«Расследование преступлений в сфере экономической деятельности»

Вид материала

Документы

Содержание 4. Общие типичные версии, выдвигаемые на начальном этапе расследования мошенничества 5. Место происшествия при мошенничестве 6. Типичные первоначальные следственные действия в ситуации, когда мошенник известен, но его действия завуалированы под видом за 7. Типичные первоначальные следственные действия в ситуации, когда мошенник неизвестен 8. Типичные следственные действия на последующем этапе расследования мошенничества 9. Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании присвоений или растрат чужого имущества 10. Типичные способы создания излишков материальных ценностей в сфере производства товаров 11. Типичные способы создания излишков материальных ценностей в сфере оптовой и розничной торговли 12. Способы сокрытия присвоения или растраты чужого имущества 13. Признаки, указывающие на изъятие и реализацию материальных ценностей 14. Следственные действия, характерные для начального этапа расследования уголовных дел, возбужденных на основе оперативно-розыс 15. Ситуации, наиболее благоприятные для задержания расхитителей с поличным 16. На разрешение судебно-бухгалтерской экспертизы ставятся вопросы 17. Предмет преступного посягательства по делам о фальшивомонетничестве 18. Способы изготовления фальшивых бумажных денег 19. Способы изготовления (подделки) металлических монет 20. Признаки подделки денежных знаков, изготовленных рисованием 21. Типичные следственные ситуации на первоначальном этапе расследования фальшивомонетничества 22. Искомые объекты при обыске у фальшивомонетчика 23. Для разрешения вопроса, является ли денежный знак фальшивым, следователь должен назначить экспертизу ... Полное содержание

Подобный материал:

• Фиктивное банкротство, 449.37kb.
• История развития законодательства об ответственности за преступления в сфере экономической, 874.17kb.
• Докладов и сообщений Система преступлений в сфере экономической деятельности, 16.94kb.
• Проблемы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности, 431.08kb.
• «Особенности расследования рейдерских посягательств и преступлений в сфере экономической, 76.57kb.
• Методические рекомендации по изучению дисциплины методика расследования экономических, 28.69kb.
• Расследование преступлений, совершенных против интеллектуальной собственности, 935.79kb.
• Верховного Суда Республики Казахстан от 18 июня 2004 года n 2 бюллетень, 121.89kb.
• Темы для написания рефератов по программе (спецкурсу) «Расследование налоговых преступлений», 32.35kb.
• Расследование налоговых преступлений в сфере топливно-энергетического комплекса, 312.25kb.

«Расследование преступлений в сфере экономической деятельности»


1. Предмет преступного посягательства при мошенничестве

1. деньги;
   
2. иностранная валюта;
   
3. ценные бумаги;
   
4. промышленные товары;
   
5. таймшеры (документ, дающий право на пожизненное пользование курортами);
   
6. права на недвижимость;
   
7. права на нематериальные блага.
   

2. Современные способы совершения мошенничества

1. получение банковских кредитов по поддельным документам;
   
2. создание лжефирм для привлечения средств населения с последующим их присвоением;
   
3. использование денежных и вещевых кукол;
   
4. поборы под видом представителей контролирующих или правоохранительных органов;
   
5. использование чужих или поддельных пластиковых карточек для получения денег в банкоматах или приобретения товаров в торговых предприятиях.
   

3. Обстоятельства, подлежащие доказыванию, при расследовании мошенничества
   

1. действия потерпевшего при совершении мошенничества;
   
2. способ совершения мошенничества;
   
3. место и время совершения мошенничества;
   
4. предмет мошенничества;
   
5. моральный ущерб, нанесенный потерпевшему.
   
6. 
   

4. Общие типичные версии, выдвигаемые на начальном этапе расследования мошенничества

1. мошенничество имело место при обстоятельствах, о которых сообщает заявитель;
   
2. мошенничество совершило лицо, ранее судимое за аналогичные преступления;
   
3. имела место законная гражданско-правовая сделка;
   
4. имело место не мошенничество, а другое преступление;
   
5. мошенничество совершено преступной группой.
   

