Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код эмитента: 0 0 1 2 2 А
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код, 21027.29kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код, 20808.92kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «юкос» Код эмитента, 9978.91kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Территориальная генерирующая компания, 3089.3kb.
- Сообщение о существенном факте «о принятых советом директоров эмитента решениях, 33.86kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Национальная страховая компания, 3338.26kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Компания «М. видео» Код эмитента, 3754.53kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Компания «М. видео» Код эмитента, 3722.81kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «пивоваренная компания «балтика», 2798.81kb.
Вложения в Проекты ближнего и дальнего зарубежья
Для реализации проектов «Адайский блок, Казахстан» и «Структура Курмангазы, шельф Казахстана», расположенных на территории Казахстана, а также проекта «Шельф Туркмении, блоки 29-31», расположенного на территории Туркмении ОАО «НК «Роснефть» в 2007 г. предоставила дочернему обществу ООО «РН-Казахстан» займы в размере 456,59 млн. руб. Из них 451,44 млн.рублей направлено на финансирование проектов на территории Казахстана и 5,15 млн.руб. на финансирование проекта на территории Туркмении.
По проекту «Адайский блок в Казахстане» в рамках пробной эксплуатации за 2007 года добыто 22 568 тонн нефти (доля ОАО «НК «Роснефть» 11 284 тонн нефти). Завершена переобработка сейсмики 2Д в объеме 935 пог.км.
По проекту «Структура Курмангазы, шельф Казахстана» завершена обработка, переобработка и интерпретация всех имеющихся сейсмоматериалов, отработанных в пределах структуры в 1996, 2001, 2006 и 2007 гг., в объеме 4000 пог.км. В пределах контрактной территории выполнено 5700 пог.км. гравимагнитной съемки, завершена их обработка, результаты переданы в ГНГ на комплексную интерпретацию. Проведена электроразведка методом ДНМЭ на площади 1000 пог.км. результаты обработки также переданы в ГНГ на комплексирование. Завершены работы по I-IV этапам комплексной интерпретации всех имеющихся геолого-геофизических материалов с целью выдачи точки заложения разведочной скважины №2 в феврале 2008 года.
ОАО «НК «Роснефть» участвует в проекте «Шельф Туркмении, блоки 29-31» с 2004 года с 37% долей участия совместно с ЗАО «Зарубежнефть» (26%) и МГК «ИТЕРА» (37%).В 2007 году возобновлены переговоры с Государственным Агентством по управлению и использованию углеводородных ресурсов при Президенте Туркменистана по тексту ДРП на морские блоки 29-31, также направлена заявка туркменской стороне на получение лицензии на геологическое изучение блоков 21-22 на шельфе Каспийского моря.
В дальнем зарубежье ОАО «НК «Роснефть» участвует с 2001 года в проекте «Блок 245-юг, Алжир» (долевое участие 50%) через компанию-оператора «Роснефть - Стройтрансгаз ЛТД», которая работает по контракту с Алжирской государственной нефтегазовой компанией «Сонатрак» на разведку, разработку и добычу углеводородов на территории блока 245-юг «Гара Тисселит» в Алжирской народной демократической республике. Финансирование долевого участия в проекте осуществляется ОАО «НК «Роснефть» по договорам займа. В 2007 году был выдан займ «Роснефть-Стройтрансгаз ЛТД» в размере 119,32 млн. рублей (4,561 млн.дол.).
В 2007 году пробурена оконтуривающая скважина TEN-2. Проведены все виды каротажей. При освоении скважины с помощью ГРП получен слабый приток газа и конденсата, скважина была ликвидирована 19.03.07. Переданы скорректированные окончательные отчеты об открытиях месторождений Восточный, Западный Такуазет и Северный Тисселит в Сонатрак с учетом всех дополнений Окончательные отчеты об открытии месторождений Восточный Такуазет, Западный Такуазет, Северный Тесселит переданы в Альнафт для получения лицензий на фазу эксплуатации.Подписано Рамочное Соглашение с «Сонатрак» касательно сбыта газа с месторождения Северный Тесселит.
