Постановление администрации октябрьского сельского поселения курганинского района

Вид материалаДокументы
Подобный материал:
ПОСТАНОВЛЕНИЕ

АДМИНИСТРАЦИИ ОКТЯБРЬСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

КУРГАНИНСКОГО РАЙОНА


от 30.05.2011 г № 97


пос. Октябрьский


Об утверждении Методики

оценки эффективности бюджетных целевых программ

и корректировок предоставляемых бюджетных средств

исходя из уровня достижения результатов


В соответствии с постановлением администрации Октябрьского сельского поселения Курганинского района от 30 мая 2011 года № 96 «Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ в Октябрьском сельском поселении» и в целях проведения оценки эффективности бюджетных целевых программ п о с т а н о в л я ю:

1.Утвердить Методику оценки эффективности бюджетных целевых программ и корректировок предоставляемых бюджетных средств исходя из уровня достижения результатов (прилагается).

2. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы Октябрьского сельского поселения Курганинского района С.Г.Ющенко.

3.Постановление вступает в силу со дня его подписания.


Глава Октябрьского

сельского поселения А.В.Уколов




Проект подготовлен и внесен:

Начальник финансового отдела

Октябрьского сельского поселения Н.И.Болдырева


Проект согласован:

Заместитель главы

Октябрьского сельского поселения С.Г.Ющенко


ПРИЛОЖЕНИЕ


УТВЕРЖДЕНА

постановлением администрации Октябрьского сельского поселения Курганинского района

от 30.05.2011 № 97


МЕТОДИКА

оценки эффективности бюджетных целевых программ

и корректировок предоставляемых бюджетных средств

исходя из уровня достижения результатов


1. Общие положения


1.1. Настоящая методика предназначена для оценки соответствия действующих и планируемых к принятию бюджетных целевых программ (далее - программ), включая целевые программы поселения и утверждаемые ведомственные целевые программы, требованиям нормативных правовых актов, определения их эффективности, оценки хода их выполнения, рейтингования и принятия решений о необходимости внесения в них изменений или дополнений.

1.2. Результаты оценки действующих программ используются для целей принятия решений по составу программ, предлагаемых к финансированию на очередной финансовый год, и распределения средств по программам с учетом хода их реализации.

1.3. Оценка действующих программ проводится ежегодно при формировании проекта бюджета на очередной финансовый год. По результатам оценки подготавливаются предложения о корректировке предоставляемых бюджетных средств.

1.4. В настоящей методике используются следующие понятия:

индикаторы целей программы - показатели, характеризующие результаты и эффект от реализации мероприятий программы для внешнего потребителя;

негативный внешний фактор - фактор, оказывающий негативное влияние на полное и своевременное достижение индикаторов целей программы, на который субъект бюджетного планирования не может влиять.

Иные термины и понятия применяются в значении, определённом постановлением администрации Октябрьского сельского поселения Курганинского района от 30 мая 2011 года № 96 «Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ в Октябрьском сельском поселении».


2. Система критериев, применяемая для оценки эффективности программ


Система критериев, используемая для оценки эффективности программ, основана на расчете пяти комплексных критериев (Ki), применяемых по следующим направлениям:

1. Критерии оценки вновь принимаемых целевых программ:

К1 - соответствие программы системе приоритетов социально-экономического развития Октябрьского сельского поселения Курганинского района и субъекта бюджетного планирования Октябрьского сельского поселения Курганинского района;

К2 - уровень проработки индикаторов целей программы.

2. Критерии оценки действующих целевых программ:

К3 - достижение целевых показателей программы;

К4 - обеспечение финансирования программных мероприятий;

К5 – выполнение мероприятий.


3. Формирование интегральной оценки целевых программ


Интегральный (итоговый) показатель рейтинга программы (R) рассчитывается на основе полученных оценок по комплексным критериям с учетом их весовых коэффициентов по формуле:




Для вновь принимаемых программ интегральный (итоговый) показатель рейтинга программы (R) рассчитывается по следующей формуле:




Для действующих программ интегральный (итоговый) показатель рейтинга Программы (R) рассчитывается по следующей формуле:




3.1. Оценка по комплексному критерию К1


Формулировка критерия - соответствие программы системе приоритетов социально-экономического развития Октябрьского сельского поселения Курганинского района и субъекта бюджетного планирования Октябрьского сельского поселения Курганинского района;

Весовой коэффициент критерия - Z1 = 0,7.