5. Место происшествия при мошенничестве

1. место передачи ценностей мошеннику;
   
2. место встречи потерпевшего и мошенника;
   
3. место знакомства потерпевшего и мошенника;
   
4. место совершения мошеннических действий.
   

6. Типичные первоначальные следственные действия в ситуации, когда мошенник известен, но его действия завуалированы под видом законных сделок

1. выемка и осмотр документов, сопровождающих соответствующую сделку;
   
2. допрос должностных лиц, причастных к выдаче документов и заключению сделки;
   
3. назначение инвентаризаций, ревизий;
   
4. назначение судебно-бухгалтерской экспертизы;
   
5. осмотр места происшествия.
   

7. Типичные первоначальные следственные действия в ситуации, когда мошенник неизвестен

1. допрос потерпевшего;
   
2. осмотр места происшествия;
   
3. составление субъективного портрета;
   
4. проверка по криминалистическим учетам;
   
5. допрос свидетелей.
   

8. Типичные следственные действия на последующем этапе расследования мошенничества

1. обыски;
   
2. назначение компьютерно-технической экспертизы;
   
3. назначение технико-криминалистической экспертизы документов;
   
4. наложение ареста на счета предприятия;
   
5. осмотр места происшествия.
   

9. Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании присвоений или растрат чужого имущества

1. наличие и размер недостачи (или излишков) материальных ценностей;
   
2. способ присвоения чужого имущества;
   
3. место, время и иные обстоятельства совершения преступления;
   
4. личность каждого участника преступления;
   
5. форма вины
   
6. характер умысла виновного
   
7. моральный ущерб, причиненный преступлением.
   

10. Типичные способы создания излишков материальных ценностей в сфере производства товаров

1. нарушение технологии процесса изготовления продукции;
   
2. изменение количества и качества используемых в производственном процессе сырья и полуфабрикатов;
   
3. использование более производительных станков, машин и оборудования;
   
4. внедрение более эффективных технологий изготовления продукции;
   
5. фальсификация изделий
   
6. незаконное списание сырья, полуфабрикатов и готовых изделий в брак и отходы.
   

11. Типичные способы создания излишков материальных ценностей в сфере оптовой и розничной торговли

1. фальсификация и пересортица товаров;
   
2. бескассовая реализация продукции;
   
3. обсчет, обвешивание и другие способы обмана покупателей;
   
4. присвоение части товара, полученного в кредит для реализации.
   

12. Способы сокрытия присвоения или растраты чужого имущества

1. уничтожение бухгалтерских и иных учетных документов;
   
2. ложное банкротство;
   
3. преднамеренное банкротство;
   
4. ведение двойного учета, в том числе с использованием компьютерной техники;
   
5. неоднократная пролонгация кредитного договора.
   

13. Признаки, указывающие на изъятие и реализацию материальных ценностей

1. неустойчивость выручки по кассовым машинам;
   
2. снижение сортности определенной группы товаров;
   
3. изменение маршрутов и интенсивности движения транспортных средств;
   
4. оборудование складских помещений вдали от производственных предприятий.
   

14. Следственные действия, характерные для начального этапа расследования уголовных дел, возбужденных на основе оперативно-розыскных данных

1. осмотр места происшествия;
   
2. допрос подозреваемого;
   
3. задержание с поличным;
   
4. обыск по месту жительства и работы подозреваемого;
   
5. осмотр и выемка предметов, которые могут быть вещественными доказательствами.
   

15. Ситуации, наиболее благоприятные для задержания расхитителей с поличным

1. во время производства операции по фальсификации товаров;
   
2. в момент вывоза похищенных товаров;
   
3. в момент реализации;
   
4. в процессе уничтожения, исправления либо составления новых документов, после реализации похищенных товаров.
   

