не творите вы бесчинства на земле после того, как ваш Господь установил на ней строгий порядок..» [1, с.182].

Саудовский экономист М.Н.Сиддики подчеркивает, что основанные на нормах Шариата экономические трансакции, согласованные обеими сторонами, должны быть освобождены от таких видов коррупционной практики, как «Riba» (заемный процент и обмен неравных объемов одинакового товара), «Qimar» («Maysir») (азарт, пари, ставка), «Ghaban» (мошенничество, обман, инсайдерское поведение), «Ikrah» (принуждение. насилие), «Bay’al mudtar» (эксплуатация нужды в получении товаров/услуг через установление сверхвысокой цены)), «Ihtikar» (намеренное придерживание запасов для необходимых товаров/услуг в целях дальнейшего повышения цены), «Najsh» (повышение цены путем ложных запросов), «Gharar» (полная неопределенность, риск), «Jahl mufdi ila al niza» (частичная неопределенность по товару, объему, цене, что может привести к спору) [2, с.16].

Противодействуя такому общественному злу, как коррупция во всех ее вышеуказанных проявлениях, исламские финансовые структуры могут стать убедительным примером институционального характера для всех других субъектов отечественного финансового рынка, придерживающихся традиционных методов кредитования и фондирования на основе начисления заемных процентов и спекулятивной деятельности. Известно, что причины коррупции в сфере обычных финансово-банковских отношений кроются в таких «теневых» психологических мотивах, свойственных, кстати, и массовой общественной культуре, как а) инсайдерское поведение, б) злоупотребления должностными полномочиями, в) создание многоступенчатых и рутинных процедур согласования и принятия решений, г) неопределенность и непрозрачность всего процесса трансакций и связанные с этим корыстные ожидания, д) безнаказанность и опека вышестоящих лиц, е) тщеславие и самодовольство.

Неприятие исламской финансовой системой этих коррупциогенных (иначе, запретных (харам)) сторон современной экономической деятельности обосновывается такими фундаментальными морально-этическими принципами, как богобоязненность (такуа), запрет на процент (риба), неопределенность (гарар) и азарт (мейсир), правовое регулирование взаимоотношений между людьми (фикх аль-муамалат), взаимное страхование (такафул), транспарентность контрактных сделок и разделение прибыли и убытков.

Также исключительное значение в отношении преодоления коррупции в финансово-инвестиционных учреждениях имеют требования к раскрытию информации, причем специально закрепляемые в законодательном порядке. «Требования по раскрытию информации создают ощущение прозрачности и позволяют обществу и пользователям информации при достижении полной осведомленности быть в лучшей позиции для осуществления рыночной дисциплины и эффективного пруденциального надзора» [3, с.107].

Российский автор Нуруллина Г.Ф. относит коррупцию (также как и обман и дезинформацию, разглашение секретов и тайн, мошенничество и т.д.) к «запрещенным видам деятельности, которые практически в любой стране мира рассматриваются как экономические преступления, в том числе и с точки зрения шариата», и далее убедительно обосновывает исламскую этику бизнеса следующими тезисами: «Мораль ислама отрицает любое поведение, которое ведет к несправедливости и нарушению прав человека. Считаются незаконными любые спекулятивные сделки, обман, обособление финансовых ресурсов от реальной экономики. В исламской модели четко оговаривается понятие зульм, означающее "несправедливость, ущерб, зло"… Вред может быть явным или скрытым (последствия его могут стать ощутимыми спустя некоторое время), может выражаться не только в имущественной форме, но и в серьезном нарушении нормальной работы государственных органов или отдельных коммерческих организаций. С целью борьбы с несправедливым и приносящим урон обществу поведением или бизнесом в исламской экономике запрещается любое незаконное присвоение чужой собственности или дохода, составляющее основу ростовщичества, так же как явно преступные действия - воровство, либо мошенничество.
Исламская этика бизнеса, базирующаяся на принципах справедливости, отвергает и возможность взяток, монополизацию и предоставление неверной информации при определении стоимости ценных бумаг, не приемлет быстрых и нечестных способов обогащения, как-то: азартных игр или спекуляций на фондовом рынке. Исламская модель оценивает эффективность фондовых рынков объемами инвестиций в реальные проекты» [4].

