Открытое акционерное общество
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Открытое акционерное общество «Плещеницлес», 296.76kb.
- Открытое акционерное общество "Машиностроительное производственное объединение им., 23.93kb.
- Пояснительная записка, 932.56kb.
- Открытое акционерное общество «Автобытсервис» положение об органах управления, 565.78kb.
- Открытое акционерное общество «ук «жилцентр», 456.43kb.
- Открытое акционерное общество «ореховский льнозавод», 33.94kb.
- Открытое акционерное общество «кузбассгазификация», 267.46kb.
- Открытое акционерное общество "Тепличный комбинат "Завьяловский" Информация о проведении, 102.15kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов», 2412.13kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов», 1604.48kb.
*) за отчетный период принимаются совокупные показатели деятельности ФГУП «ПО «ЗМЗ» (1 кв. 2009 г.) и ОАО «Златмаш» (со 2 кв. 2009 г.)
2. Финансовый результат хозяйственной деятельности в отчетном периоде
(тыс. руб.)
| Наименование показателя | Код строки | Значение показателя | ||
| За отчетный период | За аналогичный период | За аналогичный период *) | ||
| I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности | | |||
| 1. Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 010 | 3 050 917 | 2 064 466 | 2 532 068 |
| 2. Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | 2 757 143 | 1 894 689 | 2 312 704 |
| 3. Валовая прибыль | 029 | 293 774 | 169 777 | 219 365 |
| 4. Коммерческие расходы | 030 | 61 738 | 41 827 | 50 801 |
| 5. Прибыль (убыток) от продаж (стр.010-020-030) | 050 | 232 036 | 127 950 | 168 564 |
| II. Операционные доходы и расходы | | |||
| 6. Проценты к получению | 060 | 405 | 810 | 810 |
| 7. Проценты к уплате | 070 | 26 644 | 28 250 | 40 112 |
| 8. Доходы от участия в других организациях | 080 | 23 | - | - |
| 9. Прочие доходы | 090 | 135 086 | 24 764 | 26 154 |
| 10. Прочие расходы | 100 | 190 697 | 112 900 | 138 470 |
| III. Внереализационные доходы и расходы | | |||
| 11. Прибыль (убыток) до налогообложения (стр.050+060-070+080+090-100+120-130) | 140 | 150 209 | 12 374 | 16 946 |
| 12. Текущий налог на прибыль | 150 | 27 982 | 18 821 | 18 822 |
| 13. Прочие отчисления от прибыли | 160 | 3 111 | 758 | 890 |
| IV. Чрезвычайные доходы и расходы | | |||
| 14. Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода (стр.160+170-180) | 190 | 109 055 | 2 200 | 2 159 |
Справочно: *) за аналогичный период принимаются совокупные показатели ФГУП «ПО «ЗМЗ» (1 кв. 2009 г.) и ОАО «Златмаш» (со 2 кв. 2009 г.)
Увеличение рентабельности, характеризующей себестоимость произведенных затрат в выручке, на 1,2%, характеризует снижение расходов и затрат при производстве товаров, продукции (услуг), участвующих в реализации 2010 года.
В целом, предприятию удалось сохранить положительную динамику в своем развитии и получить чистую прибыль в сумме 109 055 тыс. рублей.
Выводы.
- Признаки, на основании которых может возникнуть сомнение в применимости допущения непрерывности деятельности, у предприятия отсутствуют.
- У руководства предприятия нет сомнения в возможности продолжать свою деятельность в течение, как минимум 12 месяцев с отчетной даты.
IV. ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ
1. Пояснения к форме № 1 «Бухгалтерского баланс».
1.1. Внеоборотные активы.
1.1.1. Основные средства.
В 2010 году стоимость основных средств уменьшилась на 72 187 тыс. рублей. Стоимостные изменения произошли по следующим причинам и основаниям:
- поступило – 25 304 тыс. руб.;
- износ – 23 896 тыс. руб.;
- выбыло – 121 387 тыс. руб., в том числе выбыло по причине реализации – 60 421 тыс. рублей.
Сведения о составе основных средств приведены в таблице.
| Наименование основных средств | Стоимость, тыс. руб. | |
| Первоначальная | Остаточная | |
| Здания | 1 437 029 | 817 400 |
| Сооружения | 391 009 | 113 992 |
| Машины и оборудование | 581 401 | 124 662 |
| Транспортные средства | 35 076 | 7 903 |
| Земельные участки | 932 445 | 932 445 |
| Другие | 28 936 | 9 525 |
| Итого: | 3 405 896 | 2 005 927 |
1.1.2. Незавершенное строительство.