16. На разрешение судебно-бухгалтерской экспертизы ставятся вопросы

1. о законности оформления документации по отдельным операциям;
   
2. о подлинности или подложности бухгалтерских или иных учетных документов;
   
3. о нарушениях в документальном учете, правильности постановки бухгалтерского учета, роли счетных работников в совершении и сокрытии незаконных действий;
   
4. о правильности проведения документальной ревизии и соответствии выводов ревизора материалам, подвергнутым проверке.
   

17. Предмет преступного посягательства по делам о фальшивомонетничестве

1. билеты Государственного банка России;
   
2. металлическая монета;
   
3. облигации Государственного займа;
   
4. лотерейные билеты;
   
5. кредитные карточки;
   
6. иностранная валюта.
   

18. Способы изготовления фальшивых бумажных денег

1. штамповка;
   
2. анастатический;
   
3. репрографический;
   
4. полиграфический;
   
5. вакуумное напыление.
   

19. Способы изготовления (подделки) металлических монет

1. анастатический;
   
2. отливка;
   
3. гальванизация;
   
4. гравировка;
   
5. штамповка.
   

20. Признаки подделки денежных знаков, изготовленных рисованием

1. ошибки в тексте;
   
2. сдвоенность изображений;
   
3. нечитаемость микротекста;
   
4. наличие глянца;
   
5. асимметричное расположение водяных знаков.
   

21. Типичные следственные ситуации на первоначальном этапе расследования фальшивомонетничества

1. в обращении выявлены фальшивые деньги;
   
2. задержано лицо при изготовлении фальшивых денег;
   
3. задержано лицо при перевозке фальшивых денег;
   
4. задержано лицо при попытке сдать фальшивые деньги.
   

22. Искомые объекты при обыске у фальшивомонетчика

1. оборудование и принадлежности, с помощью которых производилось изготовление фальшивых денег;
   
2. поддельные денежные знаки;
   
3. полуфабрикаты поддельных денежных знаков;
   
4. фотографии родственников и знакомых;
   
5. письма, дневники, черновые записи.
   

23. Для разрешения вопроса, является ли денежный знак фальшивым, следователь должен назначить экспертизу

1. трасологическую;
   
2. физико-химическую;
   
3. программно-компьютерную;
   
4. технико-криминалистическую;
   
5. фототехническую.
   

24. Типичные следственные действия по делам о фальшивомонетничестве на последующем этапе расследования

1. задержание;
   
2. назначение экспертизы денежных знаков;
   
3. следственный эксперимент;
   
4. выемка;
   
5. предъявление для опознания.
   

25. Предмет взятки

1. деньги;
   
2. материальные ценности;
   
3. оказание определенных услуг имущественного характера;
   
4. предоставление благ неимущественного характера.
   

26. Завуалированная форма дачи-получения взятки

1. материальное вознаграждение, предоставляемое близким родственникам виновного (с его согласия);
   
2. совместительство (если работа фактически не выполняется);
   
3. передача денег через посредника;
   
4. оплата заграничных поездок;
   
5. передача денег в необычных условиях (во время прыжков в воду и т.п.).
   

27. Обстоятельства, подлежащие установлению, при расследовании взяточничества

1. предмет взятки;
   
2. материальный ущерб, причиненный преступлением;
   
3. действия (бездействие), за выполнение которых дается взятка;
   
4. лицо, изготовившее вещь - предмет взятки;
   
5. время, место, способ передачи взятки.
   

28. Общие типичные версии, выдвигаемые в начале расследования взяточничества

1. передача взятки имела место;
   
2. взятка не давалась, имеет место оговор должностного лица;
   
3. деньги передавались через одного из родственников взяткополучателя;
   
4. деньги, ценности передавались должностному лицу правомерно (авторский гонорар, долг и т.д.).
   