12 февраля 2009 года Президентом РК был подписан Закон «О внесении дополнений и изменений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам организации и деятельности исламских банков и организации исламского финансирования». Данный конституционный акт открывает путь в казахстанскую экономику финансовым институтам с присущими только им морально-этическими характеристиками. Отметим, что получение высокой прибыли как основная самоцель, свойственная обычным коммерческим банкам, трансформируется в рамки второстепенной задачи для исламских банков, реализуемой только на основе законности, в свою очередь, для них главное заключается в достижения социальной справедливости и экономического благополучия общества в целом.

В рамках рассматриваемой темы необходимо подчеркнуть, что на этапе внесения вышеуказанного Закона в качестве законопроекта на рассмотрение правительства была проведена Институтом законодательства при Министерстве юстиции РК его научная антикоррупционная экспертиза, где отмечено следующее: «В целом нормы Проекта не содержат коррупциогенных факторов, не наделяют тех или иных субъектов необоснованными государственными властными полномочиями и не содержат в себе нормы, которые могут повлечь совершение коррупционных правонарушений, стать их прямой или косвенной предпосылкой. Необоснованных контрольно-надзорных полномочий и расширения компетенции уполномоченного органа в нормах Проекта не обнаружено» [5].

Для понимания значимости зарождающегося социально-экономического явления, вкратце остановлюсь на развитии исламских финансов в национальном и мировом масштабе. Несмотря на глобальный финансовый кризис, процесс развития исламского финансирования постепенно разворачивается: в апреле официально объявлено об скором открытии первого исламского банка «Аль Хилал» (совместно с Инвестиционным Советом эмирата Абу-Даби (ОАЭ); ФНБ Самрук-Казына ведет переговоры с другими крупными исламскими банками; АФН РК продолжает работу по утверждению необходимых подзаконных нормативных актов по исламскому финансированию; РФЦА также продолжает соответствующую деятельность по привлечению на местный фондовый рынок инвесторов из мусульманских стран с развитым финансовым сектором; ряд госорганов начинает разработку вопросов по выпуску суверенных облигаций Сукук. Неудивительно, что данный процесс в Казахстане следует общемировой тенденции роста исламских финансовых институтов как альтернативного источника реальных инвестиций и эффективного фактора в решении вопросов глобальной ликвидности. В настоящее время более 500 таких учреждений в 75 странах мира оказывают финансовые услуги в соответствии с шариатом. По оценкам ведущих консалтинговых компаний (Standard&Poors, KPMG, Norton Rose и т.д.), общий объем исламской финансовой индустрии уже составил более 1 трлн. дол.США в начале 2009 года и увеличивается с ежегодными темпами роста в 10-15%. По признанию д-ра Gerrit Seidel, управляющего партнера Аrthur D. Little’s Financial Services, «коллапс традиционных финансовых рынков «травмировал» многих инвесторов, которые теперь вынуждены возвращаться к консервативной и этической финансовой практике, и мы убеждены, что в этом отношении исламские финансы сейчас являются наиболее привлекательной альтернативой обычному финансированию» [6].

Понятно, что под развитием исламских финансов как сегмента социально-экономических отношений в стране ни в коем случае не подразумевается т.н. «исламизация». В этой связи характерен пример такой многонациональной и многоконфессиональной страны, как Малайзия, где финансовый рынок так же развивается по дуалистической модели, где основными критериями для потребителей являются, прежде всего, качество финансовых услуг и индивидуальные моральные предпочтения. В связи с этим не вызывает удивления тот факт, что в соответствии с индексом восприятия коррупции Transparency International за 2008 год это одно из самых развитых мусульманских государств находится на высоком 51 месте среди всех изученных 180 стран мира. Интересно, что все страны-члены ОИК (Организация Исламской Конференции), где активно развивается исламский финансовый сектор в этом суверенном антикоррупционном списке находятся выше Казахстана (145 место), а именно Катар (28), ОАЭ (35), Бахрейн (43), Кувейт (66), КСА (85), Пакистан (136) и Иран (142). С другой стороны, стоит отметить такие немусульманские страны, как Сингапур (4), Великобританию (17) и Францию (24) [7], где весьма активно и на государственном уровне осуществляется всемерная поддержка исламским финансовым институтам, причем, по сведениям из официальной прессы, столицы этих стран (в особенности, с 2008 года Лондон и Париж) ведут открытую конкурентную борьбу за право именоваться региональными хабами (центрами) исламских финансов), при этом британский премьер-министр Gordon Brawn еще со времени руководства министерством финансов, когда был, кстати, в 2004 году был открыт первый исламский банк Islamic Bank of Britain, и французский министр финансов Christine Lagarde являются наиболее активными сторонниками внедрения исламских финансовых инструментов [8].