Сумма незавершенного строительства на конец отчетного периода составила 102 237 тыс. рублей. Расшифровка объектов учета (стр. 130) приведена в таблице.
| № п/п | Наименование объекта | Сумма, тыс. руб. |
| 1 | Оборудование для монтажа в емкость | 485 |
| 2 | Проектные работы на реконструкцию системы пожаротушения К-98 | 135 |
| 3 | Реконструкция К-13 | 2 489 |
| 4 | Проектная документация на реконструкцию топливозаправ. пункта | 356 |
| 5 | Монтаж гидроманипулятора МГЗ на шасси автомобиля «Урал» | 688 |
| 6 | Монтаж электроснабжения фрезерного обрабатывающего центра | 8 |
| 7 | ТЭО на замену генераторов | 122 |
| 8 | Реконструкция НФС | 14 748 |
| 9 | Устройство водопроводной камеры | 9 |
| 10 | Монтаж системы видеонаблюдения на объекте утилизации | 85 |
| 11 | Проект на охранно-пожарную сигнализацию | 15 |
| 12 | Монтаж вентиляции склада 11 К-29 | 34 |
| 13 | Монтаж пожарной сигнализации и систем оповещения | 29 |
| 14 | Проектно-сметная документация на локальную систему оповещения | 522 |
| 15 | Нематериальные активы (регистрация заявок) | 97 |
| 16 | Реконструкция деревянного забора | 2 195 |
| 17 | Реконструкция корпуса 96 (отд. № 277, 3 этаж) | 8 519 |
| 18 | Реконструкция корпуса 96 (отд. № 234, 4 этаж) | 4 375 |
| 19 | Монтаж пресса инв. номер 112257 | 483 |
| 20 | Модернизация термопластавтоматов | 153 |
| 21 | Демонтаж и монтаж линии порошковой окраски | 300 |
| 22 | Проектные работы по переводу мостовых кранов | 102 |
| 23 | Реконструкция корпуса 96 (отд. № 288, 1 и 2 этажи) | 1 923 |
| 24 | Комплект оборудования к станку (цех № 10) | 475 |
| 25 | Монтаж пожарной сигнализации К-95 | 550 |
| 26 | Реконструкция главной проходной 1-го объекта | 5 044 |
| 27 | Оборудование к установке | 58 |
| 28 | Объекты незавершенного строительства | 58 240 |
| Итого: | 102 237 | |
В составе данных активов величина расходов, связанных с капитальным строительством составила 58 240 тыс. рублей. Перечень объектов представлен в таблице.
| №п/п | Наименование объекта | Балансовая стоимость объекта (тыс. руб.) | Начало строительства | % готовности объекта | Примечание |
| 1 | Реконструкция цеха № 8 | 2 878,8 | X-1993г. | 39,6% | Строительство объектов временно прекращено |
| 2 | Пристрой к ц.№7 | 1 555,3 | IV-1995г. | 90% | |
| 3 | Больничный комплекс*) | 53 806,0 | 1988-2007 | 50% |
*) Объект незавершенного строительства «Больничный комплекс», на основании Решения Собрания депутатов Златоустовского городского округа от 26.12.2007 г. № 117 «О внесении изменений в градостроительное зонирование территории г. Златоуста» введен в состав жилого микрорайона «Сосновый бор» и в 2008 году переименован в объект «Жилой комплекс» микрорайона «Сосновый бор» - объект незавершенного строительства», с переназначением на «жилое».
Величина расходов, связанных с модернизацией оборудования и реконструкцией объектов капитального строительства составила 43 997 тыс. рублей.
1.1.3. Долгосрочные финансовые вложения.
Перечень долгосрочных финансовых вложений представлен в таблице.
| № п/п | Наименование организации | Уставной капитал (тыс. руб./кол-во акций) | Доля участия в уставном капитале, % | Балансовая стоимость вложений, руб. | Сумма полученных дивидендов от участия в уставном капитале, руб. | Примечание |
| 1 | ОАО «ИК «Уральская здравница», г. Чебаркуль. Челябинской обл.. сан. «Кисегач» | 1 090/ 1 090 | 0,18 | 2 000 | 0 | Год вложения 1995 |
| 2 | ОАО «Энергоавиакосмос», г. Химки, Московской обл., ул. Московская, 15 | 15 000/ 15 000 | 0,67 | 100 000 | 0 | Год вложения 2001 |
| 3 | ОАО «Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации» | 67 760 844/ 22 586 948 000 | 0,00007 | 1 664 800 | 23 288 | Рыночная котировка ММВБ 104,05 руб. за акцию |
| Итого: | | 1 766 800 | 23 288 | | ||
1.2. Оборотные активы.
Запасы на конец 2010 года увеличились на 30 311 тыс. руб. и составили 704 609 тыс. рублей.