Стоимость краткосрочных финансовых вложений по состоянию на 31 декабря 2007 года составляет 34 758 445 тыс. руб.:
тыс. руб.
| Вид вложений | На 01.01.2007 г. | На 31.12.2007 г. |
| Предоставленные займы | 9 401 167 | 19 808 239 |
| в т.ч. беспроцентные займы, выданные дочерним обществам | 9 401 167 | 19 662 239 |
| Прочие, в т.ч.: | 18 993 933 | 14 950 206 |
| беспроцентные векселя | 243 968 | 214 699 |
| Всего | 28 395 100 | 34 758 445 |
Увеличение стоимости краткосрочных финансовых вложений произошло за счет выдачи займа ООО «РН-Развитие» в сумме 7 670,5 млн. рублей и КОО «Роснефть Интернейшнл Лтд» в сумме 2 996,1 млн. рублей для покупки активов и пополнения оборотных средств.
- Кредиты и займы полученные, прочие обязательства, обеспечения выданные
По состоянию на 31.12.2007 задолженность по кредитам составила 353 572,3 млн. рублей (на 01.01.2007 года 314 290,6 млн. рублей), задолженность по займам составила 113 559,4 млн. рублей (на 01.01.2007 года 42 017,8 млн. рублей), по прочим обязательствам – 45 654,1 млн. рублей (на 01.01.2007 года 3 349,5 млн. рублей).
Кредитные ресурсы, привлекаемые в 2007 году, были направлены на финансирование деятельности Общества:
- Приобретение новых профильных активов;
- Рефинансирование существующей задолженности;
- Реализацию инвестиционных программ;
- Пополнение оборотных средств.
| | | | | тыс.руб. |
| | Сальдо на 01.01.2007 | Получено | Погашено | Сальдо на 31.12.2007 |
| Долгосрочные кредиты | 278 735 895 | 155 538 485 | 185 907 128 | 248 367 252 |
| Долгосрочные займы | 38 781 676 | 1 971 416 | 3 152 960 | 37 600 132 |
| Прочие долгосрочные обязательства, в т.ч.: | 107 332 | 42 324 983 | 3 331 | 42 428 984 |
| задолженность по налогам и сборам (реструктуризир.) | - | 42 324 983 | - | 42 324 983 |
| долгосрочные векселя собственные | 107 332 | - | 3 331 | 104 001 |
| Краткосрочные кредиты | 35 554 715 | 591 995 362 | 522 345 014 | 105 205 063 |
| в т.ч. овердрафты | 5 486 687 | 139 705 718 | 145 192 405 | 0 |
| Краткосрочные займы | 3 236 130 | 112 440 886 | 39 717 764 | 75 959 252 |
| Краткосрочные векселя собственные | 3 242 179 | 298 984 | 316 001 | 3 225 162 |
В бухгалтерской отчетности на 31.12.2007 задолженность по кредитам отражена с учетом начисленных процентов. Стоимость кредитного портфеля финансовых обязательств ОАО «НК «Роснефть» по средневзвешенной ставке привлечения изменилась по сравнению с 2006 годом с 6,06% до 5,38% (без учета гарантий и проектного финансирования). При этом ставка ЛИБОР с 01.01.06 по 31.12.07 снизилась с 5,32% до 4,6%, а средневзвешенная маржа незначительно увеличилась с 0,74% до 0,78 %.
Обеспечением по данным кредитам в основном являются экспортные поставки нефти. Стоимость выданных обеспечений на 31.12.2007 г. составила 272 466,6 млн. рублей. При этом распределение выданных обеспечений по предметам залога составило:
| Предметы залога (обеспечения) | Доля в общей сумме % |
| Выручка от продажи нефти и нефтепродуктов | 7,7 |
| Поручительства | 92,3 |
- Активы и обязательства, выраженные в иностранной валюте
Изменения курса иностранных валют, в особенности доллара США, оказывают значительное влияние на результаты финансово-хозяйственной деятельности Общества. В нижеследующей таблице приведена информация по динамике курса обмена рубля к доллару США:
| По состоянию на 31 декабря | Обменный курс |
| 2007г. | 24,55 |
| 2006г. | 26,33 |
| 2005г. | 28,78 |
Курсовые разницы, возникшие в течение года по операциям с активами и обязательствами, выраженными в иностранной валюте, а также при пересчете их по состоянию на отчетную дату, относились на счет прочих (внереализационных) доходов и расходов. За 2007 год сумма положительной курсовой разницы составила 37 842 млн. рублей, отрицательной курсовой разницы – 18 811 млн. рублей (в 2006 году, соответственно, 30 399 млн. рублей и 7 768 млн. рублей).
