Geum.ru

Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Вторая генерирующая компания оптового рынка электроэнергии» (указывается полное фирменное наименование (для некоммерческой организации наименование) эмитента

Вид материалаОтчет

Содержание


3.5. Задолженность покупателей и заказчиков (статьи 230 и 240 Баланса)
3.6. Долгосрочные и краткосрочные кредиты и займы (статьи 510 и 610 баланса)
3.7. Краткосрочная кредиторская задолженность (статья 620 баланса)
Подобный материал:
1   ...   7   8   9   10   11   12   13   14   15

Стоимость приведенных выше финансовых вложений у ОАО «ОГК-2» в дочерние общества сформирована на основании оценки, произведенной независимым оценщиком – Оценочный Консорциум – «Российская оценка – Национальное Агентство Оценки и Консалтинга – Инвестиционная оценка Открытие» по состоянию на 01.07.04г.. При проведении этой оценки Оценочный Консорциум использовал Методологию и Руководство по оценке бизнеса и (или) активов РАО «ЕЭС России» и его ДЗО, одобренные Комитетом по оценке при Совете Директоров ОАО РАО «ЕЭС России». Результаты этой оценки приведены в Отчетах об оценке рыночной стоимости пакетов акций ОАО «Троицкая ГРЭС», ОАО «Ставропольская ГРЭС» и ОАО «Псковская ГРЭС», датированных 09.12.04г. (дата составления отчетов) и приведены ниже:

тыс. руб.

№
Наименование дочернего общества
Стоимость пакета акций, переданных в качестве вклада в уставный капитал Общества

Доходный подход
Затратный подход
Взвешенная стоимость (50%/50%)

1
ОАО «Троицкая ГРЭС»
6 128 806
6 942 622
6 535 714

2
ОАО «Ставропольская ГРЭС»
3 315 306
3 506 574
3 410 940

3
ОАО «Псковская ГРЭС»
723 760
880 390
802 075

Итого
10 167 872
11 329 586
10 748 729

Данная оценка по взвешенной стоимости была принята акционерами при их внесении в уставный капитал ОАО «ОГК-2». Вышеуказанная оценка основана на предположениях о будущих условиях деятельности, следовательно, она по своей природе содержит неопределенность.

3.3. Незавершенное строительство (статья 130 Бухгалтерского баланса)

Размер незавершенного строительства, числящего на балансе Группы ОГК-2 по состоянию на 31.12.05 г. составляет 490 млн. руб.

Наиболее существенный вес в составе вложений во внеоборотные активы составляют следующие объекты:

Техперевооружение блока № 6 (Троицкая ГРЭС) 107 млн. руб.

Топливоподача (Псковская ГРЭС) 93 млн. руб.

Энергоблок № 3 (Псковская ГРЭС) 45 млн. руб.

Техперевооружение АСУ ТП (Псковская ГРЭС) 17 млн. руб.

Очистные сооружения (Троицкая ГРЭС) 14 млн. руб.

АСКУЭ (Ставропольская ГРЭС) 13 млн. руб.

Электролизерная установка (Ставропольская ГРЭС) 12 млн. руб.

Склад кислоты и щелочи (Ставропольская ГРЭС) 10 млн. руб.

3.4. Материально-производственные запасы (статья 210 Бухгалтерского баланса)

Материально-производственные запасы оценены в сумме фактических затрат на приобретение, их величина на конец года составляет 922 млн. руб., 23,6 % от оборотных активов или 4,2 % от всех активов Группы. Наибольший удельный вес в структуре запасов занимают топливо (уголь и мазут) – 322 млн. руб. (34,92%), запасные части – 250 млн. руб. (27,11%), сырье и материалы – 233 млн. руб. (25,27%).

3.5. Задолженность покупателей и заказчиков (статьи 230 и 240 Баланса)

Основным видом деятельности Группы является производство электро- и теплоэнергии, Цену (тариф) на производство электроэнергии определяет Федеральная служба по тарифам РФ, цену (тариф) на производство теплоэнергии определяет Региональная Энергетическая комиссия.