Бизнесмен или финансист, придерживающийся вышеуказанных этических принципов, не может стать взяткодателем или их получателем, поскольку в силу богобоязненности осознает аморальность таких преступлений и неотвратимость наказания. Тем не менее, в жизни ситуация выглядит по-другому и ряд случаев, имевших место в современных исламских финансовых институтах, говорит о том, что, к сожалению, человеческая природа не безгрешна и людям без четких нравственных установок свойственно ошибаться в следовании инстинктам материальной корысти.

С этой точки зрения, важно подчеркнуть отличительную черту исламского банкинга, которой является двойное регулирование – извне со стороны государственных регулятивных органов (Национальный Банк и другие финансовые надзорные структуры) и внутри самого банка со стороны шариатского совета (в законодательстве РК принят термин «Совет по принципам исламского финансирования»), причем последний в качестве своеобразной службы аудита утверждает внутренние регламенты и процедуры в соответствии с нормами исламского права и располагает правом вето на кредитные решения, несущие в себе элементы ростовщичества, неопределенности и спекулятивного азарта. В этом отношении стоит процитировать мысль известного исследователя исламской экономики Р.И.Беккина: «Следует достаточно скептически относиться к работе будущих институтов исламской экономики в России, где деловая этика, в том числе и в среде мусульман, находится на низком уровне. Определенной гарантией успеха исламской экономической модели здесь может быть жесткая позиция контролирующих органов в лице шариатских наблюдательных советов, обеспечивающих добросовестность осуществляемых сделок, а также сдержанность в использовании исламской идеологии» [9].

Таким образом, становится совершенно ясно, что на фоне серьезных и распространенных коррупционных фактов, как злоупотребления должностными полномочиями, взяточничество, мошенничество, лоббирование корыстных интересов, субъективизм и намеренное создание бюрократической волокиты, в стране целенаправленно предпринимаются жесткие правоохранительные меры как превентивного, так и фактического характера. Тем не менее, в силу экономической природы этих преступлений очень важно усилить нравственные начала в каждом казахстанце и всемерно укреплять его гражданскую ответственность не только через общественные акции и программные мероприятия, но и через такие личностные вызовы, как широкий доступ к предпринимательству, самообразование, осознание идеологии реальной межнациональной и межрелигиозной толерантности и самосовершенствование. Одной из фактических площадок для реализации этих идей, в т.ч. тотального неприятия коррупции, может стать зарождающийся сектор исламских финансов в Республике Казахстан.

На этом пути уже возникают структурные риски и препятствия, например, отсутствие у населения каких-либо представлений об исламском банкинге как финансовых услугах открытого характера (независимо от религиозной или социальной принадлежности), светские «атеистические» настроения, в которых вызывает напряженность и определенные ассоциации слово «исламский», реальная «исламофобия» в некоторых кругах интеллигенции, отсутствие какого-либо опыта и ресурсов как в финансовом и кадровом смысле, так и в институциональном плане. По словам Р.Беккина, та же самая «коррупция является препятствием на пути развития исламской экономики» [9]. Получается, что для реализации поставленной задачи по организации сектора экономики в соответствии с шариатом жизненно важно начать, прежде всего, непримиримую борьбу именно с коррупцией.

В связи с самим процессом развития исламского банкинга в отечественной экономике следует обозначить следующий факт, что кредитно-инвестиционные институты, работающие по нормам шариата, не претендуют на полное замещение традиционных финансовых структур (например, в Малайзии с 1983 года по настоящее время активно развивающийся исламский финансовый сектор занял только 19% от всего внутреннего рынка) и представляют собой в целом реальный «очистительный» фактор в силу своей морально-этической природы. «Исламские финансовые структуры, в особенности исламские деривативы, являются менее гибкими, чем традиционные производные инструменты, но насколько они проигрывают в гибкости, настолько выигрывают в справедливости, прозрачности и общей социальной полезности» [10, с.572].

