Утверждено «28» августа 2007 г
| Вид материала | Документы |
- Русской Службе Новостей (рсн) 30 августа 2007 года. Ведущий программы Сергей Грушевский, 213.35kb.
- Об оценке экономического положения банков, 871.96kb.
- Зарегистрировано в Минюсте РФ 8 февраля 2011, 30.44kb.
- Положение о лицензировании деятельности по разработке и (или) производству средств, 79.95kb.
- Положение о лицензировании деятельности по технической защите конфиденциальной информации, 62.34kb.
- Госдума РФ мониторинг сми 9 августа 2007, 1359.76kb.
- Положение о коллегии судей роо «Федерация лыжных гонок города Москвы» (Утверждено Президиумом, 117.12kb.
- Госдума РФ мониторинг сми 2 августа 2007, 1558kb.
- Правительство тюменской области постановление от 6 августа 2007 г. N 186-п о предоставлении, 56.34kb.
- Принят Государственной Думой 6 июля 2007 года Одобрен Советом Федерации 11 июля 2007, 389.94kb.
4.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента
4.6.1. Основные средства
Информация о первоначальной (восстановительной) стоимости основных средств и сумме начисленной амортизации за 5 последних завершенных финансовых лет. Значения показателей приводятся на дату окончания соответствующего завершенного финансового года.
| Наименование группы объектов основных средств | Первоначальная (восстановительная) стоимость, руб. | Сумма начисленной амортизации руб. |
| Отчетная дата: 31.12.2002 | ||
| Здания и сооружения | 1 048 825 418 | 413 407 715 |
| Машины и оборудование, вычислительная техника | 455 646 118 | 397 554 721 |
| Транспортные средства | 16 944 637 | 10 339 620 |
| Прочие | 37 202 827 | 25 764 944 |
| Итого: | 1 558 619 000 | 847 067 000 |
| Отчетная дата: 31.12.2003 | ||
| Здания и сооружения | 1 199 402 101 | 546 962 005 |
| Машины и оборудование, вычислительная техника | 1 274 214 050 | 1 132 350 086 |
| Транспортные средства | 37 574 002 | 27 234 006 |
| Прочие | 43 331 010 | 26 829 003 |
| Итого: | 2 554 521 163 | 1 733 375 100 |
Отчетная дата: 31.12.2004 | | |
| Здания и сооружения | 1 234 956 011 | 593 726 001 |
| Машины и оборудование, вычислительная техника | 1 451 331 009 | 1 284 567 822 |
| Транспортные средства | 34 906 110 | 26 093 003 |
| Прочие | 42 341 000 | 27 755 300 |
| Итого: | 2 763 534 130 | 1 932 142 126 |
Отчетная дата: 31.12.2005 | | |
| Здания и сооружения | 1 323 861 012 | 715 253 001 |
| Машины и оборудование, вычислительная техника | 1 529 004 100 | 1 384 968 078 |
| Транспортные средства | 39 937 000 | 32 467 020 |
| Прочие | 41 686 001 | 29 244 010 |
| Итого: | 2 934 488 113 | 2 161 932 109 |
Отчетная дата: 31.12.2006 | | |
| Здания и сооружения | 1 330 554 025 | 734 304 321 |
| Машины и оборудование, вычислительная техника | 1 607 259 012 | 1 461 900 558 |
| Транспортные средства | 45 026 029 | 37 650 019 |
| Прочие | 42 353 012 | 29 612 154 |
| Итого: | 3 025 192 078 | 2 263 467 052 |
Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств: линейный.
Раскрываются результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной за последние 5 завершенных фин. лет с датой переоценки, полной и остаточной (за вычетом амортизации) балансовой стоимости основных средств до переоценки и полной и остаточной (за вычетом амортизации) восстановительной стоимости основных средств с учетом этой переоценки:
Основные средства Эмитента по состоянию на: 01.01.2006г.