Рост запасов связан с изменениями условий в расчетах за отгруженную продукцию по направлению «товары народного потребления». С целью продвижения данной продукции и увеличения объемов продаж, реализация осуществляется с последующей оплатой в периоде 30 дней.
Дебиторская задолженность на конец периода составила 457 337 тыс. руб. (увеличение на 175 088 тыс. руб.) и относится к категории ликвидных активов.
Все остальные виды запасов не оказали больших стоимостных изменений на данную категорию активов.
1.3. Капитал и резервы.
Капитал предприятия вырос на 108 553 тыс. руб. и его увеличение связано с сокращением непокрытого убытка.
Непокрытый убыток на конец отчетного года снизился (на 112 459 тыс. руб.) и составил 367 518 тыс. рублей.
В данной сумме нашли отражение:
- непокрытый убыток прошлых лет в размере (-) 479 977 тыс. руб.;
- прибыль отчетного периода по форме №2 «Отчета о прибылях и убытках» (стр.190 ф.2) в размере 109 055 тыс. руб.;
- сумма дооценки выбывших основных средств, учитываемая в нераспределенной прибыли (непокрытом убытке) в размере 9 359 тыс. руб.;
- отчисление в резервный форм в размере 5% от чистой прибыли в сумме (-) 5 453 тыс. руб.;
- начислены и выплачены дивиденды по результатам 2009 г. (-) 550 тыс. руб.;
- перерегистрация ценных бумаг на общество в связи с ликвидацией филиала 48 тыс. рублей.
1.4. Долгосрочные обязательства.
В составе прочих долгосрочных обязательств учитывается задолженность по обязательным платежам (налоги и сборы, а также пени за несвоевременные расчеты по данным обязательствам и страховые взносы), подлежащая реструктуризации на основании законодательных актов:
- постановление Правительства Российской Федерации от 30.11.2006 г. № 726;
- постановление Правительства Челябинской области от 24.05.2007 г. № 109-П.
Сумма реструктуризируемой задолженности 703 570 тыс. руб. – задолженность, подлежащая реструктуризации в периоды 2012 - 2017 годы.
1.5. Краткосрочные обязательства.
В целом, объем краткосрочных обязательств увеличился на 8 614 тыс. рублей.
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами снизилась на 19 374 тыс. рублей.
В отчетном периоде произведен расчет и погашены пени:
- по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование – 14 705 тыс. руб.;
- по страховым взносам на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний – 12 634 тыс. рублей.
Из состава долгосрочной задолженности перешла в раздел «краткосрочные обязательства» задолженность, подлежащая реструктуризации в 2011 году сумма 7 452 тыс. руб. (график расчетов, постановление Правительства РФ от 30.11.2006 г. № 726).
Увеличение задолженности по налогам и сборам на 43 330 тыс. руб. обусловлено, главным образом, следующими изменениями:
- из состава долгосрочной задолженности перешла в раздел «краткосрочные обязательства» задолженность, подлежащая реструктуризации в 2011 году (график расчетов, постановление Правительства Челябинской области от 24.05.2007 № 109-П) – 7 475 тыс. руб.;
- увеличение налога на прибыль (на 8 866 тыс. руб.) и налога на добавленную стоимость (на 26 517 тыс. руб.).
В целом, объем краткосрочных обязательств не являются критическим и его покрытие обеспечено стоимостью ликвидных активов.
1.6. Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах.
В бухгалтерском балансе за 2010 год по состоянию на конец периода, залоговая сумма обеспечения обязательств и платежей выданных (стр. 960) составляет 434 738 тыс. рублей. Рыночная стоимость данного имущества составляет 953 959 тыс. руб., балансовая (остаточная) – 197 442 тыс. рублей. Стоимость определена, исходя из рыночной стоимости имущества, оцененной независимым оценщиком, в соответствии с условиями кредитных договоров, в обеспечение которых, данные обязательства и выданы.
За балансом учитываются следующие основные средства.