29. Действия по проверке заявлений (информации) о взяточничестве

1. выемка и осмотр документов, свидетельствующих о наличии факта взяточничества;
   
2. получение объяснения от заявителя и других лиц;
   
3. истребование материалов, необходимых для проверки обстоятельств, указанных в заявлении;
   
4. проверка по криминалистическим и другим существующим учетам;
   
5. назначение судебно-бухгалтерской экспертизы.
   

30. Типичные первоначальные следственные действия по делам о взяточничестве

1. допрос заявителей;
   
2. задержание субъектов взяточничества;
   
3. производство очных ставок;
   
4. предъявление для опознания;
   
5. следственный эксперимент;
   
6. осмотр предмета взятки.
   

31. Тактически целесообразный момент задержания взяточника с поличным

1. во время дачи-получения взятки;
   
2. когда деньги уже будут находиться в столе взяткополучателя;
   
3. на обратном пути после получения взятки;
   
4. когда взяткополучатель распорядится предметом взятки.
   

32. Основные задачи, решаемые следователем при личном обыске взяткополучателя

1. обнаружение документов, удостоверяющих личность обыскиваемого;
   
2. обнаружение и фиксация предмета взятки;
   
3. обнаружение следов веществ, перенесенных с предмета взятки на тело или одежду обыскиваемого;
   
4. обнаружение и изъятие предметов и документов, хранящихся без специального разрешения;
   
5. обнаружение и изъятие доказательств подготовки других преступлений.
   

33. Типичные следственные действия на последующем этапе расследования взяточничества

1. осмотр места задержания;
   
2. допрос свидетелей;
   
3. очная ставка;
   
4. следственный эксперимент;
   
5. обыски у субъектов взяточничества.
   

34. Какой наиболее важный признак характеризует организованную преступную группу

1. подготовка группы к совершению преступлений;
   
2. совершение группой нескольких преступлений;
   
3. причинение группой крупного ущерба;
   
4. наличие в группе лидера;
   
5. наличие в группе нескольких лиц.
   

35. В организованных преступных группах можно выделить следующих участников

1. лидер;
   
2. оппозиционер;
   
3. пособник;
   
4. активные члены;
   
5. рядовые члены
   
6. подстрекатель.
   

36. Применительно к групповым преступлениям необходимо устанавливать следующие обстоятельства

1. характер, состав и структуру преступной группы;
   
2. профессиональные навыки членов группы;
   
3. причины и условия, способствующие формированию преступной группы;
   
4. организатора группового преступления;
   
5. детали личной жизни организатора преступной группы.
   

37. Данные, указывающие на групповой характер преступления

1. следы рук и ног, оставленные разными лицами;
   
2. при совершении преступления обнаружены следы орудий взлома;
   
3. факты передвижения тяжелых предметов, которые невозможно переместить в одиночку;
   
4. обнаружение на месте происшествия следов автотранспорта;
   
5. количество использованной посуды, остатков пищи и напитков.
   

38. Для установления невыявленных участников преступной группы наиболее эффективны следующие следственные действия

1. следственный эксперимент;
   
2. допрос свидетелей;
   
3. прослушивание и запись телефонных и иных переговоров;
   
4. осмотр места происшествия;
   
5. задержание подозреваемых.
   

39. Версию о том, кто является организатором преступной группы, можно выдвинуть на основании

1. исследования межличностных отношений в преступной группе;
   
2. отказа от дачи показаний одного из участника преступной группы;
   
3. показаний потерпевших, свидетелей, участников преступления о руководстве преступными действиями конкретным лицом;
   
4. профессиональной подготовки участников группы (наличие опыта руководящей работы, высшего образования);
   
5. изучения совместного времяпрепровождения членов преступной группы.
   