Способ переоценки: по коэффициентам Госкомстата РФ на базе программно-информационного комплекса СТОФ
Методика оценки (при экспертном заключении): Нет
| № п/п | Наименование группы основных средств | Полная стоимость до переоценки | Остаточная (за вычетом амортизации) стоимость до переоценки | Дата проведения | Полная стоимость после переоценки | Остаточная (за вычетом амортизации) стоимость после переоценки |
| 1 | Здания и сооружения | 1 323 861 012 | 608 608 011 | 01.01.2006 | 1 323 861 012 | 608 608 011 |
| 2 | Машины и оборудование, вычислительная техника | 1 529 004 100 | 144 037 095 | 01.01.2006 | 1 608 880 837 | 161 337 018 |
| 3 | Транспортные средства | 39 937 000 | 7 469 980 | 01.01.2006 | 39 937 000 | 7 469 980 |
| 4 | Прочие | 41 686 001 | 12 441 991 | 01.01.2006 | 41 686 001 | 12 441 991 |
| Итого, руб.: | 2 934 488 113 | 772 557 077 | | 3 014 364 850 | 789 857 000 | |
Основные средства Эмитента по состоянию на: 01.01.2007г.
Способ переоценки: по коэффициентам Госкомстата РФ на базе программно-информационного комплекса СТОФ
Методика оценки (при экспертном заключении): Нет
| № п/п | Наименование группы основных средств | Полная стоимость до переоценки | Остаточная (за вычетом амортизации) стоимость до переоценки | Дата проведения | Полная стоимость после переоценки | Остаточная (за вычетом амортизации) стоимость после переоценки |
| 1 | Здания и сооружения | 1 330 554 025 | 596 249 694 | 01.01.2007 | 1 511 762 081 | 637 021 552 |
| 2 | Машины и оборудование, вычислительная техника | 1 607 259 012 | 145 358 464 | 01.01.2007 | 1716726688 | 164 710 669 |
| 3 | Транспортные средства | 45 026 029 | 7 376 010 | 01.01.2007 | 47531908 | 7 623 921 |
| 4 | Прочие | 42 353 012 | 12 740 858 | 01.01.2007 | 42353012 | 12 740 898 |
| Итого, руб.: | 3 025 192 078 | 761 725 026 | | 3 318 373 689 | 822 097 040 | |
Переоценки долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной за последние 5 завершенных финансовых лет, эмитентом не проводилось.
Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента, и иных основных средств по усмотрению эмитента: таких планов эмитентов не имеет.
Сведения обо всех фактах обременения основных средств эмитента, существующих на дату утверждения проспекта ценных бумаг:
Сведения об обременениях основных средств эмитента
| № п/п | Объект обременения | Характер обременения | Момент возникновения обременения | Срок его действия | Иные условия обременения |
| 1. | Столовая № 1 | Краткосрочная аренда помещений | 20.01.2007 | 20.06.2007 | Нет |
| 2. | Столовая № 2 | Краткосрочная аренда помещений | 20.01.2007 | 20.06.2007 | Нет |
| 3. | Столовая № 8 | Краткосрочная аренда помещений | 20.01.2007 | 20.06.2007 | Нет |
| 4. | Центральный материальный склад (ЦМС) | Краткосрочная аренда помещений | 01.02.2007 | 01.10.2007 | Нет |
| 5. | Гаражи | Краткосрочная аренда помещений | 01.02.2007 | 01.10.2007 | Нет |
| 6. | Очистные сооружения | Краткосрочная аренда помещений | 01.02.2007 | 01.10.2007 | Нет |
| 7. | Средняя проходная и ВОХР | Краткосрочная аренда помещений | 20.02.2007 | 20.12.2007 | Нет |
| 8. | Склад УКС. | Краткосрочная аренда помещений | 20.02.2007 | 20.12.2007 | Нет |
| 9. | Центральный материальный склад (ЦМС) | Залог (ипотека) | 02.02.2005 | 06.09.2007 | Нет |
| 10. | Здание центральной проходной и ВОХР | Залог (ипотека) | 10.11.2006 | 06.09.2007 | Нет |
| 11. | Здание гостиницы (Отель «Зенит») | Залог (ипотека) | 25.10.2006 | 18.10.2007 | Нет |
| 12. | Физкультурно - оздоровительный комплекс (ФОК) | Залог (ипотека) | 25.10.2006 | 28.09.2007 | Нет |
| 13. | Здание МВТУ им.Баумана | Залог (ипотека) | 21.11.2006 | 24.09.2007 | Нет |
| 14. | Здание Административно-бытового корпуса гаража | Залог (ипотека) | 10.11.2006 | 18.12.2007 | Нет |
| 15. | Здание гаража 132 | Залог (ипотека) | 10.11.2006 | 18.12.2007 | Нет |
V. Сведения о финансово - хозяйственной деятельности эмитента
5.1. Результаты финансово - хозяйственной деятельности эмитента
5.1.1. Прибыль и убытки
Динамика показателей, характеризующих прибыльность и убыточность эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет.