А). Арендованные основные средства, стр. 910:
| № п/п | Наименование объекта | Сумма, тыс. руб. |
| 1 | Автомобиль ГАЗ-3102 легковой | 252,5 |
| 2 | Автомобиль ГАЗ-3102 легковой | 253,4 |
| 3 | Объекты инфраструктуры (кабельные сети) | 3 918,5 |
| 3 346,8 | ||
| 4 | Объекты инфраструктуры (водопроводы – 9 шт.) | 8 005,9 |
| 5 | Объекты инфраструктуры (тепловые сети – 5 шт.) | 16 828,0 |
| Итого: | 32 605,1 | |
Б). Основные средства, приобретенные по лизингу (стр. 911):
| № п/п | Наименование объекта | Сумма, тыс. руб. |
| 1 | Автомобиль BMW 750 LIA легковой | 3 178,0 |
| 2 | Автопогрузчик АП-41030 со стрелой безблочной с крюком | 741,5 |
| 3 | Седельный тягач КАМАЗ-65116-62 | 1 076,3 |
| 4 | Пулуприцеп НЕФАЗ 9334-10-12 | 610,2 |
| 5 | Автомобиль КО-510 на шасси ЗИЛ 433362 | 1 194,9 |
| 6 | Автомобиль ГАЗ-33104 грузовой (3 шт.) | 1 792,4 |
| 7 | Автомобиль ГАЗ-33104 грузовой (2 шт.) | 1 194,9 |
| 8 | Шасси автомобиля Урал-4320 | 1 355,9 |
| 9 | Котельное оборудование | 14 957,6 |
| Итого: | 26 101,7 | |
В). Основные средства гражданской обороны, принятые в пользование (стр. 912) – 14 387,1 тыс. рублей.
На ответственном хранении числятся товарно-материальные ценности в сумме 473 тыс. руб. (стр. 920).
2. Пояснения к форме № 2 «Отчету о прибылях и убытках»
2.1. Доходы и расходы по обычным видам деятельности.
C 1 января по 31 декабря 2010 года предприятие получило выручку от продаж (стр. 010 ф.2) в сумме 3 050 917 тыс. рублей.
В том числе:
-
- по готовой продукции
2 833 571 тыс. руб.;
- по услугам
175 393 тыс. руб.;
- по товарам
41 953 тыс. рублей.
Сумма прибыли от продаж (стр. 050 ф.2) составила 232 036 тыс. рублей.
2.2. Прочие доходы и расходы.
2.2.1. Прочие доходы.
Сумма прочих доходов, полученных в 2010 году, составила 135 086 тыс. рублей.
В составе прочих доходов отражены доходы, полученные в результате следующих операций:
- сдача в аренду – 2 457 тыс. руб.;
- продажа основных средств – 22 875 тыс. руб.;
- продажа земельных участков – 6 728 тыс. руб.;
- продажа векселей – 50 418 тыс. руб.;
- возмещение убытков – 7 347 тыс. руб.;
- субсидии центра занятости из федерального бюджета бюджету Челябинской области в целях стабилизации на региональном рынке труда в 2010 году – 2 650 тыс. руб.;
- субсидии на возмещение части затрат на оплату лизинговых платежей из бюджета Челябинской области – 330 тыс. руб.;
- субсидии из федерального бюджета на возмещение затрат на уплату процентов по кредитам коммерческих банков (постановление Правительства РФ от 31.03.2010 № 202) – 10 159 тыс. руб.;
- дооценка финансовых вложений по акциям Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ (ОАО) до текущей рыночной стоимости – 1 617 тыс. руб.;
- возврат исполнительного сбора по решению суда – 12 653 тыс. руб.;
- страховое возмещение по договору страхования имущества – 113 тыс. руб.;
- возмещение судебных расходов – 236 тыс. руб.;
- реализация права требования – 1 429 тыс. руб.
- прочие – 233 тыс. рублей.
2.2.2. Прочие расходы.
Сумма прочих расходов за 2010 год составила 190 698 тыс. руб., из них основные расходы:
- стоимость реализованных имущественных прав – 1 193 тыс. руб.;
- стоимость реализованных объектов основных средств – 32 980 тыс. руб.:
- стоимость реализованных земельных участков – 10 647 тыс. руб.;
- стоимость реализованных векселей – 50 277 тыс. руб.;
- остаточная стоимость ликвидированных объектов основных средств – 6 162 тыс. руб.;
- услуги кредитных учреждений – 5 710 тыс. руб.;
- расходы на содержание мобилизационных мощностей – 354 тыс. руб.;
- возмещение убытков по суду – 2 295 тыс. руб.;
- списание дебиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности – 3 057 тыс. руб.;
- штрафы по договорам – 1 668 тыс. руб.;
- налог на имущество – 23 618 тыс. руб.;
- расходы по стабилизации на рынке труда Челябинской области – 2 650 тыс. руб.;
- стоимость реализованного права требования – 1 624 тыс. руб.;
- расходы по депозитарию – 180 тыс. руб.;
- расходы, не учитываемые в целях исчисления прибыли – 44 596 тыс. рублей.
Убыток от прочих операций (сальдо) составил 55 612 тыс. рублей.
По итогам деятельности в периоде получена прибыль (стр.140 ф.2) в сумме 150 209 тыс. рублей.
Текущий налог на прибыль составил 27 982 тыс. рублей.