40. В чем состоит риск проведения очной ставки между организатором и соучастником группового преступления

1. устранение существенных противоречий в показаниях соучастников;
   
2. отказ организатора от показаний, дающих правдивую информацию об участии его в преступной деятельности;
   
3. признание вины организатором преступной группы;
   
4. в возможности сговора между соучастниками;
   
5. следователь, в ходе проведения следственного действия, часто не может надлежащим образом контролировать обмен информацией между участниками.
   

41. Родовой объект преступлений в сфере экономической деятельности:

1) интересы хозяйствующих субъектов;

2) установленный государством порядок функционирования хозяйствующих субъектов обеспечивает защиту интересов потребителей государства, а также интересов самих хозяйствующих субъектов;

3) интересы потребителей и хозяйствующих субъектов;

4) интересы потребителей.


42. Ответственности за уклонение физическими лицами от уплаты налогов или страхового взноса в государственные внебюджетные фонды подлежит:

1) любое физическое вменяемое лицо, достигшее 14-летнего возраста, имеющее облагаемый налогом доход и обязанное в соответствии с законодательством представлять в целях исчисления и уплаты налога в органы налоговой службы декларацию о доходах;

2) физическое вменяемое лицо, достигшее 20-летнего возраста, занимающееся любой экономической деятельностью в РФ;

3) физическое вменяемое лицо, достигшее совершеннолетия и получающее доходы как минимум из двух источников.


43. Уклонение от уплаты налогов (или) сборов с физического лица признаётся совершённым в крупных размерах, когда сумма неуплаченного налога превышает:

1) сумму налогов и (или) сборов, составляющих за период в пределах трех финансовых лет подряд более ста тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая триста тысяч рублей;

2) 500 МРОТ;

3) сумму, составляющую за период в пределах трех финансовых лет подряд более пятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая один миллион пятьсот тысяч рублей;

4) нет правильного ответа.


44. В каких из перечисленных действий заключается объективная сторона состава преступления, ответственность за совершение которого предусмотрена в ст. 198 УК РФ (Уклонение физических лиц от уплаты налога или страхового взноса в государственные внебюджетные фонды)?

1) непредоставление физическими лицами декларации о доходах в крупном размере в случаях, когда подача декларации является обязательной;

2) включение физическими и юридическими лицами в декларацию заведомо искажённых данных о расходах в крупном размере;

3) правильный ответ отсутствует.


45. Одна из целей привлечения специалиста при производстве следственных действий:

1. содействие следователю в закреплении доказательств;
   
2. составление протокола следственного действия;
   
3. данный вопрос законодательством не урегулирован;
   
4. все ответы неправильные.
   

46. Уголовно-процессуальными доказательствами по делам о налоговых преступлениях являются:

1. любые фактические данные, независимо от способа их получения, на основе которых органы уголовного судопроизводства устанавливают наличие или отсутствие обстоятельств, имеющих значение для дела.
   
2. любые фактические данные, на основе которых в определённом законом порядке орган дознания, следователь и суд устанавливают наличие или отсутствие общественно опасного деяния, виновность лица, совершившего это деяние, и иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела о налоговом преступлении;
   
3. любые фактические данные, на основе которых в определённом законом порядке органы уголовного судопроизводства устанавливают наличие или отсутствие обстоятельств, имеющих значение для дела о налоговом преступлении;
   
4. любые фактические данные, а также факты реальной действительности, на основе которых устанавливается истина по делу;
   
5. любые сведения, на основе которых суд, прокурор, следователь, дознаватель в порядке, определенном УПК, устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, подлежащих доказыванию при производстве по уголовному делу о налоговом преступлении, а также иных обстоятельств, имеющих значение для уголовного дела.
   

47. Следователь поступает правильно, когда:

1. допускает защитника к участию в деле с момента возбуждения уголовного дела;
   
2. обращается с ходатайством о продлении срока содержания под стражей на срок свыше шести месяцев к областному прокурору;
   
3. считает, что задержание - самая серьёзная мера пресечения;
   
4. полагает, что если в деле есть обвиняемый, то всегда должна быть избрана мера пресечения.
   