| Наименование показателя | Отчетный период | ||||
| 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | |
| Выручка, тыс.руб. | 1 478 207 | 2 235 828 | 1 622 332 | 1 400 867 | 2 028 836 |
| Валовая прибыль, тыс.руб. | 172 720 | 82 904 | 104 970 | 110 358 | 129 503 |
| Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)), тыс.руб. | 27 173 | 24 820 | 15 342 | 16 076 | 13 327 |
| Рентабельность собственного капитала, % | 2,96% | 2,38% | 1,44% | 1,46% | 1,18% |
| Рентабельность активов, % | 1,36% | 0,99% | 0,57% | 0,51% | 0,39% |
| Коэффициент чистой прибыльности, % | 1,84% | 1,11% | 0,95% | 1,15% | 0,66% |
| Рентабельность продукции (продаж), % | 10,93% | 3,07% | 5,69% | 7,09% | 5,86% |
| Оборачиваемость капитала, раз | 1,6 | 2,0 | 1,4 | 1,1 | 1,6 |
| Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, тыс.руб. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса, % | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
За 2002-2006гг. выручка эмитента выросла на 37,2% до 2 028 836 тыс. рублей, однако рентабельность продаж снизилась с 10,93% до 5,86%.
Падение рентабельности активов за пять последних лет практически до 0% в связи с сокращением за этот период рентабельности продаж почти в 2 раза и увеличение финансовой зависимости компании привело к уменьшению рентабельности собственного капитала за этот период с 2,96% до 1,18%. В целом низкий уровень показателей рентабельности активов и собственного капитала свидетельствует о неэффективном использовании собственного капитала и всех средств, вложенных в активы предприятия.
Коэффициент чистой прибыльности сократился за 2002-2006гг. с 1,84% до 0,66%, так как за этот период произошло снижение чистой прибыли эмитента в 2 раза с 27 173 до 13 327 тыс. рублей.
Показатель оборачиваемости капитала эмитента за период 2002-2006гг. практически не изменился, так как рост собственного капитала ОАО КМЗ за пять лет сопровождался ростом выручки эмитента.
Причины, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к убыткам / прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности за 5 завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:
| Год | Убыток / прибыль, тыс. руб. | Причины, приведшие к убыткам / прибыли эмитента |
| 2002 г. | 27 173 | Увеличение объема общей выручки от реализации продукции, работ и услуг за счет роста объема продукции специального назначения |
| 2003 г. | 24 820 | Рост себестоимости в 2003 году привел к снижению чистой прибыли |
| 2004 г. | 15 342 | К снижению прибыли по сравнению с 2003 годом привело значительное снижение объема выручки, в том числе доли продукции гражданского назначения в общем объеме выручки эмитента, и увеличение процентов к уплате |
| 2005 г. | 16 076 | Рост спроса на продукцию специального назначения способствовал увеличению прибыли |
| 2006 г. | 13 327 | Увеличение себестоимости продукции и рост процентов к уплате привели к снижению прибыли в 2006 году |
Мнения органов управления Эмитента относительно представленных факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности Эмитента совпадают.