Результат финансово-хозяйственной деятельности предприятия в 2010 году - чистая прибыль в сумме 109 055 тыс. рублей.
- Пояснение к форме № 3 «Отчет об изменениях капитала»
- Описание изменений капитала.
На начало отчетного периода капитал и резерв предприятия составлял 1 536 550 тыс. руб. и имел следующий состав:
- уставный капитал 1 382 066 тыс. руб.;
- добавочный капитал 634 351 тыс. руб.;
- резервный капитал 110 тыс. руб.;
- нераспределенная прибыль (-) 479 977 тыс. рублей.
Изменения капитала и резервов в отчетном периоде произошли за счет следующих операций.
Чистая прибыль отчетного года составила 109 055 тыс. рублей.
Начислены дивиденды по результатам 2009 года на основании Решения годового общего собрания акционеров (протокол от 28.06.2010 № 2/2010) в сумме 550 тыс. руб., которые были распределены между акционерами:
- ОАО «Государственный ракетный центр имени академика В.П. Макеева» - 409,760 тыс. руб.;
- Федеральное агентство по управлению государственным имуществом (ФАУГИ по Челябинской области) – 140,254 тыс. рублей.
Общая сумма резервного фонда в соответствии с пунктом 11.7 устава ОАО «Златмаш» составляет 5% уставного капитала или 69 103 тыс. рублей.
За 2010 год отчисления в резервный фонд составили 5 453 тыс. руб. (5% от чистой прибыли).
В 2010 году ОАО «Златмаш» провело перерегистрацию ценных бумаг - обыкновенных акций АК Сбербанка РФ (ОАО), ранее принадлежащих филиалу «Экономсервис», в количестве 16 000 штук номиналом 3 руб. каждая, всего на сумму 48 тыс. руб. (приказ о реорганизации и ликвидации филиала «Экономсервис» № 567 от 12.08.99, передаточный акт № 01от 01.06.01, распоряжение № 1762-р от 29.12.08 о приватизации, государственный регистрационный номер выпуска 10301481В).
Остаток уставного капитала на конец отчетного года не изменился.
Остаток добавочного капитала уменьшился за счет выбытия основных средств на 9 359 тыс. руб. и составил 624 992 тыс. руб.
Остаток резервного фонда увеличился на сумму 5 453 тыс. руб. и составил 5 563 тыс. рублей.
Нераспределенная прибыль изменилась на 112 459 тыс. руб. за счет:
- чистой прибыли отчетного года (+) 109 055 тыс. руб.;
- начисления резервного фонда на сумму (-) 5 453 тыс. руб.;
- постановки акций Сбербанка РФ на сумму (+) 48 тыс. руб.;
- изменения переоценки по выбывшим основным средствам на сумму (+) 9 359 тыс. руб.;
- дивиденды – (-) 550 тыс. рублей.
- Резервы предстоящих расходов.
Предприятие создает резерв под ремонты и резерв, связанный с сезонным характером работ по энергетическому производству.
Сумма резерва отчетного года по ремонту составила 67 230 тыс. рублей.
Сумма резерва, связанного с сезонным характером работы составила 62 089 тыс. рублей.
На конец отчетного года остатка по резервам нет, оба использованы в полном объеме.
- Чистые активы предприятия.
Чистые активы предприятия на конец отчетного периода увеличились на 105 046 тыс. руб. и составили 1 696 388 тыс. рублей.
Получено из бюджета на расходы по обычным видам деятельности денежными средствами 13 220 тыс. руб. и из фонда социального страхования зачетов в сумме 802 тыс. руб., в том числе:
- субсидии центра занятости из федерального бюджета бюджету Челябинской области в целях стабилизации на рынке труда Челябинской области в 2010 году 2 650 тыс. руб.;
- субсидии на возмещение части затрат на оплату лизинговых платежей из бюджета Челябинской области в сумме 330 тыс. руб.;
- субсидии из федерального бюджета на возмещение затрат на уплату процентов по кредитам коммерческих банков (постановление Правительства от 31.03.10 № 202) в сумме 10 159 тыс. руб.;
- финансирование из фонда социального страхования по предупреждению травматизма 802 тыс. рублей.
- Пояснение к форме № 4 «Отчет о движении денежных средств»
Остаток денежных средств на начало отчетного периода составил 22 388 тыс. рублей.
- Текущая деятельность.