Величина дебиторской задолженности на конец года составляет 2 807 млн. рублей, что составляет 71,76% от оборотных активов или 13,94 % от всех активов Группы.

На покрытие сомнительной дебиторской задолженности в Группе создан резерв в размере 135 млн. рублей, в том числе в отношении дебиторской задолженности по следующим контрагентам:

ОАО «Калмэнерго» (Ставропольская ГРЭС) - 59 млн. руб.;

ОАО «Севкавказэнерго» (Старопольская ГРЭС)- 16 млн. руб.;

ОАО «Ингушэнерго» (Ставропольская ГРЭС) - 15 млн. руб.;

Генеральное управление Федеральной Службы судебных Приставов по СК (Ставропольская ГРЭС) – 11 млн. руб.

ООО «Инновация» (Ставропольская ГРЭС) - 10 млн. руб.;

ОАО «Каббалкэнерго» (Ставропольская ГРЭС) - 8 млн. руб.

Долгосрочная дебиторская задолженность представлена по строке 230 Бухгалтерского баланса в сумме 2 млн. руб.

Расшифровка краткосрочной дебиторской задолженности по статье 240

млн. руб.

№
Наименование
Сумма

1
Покупатели, заказчики,

в т.ч.

ОАО «Каббалкэнерго» (Ставропольская ГРЭС)

АО «ЦДУ» (Ставропольская ГРЭС)

ОАО «Севкавказэнерго» (Ставропольская ГРЭС)

ОАО «Калмэнерго» (Ставропольская ГРЭС)

ЗАО «Интер РАО ЕЭС» (Ставропольская ГРЭС и Троицкая ГРЭС)

ЗАО «Центр финансовых расчетов» (Ставропольская ГРЭС и Троицкая ГРЭС)

МУП «Жилсервис» (Троицкая ГРЭС)

ОАО «Карачаево-Черкесскэнерго» (Ставропольская ГРЭС)

ОАО «Саратовэнерго» (Ставропольская ГРЭС)

ОАО «Волгоградэнергосбыт»

ОАО «Дагестанская региональная генерирующая компания» (Ставропольская ГРЭС)

Коммандитное товарищество «ЗАО «РЦЭР» м компания» (Ставропольская ГРЭС)

ОАО «Ставропольэнергосбыт» (Ставропольская ГРЭС)
1 942


311

213

174

128

281


311

43

41

38

24


20


17

10

2
Авансы выданные,

в т.ч.

ОАО «Ставропольрегионгаз» (Ставропольская ГРЭС)

ООО «Студия профиль» (Троицкая ГРЭС)

Харций Сергей Владимирович (Ставропольская ГРЭС)

ООО фирма «Микроклимат» (Ставропольская ГРЭС)
202


50

31

10

10

3
Прочие дебиторы

в т.ч.

ЗАО «Компания «Русский финанс» (Ставропольская ГРЭС)

ОАО «РЖД» (Троицкая ГРЭС)

ООО «РБ ЛИЗИНГ» (Ставропольская ГРЭС)

Переплата по налогам

ЗАО «Центр финансовых расчетов» (Ставропольская ГРЭС)
660


294

162

64

80

10




Итого:
2 804

Структура краткосрочной дебиторской задолженности может быть представлена в следующем виде:

- задолженность за электро-, теплоэнергию – 1 745 млн. руб. (62,23%);

- авансы выданные – 202 млн. руб. (7,2%);

- прочие дебиторы – 857 млн. руб. (30,57%);

3.6. Долгосрочные и краткосрочные кредиты и займы (статьи 510 и 610 баланса)

По состоянию на 31.12.05г. задолженность по долгосрочным кредитам и займам составила 365 млн. рублей; по краткосрочным кредитам и займам составила 812 млн. рублей. Привлечение кредитов осуществлялось в основном для пополнения внеоборотных средств (в том числе лизинг), пополнения оборотных средств, финансирования производственных затрат, в том числе выплаты текущей заработной платы, а также погашения текущей задолженности по уплате налогов, сборов, пошлин и иных обязательных платежей в бюджеты и государственные внебюджетные фонды всех уровней, закупки сырья и материалов, погашение задолженности по кредитам в других банках. Сумма процентов по кредитам, включенная в операционные расходы за 2005 год составила 79 млн. рублей.