5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
Указываются факторы (влияние инфляции, изменение курсов иностранных валют, решения государственных органов, иные экономические, финансовые, политические и другие факторы), которые, по мнению органов управления эмитента, оказали влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг, затрат на их производство и продажу (себестоимости) и прибыли (убытков) от основной деятельности за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет.
| | 2002 год | 2003 год | 2004 год | 2005 год | 2006 год |
| Выручка, тыс. руб. | 1 478 207 | 2 235 828 | 1 622 332 | 1 400 867 | 2 028 836 |
| Изменение выручки, % | - | 51,3% | -27,4% | -13,7% | 44,8% |
| Себестоимость, тыс. руб. | 1 305 487 | 2 152 924 | 1 517 362 | 1 290 509 | 1 899 333 |
| Изменение себестоимости, % | - | 64,9% | -29,5% | -15,0% | 47,2% |
| Чистая прибыль, тыс. руб. | 27 173 | 24 820 | 15 342 | 16 076 | 13 327 |
| Изменение чистой прибыли, % | - | -8,7% | -38,2% | 4,8% | -17,1% |
| Фактор влияния на размер выручки, себестоимости и прибыли предприятия | Степень влияния фактора (малая, средняя, высокая) |
| Рост спроса на продукцию военного назначения и НИОКР | Высокая: способствует увеличению выручки от продажи товаров, работ, услуг |
| Увеличение объема продаж продукции гражданского назначения | Высокая: положительно влияет на увеличение размера выручки и прибыли эмитента |
| Снижение спроса на гражданскую продукцию на внутреннем и внешнем рынках, падение цен на гражданскую продукцию | Средняя: приводят к некоторому уменьшению выручки эмитента, что негативно сказывается на размере прибыли |
| Изменение процентных ставок | Средняя: рост процентных ставок может привести к увеличению выплат процентов и снижению чистой прибыли предприятия |
| Рост инфляции в РФ | Средняя: годовой рост цен в соответствии с прогнозом Правительства РФ не окажет существенного влияния на результаты деятельности эмитента |
| Изменение курсов иностранных валют | Средняя: укрепление курса рубля не окажет значительного влияния на размер выручки и прибыли от основной деятельности эмитента, т.к. доля экспортной продукции в выручке эмитента небольшая |
| Увеличение цен на энергоресурсы | Средняя: приводит к увеличению себестоимости эмитента |
| Повышение цен на материалы и комплектующие основными поставщиками | Средняя: приводит к увеличению себестоимости эмитента |
Мнения органов управления Эмитента относительно представленных факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности Эмитента совпадают.
5.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Динамика показателей, характеризующих ликвидность эмитента, за пять последних завершенных финансовых лет.
| | 2002год | 2003год | 2004год | 2005год | 2006год |
| Собственные оборотные средства, тыс. руб. | 118 775 | 105 891 | 114 208 | 199 651 | 210 176 |
| Индекс постоянного актива | 0,87 | 0,90 | 0,89 | 0,82 | 0,81 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,12 | 1,14 | 1,14 | 1,17 | 1,17 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,27 | 0,26 | 0,14 | 0,28 | 0,32 |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,46 | 0,41 | 0,39 | 0,35 | 0,33 |
Собственные оборотные средства - величина, на которую собственный капитал превышает сумму внеоборотных активов. Величина этого показателя отражает размер собственных средств, направленных на финансирование оборотных активов. Негативная величина данного показателя свидетельствует о недостаточности собственных средств.
На протяжении 2002-2006гг. наблюдалась положительная величина собственных оборотных средств, которая увеличилась за этот период в 1,8 раза до 210 176 тыс. рублей. Наличие и рост собственных оборотных средств были обеспечены вложениями собственных средств в оборотный капитал компании. Однако в основном оборотные активы финансировались за счет кредиторской задолженности и краткосрочных кредитов.
Индекс постоянного актива характеризует долю внеоборотных активов в источниках собственных средств. Значение этого показателя близкое к 1 свидетельствует о том, что активы и пассивы достаточно хорошо совпадают по срочности.
В 2003 году значение индекса постоянного актива несколько выросло с 0.87 до 0.90, но к концу 2006 года снизилось до 0.81 вследствие опережающих темпов роста собственного капитала по сравнению с темпами роста внеоборотных активов. Таким образом, собственные средства направлялись не только на инвестиции в основные средства и НИОКР, но и на финансирование запасов (закупка сырья и материалов и затраты в незавершенном производстве).