В 2010 году поступило денежных средств по текущей деятельности 3 511 972 тыс. руб., в том числе:
- сумма средств, полученных от покупателей и заказчиков составила 3 316 907 тыс. руб.;
- государственная помощь оказана на сумму 13 220 тыс. руб., из нее:
- компенсация расходов по воинским обязанностям 81 тыс. руб.;
- субсидии центра занятости из федерального бюджета бюджету Челябинской области по целевой программе стабилизации на рынке труда Челябинской области в 2010 году в сумме 2 650 тыс. руб.;
- субсидии на возмещение части затрат на оплату лизинговых платежей из бюджета Челябинской области в сумме 330 тыс. руб.;
- субсидии из федерального бюджета на возмещение затрат на уплату процентов по кредитам коммерческих банков (постановление Правительства от 31.03.10 № 202) в сумме 10 159 тыс. руб.;
- возмещение расходов по социальному страхованию 7 138 тыс. руб.;
- прочие доходы 174 707 тыс. рублей.
Денежные средства направлены:
- на оплату приобретенных товаров (услуг, сырья) и др. оборотных активов – 1 968 850 тыс. руб.;
- на оплату труда – 694 789 тыс. руб.;
- на выплату дивидендов, процентов 21 305 тыс. руб.;
- на расчеты по обязательным платежам 546 936 тыс. руб., в том числе: по налогам – 358 743 тыс. руб., по взносам – 188 193 тыс. руб.;
- на выдачу подотчетных сумм – 24 271 тыс. руб.;
- на прочие расходы – 194 749 тыс. рублей.
По итогам за 2010 год чистые денежные средства от текущей деятельности составили 61 072 тыс. руб., что на 24 304 тыс. руб. больше, чем в 2009 году.
- Инвестиционная деятельность.
По инвестиционной деятельности поступило денежных средств в сумме 112 477 тыс. руб., в том числе:
- по векселям – 50 276 тыс. руб.;
- погашение выданных займов – 30 000 тыс. руб.;
- полученные дивиденды составили 29 тыс. руб.;
- полученные проценты составили 21 тыс. руб.
Направлено денежных средств по инвестиционной деятельности 40 501 тыс. руб., в том числе:
- приобретение объектов основных средств 10 501 тыс. руб.;
- выданные займы 30 000 тыс. руб.
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности составили 71 976 тыс. рублей.
- Финансовая деятельность.
За 2010 год поступило кредитов на сумму 899 000 тыс. руб., погашено кредитов в сумме 974 200 тыс. руб. и произведен расчет по лизингу в сумме 73 468 тыс. рублей.
Чистые денежные средства от финансовой деятельности составили 148 668 тыс. рублей.
Остаток денежных средств на конец отчетного периода составил 6 768 тыс. рублей.
- Пояснение к приложению (форма № 5)
- Нематериальные активы.
На начало отчетного года нематериальные активы составили по первоначальной стоимости 44 281 тыс. руб., в том числе:
- патенты, промышленные образцы, полезные модели 43 281 тыс. руб.;
- товарные знаки 117 тыс. руб.;
- прочие 883 тыс. рублей.
На конец отчетного периода стоимость патентов увеличились на 3 тыс. руб., остальные объекты нематериальных активов остались без стоимостного изменения.
Первоначальная стоимость нематериальных активов на конец отчетного периода составила 44 284 тыс. рублей.
- Основные средства.
Первоначальная стоимость основных средств на начало отчетного 2010 года составила 3 501 979 тыс. руб., в том числе:
- здания 1 476 218 тыс. руб.;
- сооружения 424 980 тыс. руб.;
- машины и оборудование 594 205 тыс. руб.;
- транспортные средства 36 515 тыс. руб.;
- хозинвентарь 11 025 тыс. руб.;
- другие виды основных средств 15 944 тыс. руб.;
- земельные участки 943 092 тыс. рублей.
Остаток первоначальной стоимости основных средств на конец отчетного периода составил 3 405 896 тыс. рублей. Состав активов и их стоимостные изменения приведены в п.1.1 раздела 4 настоящей пояснительной записки.
- Финансовые вложения.
Финансовые вложения изменились на сумму 1 665 тыс. рублей. В составе финансовых вложений числятся обыкновенные акции Акционерного Сберегательного банка РФ (ОАО) в количестве 16 000 штук по первоначальной стоимости 3 руб. на общую сумму 48 тыс. рублей.
Согласно пункту 20 ПБУ 19/02, ценные бумаги, по которым определяется текущая рыночная стоимость, отражаются в бухгалтерской отчетности на конец отчетного периода по текущей рыночной стоимости путем корректировки (переоценки) их оценки на предыдущую дату.
В соответствии с п.4 ст.280 НК РФ, под рыночной котировкой ценной бумаги понимается средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение торгового дня через российского организатора торговли на рынке ценных бумаг.
