Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код эмитента: 0 0 1 2 2 А
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код, 21027.29kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код, 20808.92kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «юкос» Код эмитента, 9978.91kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Территориальная генерирующая компания, 3089.3kb.
- Сообщение о существенном факте «о принятых советом директоров эмитента решениях, 33.86kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Национальная страховая компания, 3338.26kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Компания «М. видео» Код эмитента, 3754.53kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Компания «М. видео» Код эмитента, 3722.81kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «пивоваренная компания «балтика», 2798.81kb.
Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента:
Величина оборотных средств эмитента (тыс. руб.):
| Наименование показателя | Отчетный период | |||||
| на 31.12.2003 | на 31.12.2004 | на 31.12.2005 | на 31.12.2006 | на 31.12.2007 | на 31.03.2008 | |
| Сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 1 534 104 | 1 502 707 | 1 602 079 | 1 181 928 | 3807 621 | 4 041 874 |
| Затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) | 138 395 | 304 387 | 258 922 | 344 817 | 2 811 184 | 2 760 184 |
| Готовая продукция и товары для перепродажи | 416 735 | 838 196 | 2 871 356 | 8 023 997 | 13 077 581 | 15 533 825 |
| Товары отгруженные | 70 429 | 217 373 | 1 378 456 | 1 189 257 | 2 997 472 | 3 889 670 |
| Расходы будущих периодов | 1 988 670 | 3 261 856 | 1 747 078 | 1 984 459 | 2 277 562 | 2 296 193 |
| Прочие запасы и затраты | 38 010 | - | - | - | - | - |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 3 846 104 | 4 405 682 | 12 808 762 | 14 698 686 | 9 824 806 | 9 729 061 |
| Дебиторская задолженность, в т.ч.: краткосрочная долгосрочная | 8 953 724 8 953 724 0 | 12 541 358 12 344 456 196 902 | 70 150 983 69 952 115 198 868 | 332 750 670 332 310 966 439 704 | 208 613 841 208 116 386 497 445 | 173 020 179 172 482 082 538 097 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 13 673 219 | 268 856 728 | 123 946 135 | 28 395 100 | 34 758 445 | 88 692 765 |
| Денежные средства | 992 616 | 21 088 306 | 13 710 194 | 3 503 396 | 6 009 103 | 14 100 229 |
| Прочие оборотные активы | - | 133 187 | 185 967 | - | - | - |
| Итого | 31 652 006 | 313 149 780 | 228 659 932 | 392 072 310 | 284 177 615 | 314 063 980 |
Структура оборотных средств эмитента (%):
| Наименование показателя | Отчетный период | |||||
| на 31.12.2003 | на 31.12.2004 | на 31.12.2005 | на 31.12.2006 | на 31.12.2007 | на 31.03.2008 | |
| Сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 4,8% | 0,5% | 0,7% | 0,3% | 1,34% | 1,29% |
| Затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) | 0,4% | 0,1% | 0,1% | 0,1% | 0,99% | 0,88% |
| Готовая продукция и товары для перепродажи | 1,3% | 0,3% | 1,3% | 2,0% | 4,60% | 4,95% |
| Товары отгруженные | 0,2% | 0,1% | 0,6% | 0,3% | 1,05% | 1,24% |
| Расходы будущих периодов | 6,3% | 1,0% | 0,8% | 0,5% | 0,80% | 0,73% |
| Прочие запасы и затраты | 0,1% | - | - | - | - | - |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 12,2% | 1,4% | 5,6% | 3,8% | 3,46% | 3,10% |
| Дебиторская задолженность, в т.ч.: краткосрочная долгосрочная | 28,3% 28,3% 0 | 4,0% 4,0% 0 | 30,7% 30,6% 0,1% | 84,9% 84,8% 0,1% | 73,42% 73,24% 0,18% | 55,08% 54,91% 0,17% |
| Краткосрочные финансовые вложения | 43,3% | 85,9% | 54,2% | 7,2% | 12,23% | 28,24% |
| Денежные средства | 3,1% | 6,7% | 6,0% | 0,9% | 2,11% | 4,49% |
| Прочие оборотные активы | - | - | 0,1% | - | - | - |
| Итого | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% |
За рассматриваемый пятилетний период с 31.12.2003 г. до 31.12.2007г. оборотные средства ОАО «НК «Роснефть» выросли в 8,9 раз, или на 252,2 млрд. рублей. Наибольший прирост оборотный активов наблюдался в 2004 году – на 281,5 млрд. руб., или в 10 раз и связан с приобретением ОАО «Юганскнефтегаз».
Значительный прирост оборотных активов по статьям бухгалтерского баланса (запасы готовой продукции, краткосрочная дебиторская задолженность) в 2006 году связан с проведенной на 1 октября 2006 года консолидацией к ОАО «НК «Роснефть» активов и обязательств 12-ти дочерних предприятий. Следует также отметить, что на значительный прирост дебиторской задолженности в 2006г. также повлияло дополнительное начисление требований ОАО «Юганскнефтегаз» к ОАО «НК «ЮКОС».
Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты):
Источниками формирования оборотных средств Эмитента являются привлеченные средства, включая кредиторскую задолженность. Привлекаемые заемные средства имеют тенденцию к удлинению сроков в соответствии с политикой, проводимой Эмитентом по управлению своей задолженностью.
Политика эмитента по финансированию оборотных средств, а также факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления:
Политика формирования источников оборотных активов учитывает:
- изменение цен на нефть и нефтепродукты на внутреннем и внешнем рынках;
- изменение объёма продаж за счёт изменения общего объёма добычи и переработки нефти и газа;
- изменение доли экспорта нефти и нефтепродуктов в объёмах реализации;
- изменения экспортных пошлин, тарифов на транспортировку через систему ОАО «АК «Транснефть» и ОАО «РЖД»;
- изменения налогового законодательства;
- изменения кредитной политики эмитента и т.д.