Коэффициент автономии собственных средств измеряется отношением собственного капитала к стоимости активов эмитента. Показатель характеризует зависимость предприятия от внешних займов. Рекомендуемые значения: не ниже 0,5. Чем ниже значение коэффициента, тем больше займов у предприятия, тем выше риск неплатежеспособности.
В 2002-2006гг. коэффициент автономии собственных средств сократился с 0.46 до 0.33, что связано с увеличением суммы краткосрочных обязательств за этот период в два раза, в то время как собственный капитал эмитента увеличился только на 23%. Таким образом, в результате привлечения дополнительных заемных средств усилилась зависимость предприятия от внешних кредитных ресурсов.
Текущий коэффициент ликвидности показывает, достаточно ли у предприятия средств, которые могут быть использованы для погашения краткосрочных обязательств. Рекомендуемые значения: от 1 до 2. Нижняя граница обусловлена тем, что оборотных средств должно быть, по меньшей мере, достаточно для погашения краткосрочных обязательств.
Значение коэффициента текущей ликвидности на протяжении 2002-2006гг. сохранялось на достаточном уровне и выросло к концу 2006 года до 1.17, т.е. предприятие имеет удовлетворительную текущую платежеспособность.
Быстрый коэффициент ликвидности - отношение наиболее ликвидных активов компании и краткосрочной дебиторской задолженности к текущим обязательствам. Этот коэффициент отражает платежные возможности предприятия для своевременного и быстрого погашения своей задолженности.
Значение коэффициента быстрой ликвидности снизилось за 2002-2004гг. с 0.27 до 0.14, так как за этот период увеличилась доля запасов в оборотных активах, но к концу 2006 года выросло до 0,32. В целом показатель быстрой платежеспособности находится на низком уровне, т.к. лишь 32% краткосрочных обязательств может быть исполнено при реализации краткосрочной дебиторской задолженности и высоколиквидных активов.
Мнения органов управления Эмитента относительно представленных факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности Эмитента совпадают.
5.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
| Наименование показателя | 2002г. | 2003г. | 2004 г. | 2005 г. | 2006 г. |
| размер уставного капитала, тыс.руб. | 537 | 537 | 537 | 537 | 537 |
| соответствие размера уставного капитала эмитента, учредительным документам, тыс.руб. | 537 | 537 | 537 | 537 | 537 |
| Общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи, тыс.руб. | - | - | - | - | - |
| размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента, тыс.руб. | 134 | 134 | 134 | 134 | 134 |
| размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, тыс.руб. | 641 529 | 746 646 | 766 059 | 796 193 | 772 285 |
| сумма разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость, тыс. руб. | - | - | - | - | - |
| размер нераспределенной чистой прибыли эмитента, тыс.руб. | 27 173 | 46 258 | 55 851 | 56 390 | 350 444 |
| Размер средств целевого финансирования эмитента, включающий суммы средств, предназначенных для осуществления мероприятий целевого назначения, средств, поступивших от других организаций и лиц, бюджетных средств и др., тыс.руб. | 1 | 1 | 47 | 0 | 0 |
| Общая сумма капитала эмитента, тыс.руб. | 912 113 | 1 036 315 | 1 065 367 | 1 095 993 | 1 123 400 |
Общая сумма капитала и резервов эмитента увеличилась за 2002-2006гг. на 23,2% до 1 123 400 тыс. рублей. Основной вклад в увеличение суммы капитала эмитента внесли рост добавочного капитала в связи с проведением предприятием переоценок основных средств в начале следующего года и рост нераспределенной чистой прибыли ОАО КМЗ в результате получения положительной чистой прибыли в каждом году.
Резкое увеличение нераспределенной прибыли в 2006 году с 56 390 тыс. рублей до 350 444 тыс. рублей обусловлено перенесением в нераспределенную прибыль прошлых лет добавочного капитала по выбывшим основным средствам и фонда социальной сферы в размере 242 739 тыс. рублей.
Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента:
Величина оборотных средств Эмитента (тыс. руб.)
| Наименование показателя (тыс. руб.) | 2002г. | 2003г. | 2004 г. | 2005 г. | 2006 г. |
| Запасы | 882 648 | 1 181 200 | 1 487 730 | 1 691 764 | 1 790 534 |
| НДС по приобретенным ценностям | 22 629 | 34 320 | 31 262 | 35 046 | 27 802 |
| Долгосрочная дебиторская задолженность | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Краткосрочная дебиторская задолженность | 268 570 | 347 801 | 202 764 | 536 096 | 682 682 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 8 028 | 676 | 676 | 0 | 995 |
| Денежные средства | 10 700 | 11 755 | 2 063 | 9 260 | 13 037 |
| Прочие оборотные активы | 574 | 554 | 484 | 361 | 374 |
| ИТОГО | 1 193 149 | 1 576 306 | 1 724 979 | 2 272 527 | 2 515 424 |
Структура оборотных средств эмитента (%)
| Наименование показателя | 2002г. | 2003г. | 2004 г. | 2005 г. | 2006 г. |
| Запасы | 74,0% | 74,9% | 86,2% | 74,4% | 71,2% |
| НДС по приобретенным ценностям | 1,9% | 2,2% | 1,8% | 1,5% | 1,1% |
| Долгосрочная дебиторская задолженность | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
| Краткосрочная дебиторская задолженность | 22,5% | 22,1% | 11,8% | 23,6% | 27,1% |
| Краткосрочные финансовые вложения | 0,67% | 0,04% | 0,04% | 0% | 0,04% |
| Денежные средства | 0,90% | 0,75% | 0,12% | 0,41% | 0,52% |
| Прочие оборотные активы | 0,05% | 0,04% | 0,03% | 0,02% | 0,01% |
| ИТОГО | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% |
Оборотные активы эмитента увеличились за период 2002-2006гг. в 2,1 раза до 2 515 424 тыс. рублей. Основной вклад в рост оборотных активов дали увеличение запасов, доля которых составляет 71,2% на конец 2006 года, и рост дебиторской задолженности, доля которой в конце 2006 года составляет 27,1%. Более высокие темпы роста дебиторской задолженности по сравнению с темпами роста запасов за 2002-2006гг. отразились в некотором росте доли дебиторской задолженности в оборотных активах с 22,5% до 27,1%.
Общая доля денежных средств и краткосрочных финансовых вложений в оборотных активах сохранялась на протяжении 2002-2006гг. на низком уровне, и в конце 2006 года составила 0,56%.
Финансирование оборотных активов в 2002-2006гг. осуществлялось за счет собственных средств, прироста кредиторской задолженности и привлекаемых краткосрочных кредитов. Изменения в политике финансирования оборотных средств в 2007 году маловероятны.
5.3.2. Финансовые вложения эмитента
Величина всех финансовых вложений эмитента на конец последнего финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг: 28 624 тыс. рублей.
Финансовые вложения эмитента, составляющие 10 и более процентов всех финансовых вложений на конец последнего финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг:
Эмиссионные ценные бумаги:
Вид ценных бумаг: акции обыкновенные.
Полное фирменное наименование эмитента ценных бумаг: Закрытое акционерное общество «Красногорский завод. Зенит–техсервис».
Сокращенное фирменное наименование эмитента ценных бумаг: ЗАО «ЗТС».
Место нахождения: 143400, г.Красногорск Московской области, ул.Ленина, д.5-Б
Государственный регистрационный номер выпуска: 1-01-19715-Н.
Дата государственной регистрации: 27 апреля 2001 года.
Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: Региональное отделение ФКЦБ России в Центральном федеральном округе.
Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 134 штуки.
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента:
13 400 тыс. рублей.
Общая балансовая стоимость финансового вложения: 13 400 тыс. рублей.
Сведение о доходе по ценным бумагам: размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям по итогам 2006 года в сумме составил 6 114 тыс. рублей.
Срок выплаты: 31.12.2007
Информация о созданных резервах под обесценивание ценных бумаг: Резервы под обесценивание ценных бумаг не создавались.