На 31.12.2010 по данным организатора торговли ЗАО «Московская межбанковская валютная биржа» (ММВБ) рыночная стоимость обыкновенной акции Сбербанка России (ОАО) составила 104,05 руб., сумма дооценки акций составила 1 617 тыс. руб.
В отчетном периоде приобретались векселя Сберегательного банка РФ на сумму 50 134 тыс. руб., которые выбыли в отчетном периоде.
6. Пояснение к форме № 6 «Отчет о целевом использовании полученных средств»
За отчетный период получены целевые средства из бюджета и внебюджетных фондов на сумму 14 022 тыс. руб., в том числе:
- субсидии центра занятости из федерального бюджета бюджету Челябинской области в целях стабилизации на рынке труда Челябинской области в 2010 году 2 650 тыс. руб.;
- субсидии на возмещение части затрат на оплату лизинговых платежей из бюджета Челябинской области в сумме 330 тыс. руб.;
- субсидии из федерального бюджета на возмещение затрат на уплату процентов по кредитам коммерческих банков (постановление Правительства от 31.03.10 №202) в сумме 10 159 тыс. руб.;
- финансирование из фонда социального страхования мер по предупреждению травматизма в сумме 802 тыс. рублей.
Остатка на конец отчетного периода целевых средств нет.
V. ПОЧИЕ ПОЯСНЕНИЯ, КАСАЮЩИЕСЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ОТЧЕТНОМ ПЕРИОДЕ
- Раскрытие информации об аффилированных лицах ОАО «Златмаш».
| № п/п | Полное фирменное наименование (наименование для некоммерческой организации) или фамилия, имя, отчество аффилированного лица | Основание (основания), в силу которого лицо признается аффилированным | Дата наступления основания/ дата окончания основания (оснований) | Доля участия аффилированного лица в уставном капитале акционерного общества, % |
| 1. | Муракаев Ильнур Марсович | Член Совета директоров общества | 24.04.2009/ 28.06.2010 | 0 |
| 2. | Постников Александр Фёдорович | Член Совета директоров общества | 24.04.2009/ 08.04.2010 | 0 |
| 3. | Чёрствый Михаил Николаевич | Член Совета директоров общества | 24.04.2009/ 28.06.2010 | 0 |
| 4. | Власов Александр Владимирович | Член Совета директоров общества | 24.04.2009/ 08.04.2010 | 0 |
| 5. | Прокофьев Виктор Константинович | Член Совета директоров общества | 24.04.2009 | 0 |
| 6. | Лемешевский Сергей Антонович | Лицо осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа акционерного общества – Генеральный директор | 24.04.2009 | 0 |
| 7. | Российская Федерация в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом | Лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами голосующих акций общества | 24.04.2009 | 25,5 |
| 8. | Открытое акционерное общество «Государственный ракетный центр имени академика В.П. Макеева» | Лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами голосующих акций общества | 07.12.2009 | 74,5 |
| 9 | Агафонов Михаил Николаевич | Член Совета директоров общества | 08.04.2010 | 0 |
| 10 | Дубровин Павел Евгеньевич | Член Совета директоров общества | 08.04.2010 | 0 |
| 11 | Кириллов Юрий Коммунарович | Член Совета директоров общества | 28.06.2010 | 0 |
| 12 | Орлов Павел Первомаевич | Член Совета директоров общества | 28.06.2010 | 0 |
- Деятельность в сфере энергетики.
- Энергосбережение и повышение энергетической эффективности.
На предприятии разработана и осуществляется Программа «Энергосбережения» (2009 - 2014 гг.). Программа разработана:
на основании:
- Указа Президента РФ от 04.06.2008 № 889;
- Федерального закона от 23.11.2009 № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;
- энергетического паспорта промышленного потребителя топливно-энергетических ресурсов - ОАО «Златоустовский машиностроительный завод», разработанного в соответствии с государственным стандартом Российской Федерации ГОСТ Р51379-99 «Энергосбережение», на основе собственного энергетического обследования эффективности использования ТЭР.
в соответствии с «Методическими рекомендациями по разработке Программ энергосбережения хозяйствующих субъектов с долей государственной собственности», утвержденных директором Сводного департамента государственной энергетической политики Министерства энергетики Российской Федерации С.А. Михайловым от 02.10.2008.
с учетом плана мероприятий по реализации Федерального закона от 23.11.2009 г № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» в ракетно-космической промышленности, утвержденных статс-секретарем, заместителем руководителя Федерального космического агентства В.А. Давыдовым 29.11.2010 г.
одобрена Советом директоров открытого акционерного общества «Златоустовский машиностроительный завод».
В 2010 году мероприятия Программы «Энергосбережения» выполнены в полном объеме.