Это все больше и больше должно заставить задуматься финансистов и бизнесменов обычного толка, а также общество в целом о необходимости тщательного рассмотрения нравственной составляющей бизнеса и важности борьбы с коррупционными началами, прежде всего, в самом себе. Классик исламской экономической мысли, д-р М. У.Чапра отмечает, что связь между человеческой мотивацией и социальной эффективностью финансовых институтов напрямую влияет на степень участия государственных органов (а значит, их возможной коррумпированности) в реализации задач по развитию рыночной экономики: «Чем больше люди мотивированы в реализации морально-этических норм и более эффективны социально-экономические институты и финансовые посредники в создании соответствующих условий для равнозначного распределения ресурсов и удовлетворения потребностей, тем меньшую роль должно играть государство в реализации стоящих перед ним целей» [11, с.31].

Резюмируя, хочу еще раз отметить как антикризисный, так и антикоррупционный характер процесса развития исламских финансовых институтов. В связи с продолжающимся финансовым кризисом, стоит упомянуть тот факт, именно во многом благодаря активному развитию исламских финансовых инструментов (в т.ч. рынка глобальных облигаций Сукук) и широкого доступа к ним населения в 1998-2000 гг. к этим услугам как через отдельные исламские банки, так и т.н. «исламские окна» универсальных банковских холдингов Малайзия вышла без каких-либо последствий из острого экономического кризиса 1997-1998 гг. (причинами которого, по признанию д-ра М. Мохамада, бывшего премьер-министра этой страны, стали именно кросс-валютные спекуляции и коррупция) и в настоящее время стала одним из мировых лидеров в качественном развитии сектора исламской экономики. Закономерно, что именно в г.Куала Лумпур прошел в 2006 году первый антикоррупционный форум всех 57 стран-членов ОИК, после завершения которого было принято решение об организации при этой авторитетной международной организации постоянной Комиссии по противодействию коррупции.

С учетом предстоящего в 2011 году председательства Республики Казахстан в ОИК важно подготовить и провести, как в случае с реализацией программы «Путь в Европу» в преддверии председательства нашей страны в ОБСЕ в 2010, целенаправленную информационно-аналитическую работу по всем направлениям сотрудничества, в ч. по взаимодействию с указанной Комиссией и по масштабному (на межведомственном уровне) содействию процессу развития исламского финансирования в масштабах всей экономики страны, где немаловажную роль должно сыграть тесное взаимодействие со структурным подразделением ОИК, Исламским Банком Развития.

С учетом всех ранее обозначенных моментов, основные и косвенные регуляторы национального финансового рынка (Национальный Банк, Агентство финансового надзора, Региональный финансовый центр Алматы и. в определенной степени, ФНБ Самрук-Казына) должны обратить особое внимание на необходимость, во-первых, реального противодействия коррупциогенности отечественных банковско-финансовых институтов, и, во-вторых, изучения и внедрения опыта исламского банкинга и его неотъемлемой морально-нравственной составляющей. Очевидно, что решение этих задач и пересмотр устаревших экономических моделей в пользу морально-нравственнных начал должно быть осуществлено в условиях текущего кризиса. Это, несомненно, приведет к оздоровлению общественного климата, особенно, в предпринимательском сообществе страны и заложит наряду с другими факторами роста существенные предпосылки для скорейшего выхода из кризиса и дальнейшего качественного подъема казахстанской экономики XXI века уже в ближайшие годы.


Литература:

  1. Коран. Перевод смыслов и комментариев В.Пороховой. Изд. 7-е. - Алматы, 2002.
  2. Siddiqi M.N. Principles of international economic relations in Islam.// International economic relations from Islamic perspectives. - Jeddah, 1992. - P.9-34.
  3. Syed A. M. Sultan. Islamic Banking: Trend, Development and Challenges.// Essential Readings in Islamic Finance. - Kuala Lumpur, 2008. - P.87-108.
  4. ссылка скрыта О нравственных основах исламского бизнеса.- ссылка скрыта
  5. ak.kz/files/files/ekspertiza/antikor/islamskogo_banka.doc
  6. ofollow" href=" " onclick="return false">ссылка скрыта
  7. ссылка скрыта
  8. Ссылки на - ссылка скрыта; - Eureka, Islamic Finance News, 22.04.2009; -ссылка скрыта; - ссылка скрыта; -ссылка скрыта
  9. Беккин Р.И. Исламская экономическая модель: перспективы реализации в мусульманском и немусульманском сообществах. - ol.ru
  10. Kunhibava S.B. Flexibility versus Fairness conventional derivatives and Islamic derivatives//Essential Readings in Islamic Finance. - Kuala Lumpur, 2008. - P. 560-574.
  11. Chapra M.U. What is Islamic economics? //IDB Prize Winners’ Lecture Series. - No.9. - Jeddah, 1996.