3.7. Краткосрочная кредиторская задолженность (статья 620 баланса)

Кредиторская задолженность по состоянию на 31.12.05г. составляет 1 102 млн. руб.

млн. руб.

Краткосрочная кредиторская задолженность, всего

В том числе:
620
1 102

Поставщики и подрядчики

из них

ЗАО «Белл» (Ставропольская ГРЭС)

Федеральное агентство по энергетике (Ставропольская ГРЭС)

ООО «Энергоугольная компания» (Троицкая ГРЭС)

ОАО «Ставэнергоремонт» (Ставропольская ГРЭС)

ОАО «Вторая генерирующая компания оптового рынка электроэнергии» (Ставропольская ГРЭС)

ЗАО «Троицкэнергоремонт» (Троицкая ГРЭС)

ООО «Энергостройресурс» (Ставропольская ГРЭС)

ООО «Ремэнергомонтажсервис» (Ставропольская ГРЭС)

ООО «Полюс» (Троицкая ГРЭС)

ОАО «Московский комбинат Центрэнерготеплоизоляция» (Ставропольская ГРЭС)
621
464


92

72

68

41


34

20

18

17

17

12

По оплате труда перед персоналом организации
624
39

Задолженность перед внебюджетными фондами

из нее перед:

Пенсионным фондом

Фондом обязательного медицинского страхования

Фондом социального страхования
625
9


7

1

1

Задолженность перед бюджетом

из нее

по налогам в федеральный бюджет

бюджеты субъектов федерации

местный бюджет
626
158


139

18

1

Авансы полученные

из них

ОАО «Мосэнергосбыт» (Ставропольская ГРЭС и Троицкая ГРЭС)

ОАО «Пятигорские электрические сети» (Ставропольская ГРЭС)
627
20


11

1

Прочие

в том числе

НДС в неоплаченной продукции

ОАО «АльфаСтрахование»

ООО «Трейдинвест»
628
412


375

17

10

Структура кредиторской задолженности такова:

- задолженность перед поставщиками топлива – 257 млн. руб. (23,32%);

- задолженность перед бюджетом – 158 млн. руб. (14,34%);

-задолженность строительным организациям – 9 млн. руб.(0,82 %);

-задолженность ремонтным организациям – 124 млн. руб. (11,25%);

-задолженность перед другими поставщиками и подрядчиками – 74 млн. руб. (6,71%);

-задолженность перед персоналом организации – 39 млн. руб. (3,53%);

-задолженность перед государственными внебюджетными фондами – 9 млн. руб. (0,82%);

-прочие кредиторы – 412 млн. руб. (37,4%);

-авансы полученные – 20 млн. руб. (1,81%).

3.8. Капитал

Основным источником формирования средств на предприятии является собственный капитал.

Собственный капитал Группы на конец 2005 года составлял 15 077 млн. руб.

По состоянию на 31.12.05г. Уставный капитал Группы полностью оплачен и составляет 10 769 803 935 рублей, состоит из:
Общее количество

(шт.)
Номинальная стоимость (руб.)
Номинальная стоимость акций, находящихся в собственности Общества

Обыкновенные акции

10 769 803 935,00
1,00
10 769 803 935,00

Привилегированные акции
-
-
-

ИТОГО:
10 769 803 935,00
1,00
10 769 803 935,00



Добавочный капитал образован в основном за счет сумм дооценки объектов основных средств.

Структура собственных и заемных средств выглядит следующим образом:

млн. руб.

Наименование средств предприятия
По состоянию на

31.12.05г.

Собственные:
15 077

- уставный капитал
10 770

- добавочный капитал
3 936

- резервный фонд
24

- непокрытый убыток прошлых лет
(86)

- нераспределенная прибыль отчетного года
433

Привлеченные:



- кредиты и займы
1 177