- Затраты на приобретение и потребление энергетических ресурсов по видам энергии.
| № п/п | Наименование ресурсов | Ед. изм. | Количество | Стоимость, тыс. руб. |
| 1 | Природный газ | тыс.м3 | 110 065,34 | 289 971,40 |
| 2 | Тепловая энергия | Гкал | 237 079,62 | 123 872,75 |
| 3 | Вода техническая | тыс.м3 | 6 274,52 | 20 621,22 |
| 4 | Вода из скважины | тыс.м3 | - | - |
| 5 | Вода питьевая | тыс.м3 | 1 345,329 | 12 881,29 |
| 6 | Сжатый воздух | тыс.м3 | 77 521,26 | 33 011,42 |
| 7 | Электроэнергия | т.квт/ч | 60 798,7 | 172 379,19 |
| Всего | 652 737,27 | |||
- Условные факты хозяйственной деятельности.
По состоянию на отчетную дату имеют место следующие факты хозяйственной деятельности.
В составе кредиторской задолженности числится задолженность по договору энергоснабжения в размере 102 071 тыс. рублей. Указанная задолженность взыскана ОАО «Челябэнергосбыт» на основании постановления Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.11.2010.
Постановлением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 13.05.2009 с ОАО «Челябэнергосбыт» в пользу ОАО «Златмаш» взыскана стоимость услуг по передаче электрической энергии в размере 33 700 тыс. руб. и решением Арбитражного суда Челябинской области от 19.074.2010 в пользу ОАО «Златмаш» были взысканы проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 3 347 тыс. рублей. Всего сумма долга ОАО «Челябэнергосбыт» перед ОАО «Златмаш» составляет 37 160 тыс. рублей.
На основании ст.410 Гражданского кодекса РФ по встречным однородным требованиям был проведен зачет на сумму 37 160 тыс. руб. в феврале 2011 года, оставшаяся задолженность ОАО «Златмаш» перед ОАО «Челябэнергосбыт» в сумме 65 164 тыс. руб. погашена денежными средствами в полном объеме в феврале 2011 года.
По заявлению ОАО «Челябэнергосбыт» о взыскании с ОАО «Златмаш» 27 259 тыс. руб. по договору энергоснабжения было вынесено решение от 20.07.2010, в котором требования ОАО «Челябэнергосбыт» были удовлетворены в полном объеме. Постановлением суда апелляционной инстанции от 15.12.2010 судебное решение оставлено без изменения. На указанное решение ОАО «Златмаш» подана кассационная жалоба. Судебное заседание по рассмотрению жалобы на конец отчетного периода не назначено.
Вероятность выигрыша 50%.
Кроме того, ОАО «Златмаш» подало исковое заявление о взыскании с ОАО «Челябэнергосбыт» задолженности по услугам по передаче электроэнергии за период с августа по декабрь 2009 года в размере 20 148 тыс. рублей. Решением арбитражного суда Челябинской области от 20.01.2011. Со стороны ОАО «Челябэнергосбыт» была подана апелляционная жалоба. Судебное заседание по рассмотрению жалобы не назначено.
Вероятность выигрыша 80 %.
Таким образом, вероятность возникновения обязательств в отношении указанных условных фактов, приводящих к уменьшению экономических выгод организации, оценивается руководством как низкая, в связи с чем, резерв не создается.
VII. ОСНОВНЫЕ ЗАДАЧИ ПРЕДПРИЯТИЯ
Основными задачами предприятия на 2011 год являются:
- сохранение объемов производства продукции при существенном сокращении объемов работ по государственному оборонному заказу;
- выполнение условий по погашению кредиторской задолженности перед бюджетами и государственными внебюджетными фондами;
- принятие мер по снижению себестоимости выпускаемой продукции и других расходов (без ущерба качеству выпускаемой продукции и нормальному функционированию предприятия);
- недопущение признаков банкротства и сохранение чистых активов в величинах, превышающих размер уставного капитала.
Решение поставленных задач позволит предприятию, за счет поступлений от текущей деятельности (прибыли), осуществить в последующем периоде постепенное погашение ранее накопленных обязательств без ущерба текущей производственно-хозяйственной деятельности и обеспечит дальнейшее экономическое развитие.
Примечание: на момент сдачи бухгалтерская отчетность не утверждена общим годовым собранием акционеров в связи с планируемым проведением общего собрания в июне 2011 года.
| Генеральный директор | п/п | С.А. Лемешевский |
| | | |
| | | |
| Главный бухгалтер | п/п | О.В. Ющенко |
| | | |
 | ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «ЗЛАТОУСТОВСКИЙ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД» | ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К ГОДОВОЙ БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2010 ГОД | |
| Подготовил: главный бухгалтер | Страница из | ||