Система оценки по критерию


Подкри-терий k i,j

Весовой

коэффи-циент zi,j

Формулировка подкритерия

Градации

Система бальных оценок N

k 1,1

z 1,1 = 0,3

Соответствие целей и показателей программы системе стратегических целей Октябрьского сельского поселения Курганинского района

1. Соответствуют

10

2. Соответствуют не в полной мере

5

3. Не отражены в системе стратегических целей Октябрьского сельского поселения Курганинского района

0

k 1,2

z 1,2 = 0,4

Соответствие целевых показателей программы системе стратегических целей субъекта бюджетного планирования Октябрьского сельского поселения Курганинского района и показателям, отражённым в докладе субъекта бюджетного планирования о результатах и основных направлениях деятельности

1. Соответствуют

10

2. Частично отражены в докладе о результатах и основных направлениях деятельности

5

3. Не отражены в докладе о результатах и основных направлениях деятельности

0

k 1,3

z 1,3 = 0,3

Степень охвата мероприятиями программы

проблемной области программы

1. Программа позволяет полностью решить поставленную проблему

10

2. Принятие программы является основным фактором решения поставленной проблемы

8










3. Программа является одним из инструментов решения проблемы

6

























4. Принятие программы незначительно повлияет на улучшение ситуации (влияние программы на динамику целевых показателей - менее 10%)

4

5. Данные программы не содержат информации о степени охвата программного направления

0


Общая схема расчета оценок

 

Первоначально определяется соответствие программы подкритериям (ki,j). Весовое значение подкритерия (zi,j) приведено в графе 2. Степень соответствия программы (отдельных ее разделов, положений) каждому подкритерию оценивается по балльной шкале.

Максимальная оценка по подкритериям принимается равной 10 баллам.

Расчет (ki,j) подкритерия (ki,j) производится путем умножения весового коэффициента (zi,j) на одну из балльных оценок (N). Балльная оценка (N) определяется наибольшим соответствием программы одной из градаций графа 4.

Формула соответствия программы частному критерию выглядит следующим образом:



На основе оценок по подкритериям (ki,j) рассчитывается оценка по комплексному критерию (Ki). Расчет производится путем суммирования оценок по подкритериям, входящим в состав комплексного критерия:




3.2. Оценка по комплексному критерию К2

 

Формулировка критерия - уровень проработки индикаторов целей программы.

Весовой коэффициент критерия – Z2 = 0,3


Система оценки по критерию


Градации

Система бальных

оценок N

1. В программе сформулированы целевые, количественно определенные, конечные индикаторы, приведена их динамика по годам реализации программы; индикаторы основываются на существующих источниках и программах сбора информации, планах статистических работ; разработаны методики расчета текущих значений этих индикаторов, при отсутствии необходимых статистических данных

10

2. В программе сформулированы только целевые, количественно определенные, конечные индикаторы эффективности ее реализации (без указания их динамики по годам в период реализации программы)

5

3. В программе содержится качественное представление целевых ориентиров при наличии количественно определенных индикаторов, непосредственно определяющих возможность достижения целей программы, но не допускающие возможность проверки точности полученных данных в процессе независимого мониторинга и оценки хода реализации программы

5

5. В программе отсутствуют критерии выполнения и целевые количественно определенные конечные индикаторы эффективности ее реализации, а также аргументированное  обоснование исключительно качественного представления целевых ориентиров предлагаемых программных мероприятий

0


3.3. Оценка по комплексному критерию К3

 

Формулировка критерия - достижение индикаторов целей программы в соответствие с постановлением администрации Октябрьского сельского поселения Курганинского района от 6 июля № 126 «Об утверждении Порядка разработки ведомственных целевых программ в Октябрьском сельском поселении Курганинского района».


Весовой коэффициент критерия - Z 3 = 0,5.

Количественное значение критерия определяется по формуле:

,

где

m – количество индикаторов цели программы;

- значение j-го индикатора цели программы.


Количественное значение j-го индикатора цели программы определяется по формуле:

,

где

- сумма запланированных значений индикаторов целей программы;

- сумма достигнутых значений индикаторов целей программы.


3.4. Оценка по комплексному критерию К4

 

Формулировка критерия - обеспечение финансирования программных мероприятий.

Весовой коэффициент критерия - Z 4 = 0,3

Количественное значение критерия определяется по формуле:

 ,

где

- уровень фактического финансового обеспечения за счет бюджетных средств в отчетном финансовом году;

- организация  контроля за поступлением внебюджетных средств (в случае указания их в программе).

В случае отсутствия внебюджетных средств, подкритерий не рассчитывается, а весовой коэффициент для подкритерия увеличивается до 1.

Количественное значение вышеуказанных подкритериев рассчитывается по формулам:

,

где

- запланированный объем финансового обеспечения программы за счет бюджетных средств в отчетном финансовом году ;

- фактический объем финансового обеспечения программы за счет бюджетных средств в отчетном финансовом году.



где

- запланированный объем финансового обеспечения Программы за счет внебюджетных средств;

- фактический объем финансового обеспечения программы за счет внебюджетных средств с момента начала ее реализации.


3.5. Оценка по комплексному критерию К5


Формулировка критерия - степень выполнения запланированных мероприятий.

Весовой коэффициент критерия - Z 5 = 0,2.

Количественное значение критерия рассчитывается по формуле:

,

где

Квыполн – количество выполненных мероприятий;


Кзаплан – количество запланированных мероприятий.


Начальника финансового отдела

администрации Октябрьского

сельского поселения Н.И.Болдырева