Вид ценных бумаг: акции обыкновенные.
Полное фирменное наименование эмитента ценных бумаг: Закрытое акционерное общество «Зенит–Стройсервис».
Сокращенное фирменное наименование эмитента ценных бумаг: ЗАО «Зенит–Стройсервис».
Место нахождения: 143400, г.Красногорск Московской области, Оптический пер.дом 7 «А».
Государственный регистрационный номер выпуска: 1-01-18590-Н.
Дата государственной регистрации: 01 марта 2000 года.
Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: Московское региональное отделение ФКЦБ России.
Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 17520929 штук.
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента:
1 752,093 тыс. рублей.
Общая балансовая стоимость финансового вложения: 10 119 тыс. рублей на 31.12.2006 года, однако в результате отказа в регистрации второго выпуска ценных бумаг ЗАО «Зенит-Стройсервис» и возврата Учредителю (ОАО КМЗ) имущества, переданного в уставной капитал ЗАО «Зенит-Стройсервис», по акту приема-передачи на 01.01.2007 года балансовая стоимость финансового вложения составила 1 752,093 тыс. рублей.
Сведение о доходе по ценным бумагам: отсутствует.
Срок выплаты: отсутствует.
Информация о созданных резервах под обесценивание ценных бумаг: Резервы под обесценивание ценных бумаг не создавались.
Иных финансовых вложений, составляющих 10 и более процентов всех финансовых вложений на конец последнего финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг, нет.
Эмитент не ожидает получения убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции.
Эмитент не имеет каких – либо средств, размещенных на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организаций, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, либо было принято решение о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами).
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми эмитент произвел расчеты, отраженные в настоящем пункте проспекта ценных бумаг:
ПБУ 19/02 «Учет финансовых вложений», утвержденное Приказом Минфина РФ от 10.12.02 № 126н.
5.3.3. Нематериальные активы эмитента
При наличии нематериальных активов эмитент раскрывает информацию об их составе, о первоначальной (восстановительной) стоимости нематериальных активов и величине начисленной амортизации за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, если данные сведения не были отражены в бухгалтерской отчетности эмитента за соответствующий период.
| Наименование группы объектов нематериальных активов | Первоначальная (восстановительная) стоимость, руб. | Сумма начисленной амортизации, руб. |
| Отчетная дата: 31 декабря 2002г. | ||
| Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности) | 3 000 | - |
| в том числе: у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров | 3 000 | - |
| Итого: | 3 000 | - |
| Отчетная дата: 31 декабря 2003г. | ||
| Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности) | 23 560 | 4 666 |
| в том числе: у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров | 23 560 | 4 666 |
| Итого: | 23 560 | 4 666 |
| Отчетная дата: 31 декабря 2004г. | ||
| Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности) | 23 560 | 6 999 |
| в том числе: у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров | 23 560 | 6 999 |
| Итого: | 23 560 | 6 999 |
| Отчетная дата: 31 декабря 2005г. | ||
| Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности) | 23 560 | 8 999 |
| в том числе: у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров | 23 560 | 8 999 |
| Итого: | 23 560 | 8 999 |
| Отчетная дата: 31 декабря 2006г. | ||
| Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности) | 23 560 | 10 999 |
| в том числе: у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров | 23 560 | 10 999 |
| Итого: | 23 560 | 10 999 |
Нематериальные активы в уставный капитал не вносились и в безвозмездном порядке не поступали.
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми эмитент произвел расчеты, отраженные в настоящем пункте проспекта ценных бумаг: Положение по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» (ПБУ 14/2000), утвержденное приказом Минфина РФ от 16.10.00 г. № 91н.
5.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Информация о политике эмитента в области научно-технического развития за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, включая раскрытие затрат на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств эмитента за каждый из отчетных периодов:
| Год | Затраты эмитента на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств, тыс. руб. |
| 2002 г. | 14 062 |
| 2003 г. | 15 927 |
| 2004 г. | 14 561 |
| 2005 г. | 11 490 |
| 2006 г. | 21 785 |