48. На основании решения суда применяются следующие меры пресечения:

1. личное поручительство;
   
2. поручительство общественной организации;
   
3. отдача под присмотр родителей;
   
4. залог;
   
5. все ответы правильные.
   

49. По поступившему заявлению или сообщению может быть принято одно из следующих решений:

1) о прекращении уголовного дела;

2) о передаче заявления или сообщения в средства массовой информации;

3) об отказе в возбуждении уголовного дела;

4) все ответы правильные.


50. При поступлении заявления о совершенном преступлении решение должно быть принято в срок не позднее:

1. пяти суток;
   
2. трех суток;
   
3. десяти суток;
   
4. с разрешения прокурора в срок не более 15 суток.
   

51. Постановление об отказе в возбуждении уголовного дела может быть обжаловано в течение:

1. трех суток;
   
2. пяти суток;
   
3. десяти суток;
   
4. данный вопрос законодательством не урегулирован;
   
5. все ответы неправильные.
   

52. Предельный срок предварительного следствия о налоговом преступлении составляет:

1. год;
   
2. полтора года;
   
3. по усмотрению надзирающего прокурора;
   
4. в пределах срока давности;
   
5. все ответы неправильные.
   

53. К следственным действиям о налоговом преступлении (в узком смысле этого слова) относятся:

1. ознакомление обвиняемого с материалами уголовного дела;
   
2. обыск;
   
3. избрание меры пресечения;
   
4. возбуждение уголовного дела;
   
5. приостановление производства по делу.
   

54. В каком документе следователь должен зафиксировать факт ознакомления обвиняемого с протоколом допроса эксперта?

1. В протоколе ознакомления обвиняемого с заключением эксперта.
   
2. В протоколе ознакомления обвиняемого и его защитника с материалами дела.
   
3. Данный вопрос законодательством не регламентирован.
   
4. Правильного ответа не указано.
   
5. В протоколе допроса обвиняемого.
   

55. Обязан ли следователь знакомить обвиняемого с заключением эксперта, если экспертиза назначена до привлечения его в качестве обвиняемого по налоговому преступлению?

1. Обязан, независимо от времени назначения экспертизы.
   
2. Ознакомление не обязательно.
   
3. Обязан лишь в том случае, когда экспертиза проводилась по ходатайству подозреваемого.
   
4. Данный вопрос законодательством не урегулирован.
   
5. Обязан при наличии ходатайства об этом обвиняемого.
   

56. На основании судебного решения может быть избрана следующая мера пресечения:

1. заключение под стражу;
   
2. подписка о невыезде и надлежащем поведении;
   
3. личное поручительство;
   
4. наблюдение командования воинской части.
   

57. Постановление следователя (дознавателя) об отказе в возбуждении уголовного дела может быть обжаловано соответственно:

1. начальнику органа дознания;
   
2. руководителю следственного органа;
   
3. начальнику отдела (отделения) дознания;
   
4. прокурору или в суд.
   

58. По истечении 2-месячного срока содержания под стражей при расследовании преступлений этот срок может быть продлен до 6 месяцев:

1. судьей суда субъекта Российской Федерации или военного суда соответствующего уровня;
   
2. прокурором района (города);
   
3. прокурором субъекта Российской Федерации;
   
4. судьей районного суда или военного суда соответствующего уровня.
   

59. Следственный эксперимент производится:

1. на основании судебного решения;
   
2. без постановления следователя;
   
3. на основании постановления следователя, санкционированного прокурором;
   
4. на основании постановления следователя.
   

60. К федеральным налогам не относятся:

1. водный налог;
   
2. налог на имущество организаций;
   
3. налог на прибыль организаций;
   
4. правильного ответа не указано.
   

61. К местным налогам относятся:

1. водный налог;
   
2. земельный налог;
   
3. налог на прибыль организаций;
   
4. правильного ответа не указано.