- Налоговая задолженность
Налоговые обязательства Общества отражаются в отчетности по принципу временной определенности фактов хозяйственной деятельности.
Ставки основных налогов, уплачиваемых в 2007 году, составили:
- налог на прибыль – 24%
- налог на добавленную стоимость – 18%.
По состоянию на 31.12.2007 задолженность Общества по налогам в бюджет по данным бухгалтерского учета составила 82 918,4 млн. рублей. Увеличение задолженности Общества по сравнению с прошлым годом на 36 489,4 млн. руб. произошло:
- на 11 191,0 млн. рублей за счет начисления пени в результате отмены налоговым органом приостановки взыскания по присоединенной налоговой задолженности ОАО «Юганскнефтегаз»;
- на 25 298,4 млн. рублей за счет увеличения начисления текущих платежей по НДПИ, налогу на прибыль и прочих налогов, связанных с ростом объёмов производства и реализации, а также цен на экспортируемую продукцию.
Правительством РФ принято 29.12.07 г. постановление о реструктуризации задолженности Общества по налогам, пени и штрафам перед федеральным бюджетом в сумме 42 325,0 млн. руб. сроком на 5 лет.
В соответствии с положениями главы 14 «Налоговый контроль» Налогового кодекса РФ камеральные и выездные проверки налогоплательщиков, плательщиков взносов и налоговых агентов могут быть проведены за 3 календарных года, предшествующих году проведения проверки. Руководство Общества полагает, что расчет налоговых обязательств осуществляется в соответствии с требованиями налогового законодательства.
- Дебиторская и кредиторская задолженность
Дебиторская задолженность
тыс. руб.
| Наименование статьи | На 01.01.2007 г. | На 31.12.2007 г. |
| Покупатели и заказчики | 65 372 339 | 83 990 362 |
| Авансы выданные | 11 088 036 | 13 421 284 |
| Прочие дебиторы, в т.ч.: | 254 897 066 | 111 202 195 |
| Всего | 331 357 441 | 208 613 841 |
Дебиторская задолженность Общества на 01.01.2007 составляла 331 357,4 млн. рублей. За 2007 год задолженность уменьшилась на 122 743,6 млн. рублей и составила 208 613,8 млн. рублей на 31.12.2007 года. Уменьшение в основном произошло за счет погашения дебиторской задолженности ОАО «НК «ЮКОС» на сумму 263 693,4 млн. рублей.
Прочая дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2007 составила 111 202,2 млн. рублей, в т.ч.:
- НДС по экспортным операциям, подлежащий возврату из бюджета, – 47 468,1 млн. рублей,
- расчеты с таможенными органами по оформлению временных деклараций – 18 298 млн. рублей,
- НДС по авансам полученным – 1 111,6 млн. рублей.
- приобретение в 2007 году у ОАО «НК «ЮКОС» акций и долей обществ, не зарегистрированных в установленном порядке в связи с наличием обременений, – 9 046,9 млн. рублей
В соответствии с учетной политикой Общество создает резервы по сомнительным долгам. По результатам проведенной инвентаризации дебиторской задолженности, принимая во внимание финансовое состояние (платежеспособность) должника и оценив вероятность погашения долга, был создан резерв в сумме 261,8 млн. рублей, в том числе:
- по покупателям и заказчикам в сумме 3,8 млн. рублей,
- по авансам выданным 0,4 млн. рублей,
- по долгосрочной дебиторской задолженности в сумме 92,7 млн. рублей,
- по прочей дебиторской задолженности в сумме 164,9 млн. рублей.
В балансе Общества дебиторская задолженность показана за вычетом созданного резерва.