Политика Эмитента в отношении формирования оборотных активов включает в себя реализацию мероприятий по следующим направлениям:
- оптимизация объема и состава финансовых источников с учетом обеспечения эффективного использования собственного капитала и достаточной финансовой устойчивости;
- сотрудничество с рядом крупных банков на предмет долгосрочного и краткосрочного кредитования и снижения процентных ставок.
Эмитент строит свою политику по отношению к оборотным активам, исходя из следующих принципов:
- заблаговременное планирование предстоящих расходов и доходов ОАО «НК «Роснефть»;
- централизация финансовых расчетов внутри группы ОАО «НК «Роснефть», что позволяет добиться максимальной эффективности и сбалансированности использования оборотных средств;
- расчет величины необходимых Эмитенту и всей группе ОАО «НК «Роснефть» оборотных средств осуществляется, исходя из требований по обеспечению бесперебойности текущей деятельности, выполнения всех текущих обязательств, а также осуществления намеченных инвестиционных программ.
На изменение политики финансирования оборотных средств могут повлиять следующие факторы:
- значительное сокращение или увеличение объема оборотных средств, требуемого для обеспечения деятельности Компании (низкая вероятность);
- существенные изменения в стоимости собственного и заёмного капитала для Компании (низкая вероятность).
4.3.2. Финансовые вложения эмитента
Перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений за последний завершенный финансовый год, а также за первый квартал текущего финансового года (на дату окончания соответствующего отчетного периода):
Сумма финансовых вложений Эмитента по состоянию на 31.12.2007 г., всего: 531 909 064
тыс. рублей.
Финансовые вложения в эмиссионные ценные бумаги: Эмитент по состоянию на 31.12.2007 г. не имеет финансовых вложений в эмиссионные ценные бумаги, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений.
Финансовые вложения в неэмиссионные ценные бумаги: Эмитент по состоянию на 31.12.2007 г. не имеет финансовых вложений в неэмиссионные ценные бумаги, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений.
Информация о созданных резервах под обесценение ценных бумаг: Созданы резервы под обесценение ценных бумаг в размере 228 346,3 тыс. рублей.
Иные финансовые вложения на 31.12.2007 г.:
| Объект финансового вложения | Займ |
| Полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения, ИНН | Общество с ограниченной ответственностью «Нефть-Актив», ООО «Нефть-Актив»; 117071, г. Москва, ул. Малая Калужская, д. 19, стр. 1; ИНН 7725594298 |
| Размер вложения | 289 532 251 тыс. руб. |
| | |
| Объект финансового вложения | Займ |
| Полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения, ИНН | Закрытое акционерное общество «Ванкорнефть», ЗАО «Ванкорнефть»; 663230, Красноярский край, с. Туруханск, ул. Шадрина А.Е., д. 20; ИНН 2437261631 |
| Размер вложения | 61 060 014 тыс. руб. |
Сумма финансовых вложений Эмитента по состоянию на 31.03.2008 г., всего: 601 307 836,8 тыс. рублей.
Финансовые вложения в эмиссионные ценные бумаги: Эмитент по состоянию на 31.03.2008 г. не имеет финансовых вложений в эмиссионные ценные бумаги, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений.
Финансовые вложения в неэмиссионные ценные бумаги: Эмитент по состоянию на 31.03.2008 г. не имеет финансовых вложений в неэмиссионные ценные бумаги, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений.
Информация о созданных резервах под обесценение ценных бумаг: Резервы не созданы.
Иные финансовые вложения на 31.03.2008 г.:
| Объект финансового вложения | Займ |
| Полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения, ИНН | Общество с ограниченной ответственностью «Нефть-Актив», ООО «Нефть-Актив»; 117071, г. Москва, ул. Малая Калужская, д. 19, стр. 1; ИНН 7725594298 |
| Размер вложения | 296 550 798 тыс. руб. |
| | |
| Объект финансового вложения | Займ |
| Полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения, ИНН | Закрытое акционерное общество «Ванкорнефть», ЗАО «Ванкорнефть»; 663230, Красноярский край, с. Туруханск, ул. Шадрина А.Е., д. 20; ИНН 2437261631 |
| Размер вложения | 73 665 691 тыс. руб. |
| | |
| Объект финансового вложения | Займ |
| Полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения, ИНН | Общество с ограниченной ответственностью «РН-Развитие», ООО «РН-Развитие»; 115035, г. Москва, Софийская наб., д. 26/1; ИНН 7706645719 |
| Размер вложения | 67 479 486 тыс. руб. |
Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции, по каждому виду указанных инвестиций. Сведения о величине убытков (потенциальных убытков) в связи с размещением на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также в случае если было принято решение о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами):
Средств Эмитента, размещенных на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также в случае, если было принято решение о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства, либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами), нет.
Информация об убытках в оценке эмитента по финансовым вложениям, отраженным в бухгалтерской отчетности эмитента за период с начала отчетного года до даты окончания последнего отчетного квартала:
Убытков по финансовым вложениям, отраженным в бухгалтерской отчетности за 2007 г., и 1 квартал 2008 г. нет.
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми эмитент произвел расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета:
Расчеты, отраженные в данном пункте произведены в соответствии со стандартами, установленными Положением по бухгалтерскому учету «Учет финансовых вложений» ПБУ 19/02, утвержденным Приказом Минфина РФ от 10.12.2002 №126н.