I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

Вид материала

Отчет

Содержание 33.Политика управления рисками Кредитный риск Максимальный размер кредитного риска Максималь­ный размер кредитного риска Чистый размер кредитного риска после зачета Чистый размер кредитного риска после зачета и учета обеспечения Максимальный размер кредитного риска Чистый размер кредитного риска после зачета Чистый размер кредитного риска после зачета и учета обеспечения

Подобный материал:

• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4961.49kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4721.32kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 1764.89kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 6970.72kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3145.16kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3972.43kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4757.96kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3125.23kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 9996.14kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3883.7kb.

33.ПОЛИТИКА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

Управление рисками играет важную роль в деятельности Банка. Основные риски, присущие деятельности Банка, включают:

• кредитный риск;
  
• риск ликвидности;
  
• рыночный риск;
  
• риск изменения процентных ставок и курсов валют.
  

Для обеспечения действенной и эффективной политики управления рисками. Банк определил основные принципы управления рисками, основная цель которых состоит в том, чтобы защитить Банк от существующих рисков и позволить ему достигнуть запланированных показателей. Указанные принципы используются Банком при управлении следующими рисками:

Кредитный риск

Кредитная деятельность ведется в соответствии с нормативными требованиями, установленными ЦБ РФ, а также критериями, признанными в международной практике. Кредитная политика определяется высшими органами управления совместно с риск-менеджментом Банка. Кредитный риск принимается на основе принципов достаточности риска, достаточности прибыльности и стратегического обоснования. Кредитные операции, осуществляемые Банком, включают предоставление срочных ссуд, открытие кредитных линий, предоставление овердрафта, осуществление документарных и прочих операций, связанных с кредитным риском. Процедура кредитования организована на основании строгого разделения обязанностей в соответствии с утвержденными инструкциями по предоставлению различных кредитных продуктов Банка.


Максимальная сумма кредитных потерь Банка в результате возникновения условных обязательств и обязательств по предоставлению кредита в случае невыполнения обязательств другой стороной, когда встречные требования, залог или обеспечение теряют свою стоимость, определяется суммами контрактов по этим инструментам.


В случае, когда Банк берет на себя внебалансовые обязательства, он использует
ту же методику контроля и управления рисками, что и для операций, отраженных на балансе с учетом их специфики.


Банк подвергается кредитному риску, т.е. риску неисполнения своих обязательств одной стороной по финансовому инструменту и, вследствие этого, возникновения у другой стороны финансового убытка.


Управление рисками и их мониторинг в установленных пределах осуществляется руководством бизнес-дивизионов совместно с риск-менеджментом Банка. Перед любым непосредственным действием Правления, все рекомендации по кредитным процессам (ограничения, установленные для заемщиков, или дополнения к кредитному договору) рассматриваются и утверждаются менеджером подразделения по управлению рисками, имеющими соответствующую компетенцию. Ежедневная работа по управлению рисками осуществляется председателем Правления или Кредитными службами подразделений.


Банк устанавливает уровень своего кредитного риска за счет определения максимальной суммы риска в отношении одного заемщика или группы заемщиков, а также отраслевых
(и географических) сегментов. Лимиты в отношении уровня кредитного риска по заемщикам, продуктам (отраслям экономики, регионам) ежемесячно (ежеквартально) утверждаются Правлением. Риск по каждому заемщику, включая банки и брокеров, дополнительно ограничивается сублимитами, охватывающими балансовые и внебалансовые риски, и устанавливаемые в соответствии с действующим порядком принятия решений. Ежедневно осуществляется мониторинг фактического размера рисков в сравнении с установленными лимитами.


При необходимости, а также в отношении большинства кредитов Банк получает залог,
а также поручительства организаций и физических лиц, однако существенная часть кредитования приходится на кредиты физическим лицам, в отношении которых получение залога или поручительства не представляется возможным. Такие риски подвергаются постоянному мониторингу и анализируются на регулярной основе.


Внебалансовые кредитные обязательства представляют собой неиспользованные кредитные линии, гарантии или аккредитивы. Кредитный риск по финансовым инструментам, учитываемым на внебалансовых счетах, определяется как вероятность потерь из-за невозможности заемщика соблюдать условия и сроки контракта. По отношению к кредитному риску, связанному с внебалансовыми инансовыми инструментами, Банк потенциально несет убыток, равный общей сумме неиспользованных кредитных линий. Однако вероятная сумма убытка ниже общей суммы неиспользованных обязательств, поскольку
в большинстве случаев возникновение обязательств по предоставлению кредита зависит от того, соответствуют ли клиенты особым стандартам кредитоспособности. Банк применяет ту же кредитную политику в отношении условных обязательств, что и в отношении отраженных в балансе финансовых инструментов, основанную на процедурах утверждения выдачи ссуд, использования лимитов, ограничивающих риск, и текущего мониторинга. Банк следит за сроками погашения кредитов, т.к. долгосрочные обязательства несут больший кредитный риск по сравнению с краткосрочными.

Максимальный размер кредитного риска

Максимальный размер кредитного риска Банка может существенно варьироваться в зависимости от индивидуальных рисков, присущих конкретным активам, и общим рыночным рискам.


В следующей таблице представлен максимальный размер кредитного риска по финансовым активам и условным обязательствам. Для финансовых активов, отражаемых на балансовых счетах, максимальный размер кредитного риска равен балансовой стоимости этих активов без учета зачетов активов и обязательств и обеспечения. Для финансовых гарантий и других условных обязательств максимальный размер кредитного риска представляет собой максимальную сумму, которую Банку пришлось бы заплатить при наступлении необходимости платежа по гарантии или в случае востребования ссуд в рамках открытых кредитных линий.

									31 декабря 2007 года (тыс. руб.)
	Максималь­ный размер кредитного риска		Сумма зачета		Чистый размер кредитного риска после зачета		Обеспе­чение		Чистый размер кредитного риска после зачета и учета обеспечения
Денежные средства и счета в Центральном Банке Российской Федерации	6,053,525		-		6,053,525		-		6,053,525
Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки	1,256,018		-		1,256,018		-		1,256,018
Средства в банках	5,955,492		100,000		5,855,492		798,844		5,056,648
Средства, предоставленные клиентам	21,090,134		472,408		20,617,426		7,210,716		13,407,010
Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи	1,098,309		-		1,098,309		-		1,098,309
Выданные гарантии и аналогичные обязательства	2,777,285		-		2,777,285		-		2,777,285
Аккредитивы и прочие условные обязательства, относящиеся к расчетным операциям	3,249,932		-		3,249,932		1,540,983		1,708,949
Обязательства по ссудам и неиспользованным кредитным линиям	76,047		-		76,047		-		76,047

									31 декабря 2006 года (тыс. руб.)
	Максимальный размер кредитного риска		Сумма зачета		Чистый размер кредитного риска после зачета		Обеспе­чение		Чистый размер кредитного риска после зачета и учета обеспечения
Денежные средства и счета в Центральном Банке Российской Федерации	4,370,635		-		4,370,635		-		4,370,635
Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки	1,777,084		-		1,777,084		-		1,777,084
Средства в банках	4,675,942		-		4,675,942		812,931		3,863,011
Средства, предоставленные клиентам	12,316,292		308,479		12,007,813		6,621,279		5,386,534
Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи	463,455		-		463,455		-		463,455
Выданные гарантии и аналогичные обязательства	1,411,819		-		1,411,819		-		1,411,819
Аккредитивы и прочие условные обязательства, относящиеся к расчетным операциям	2,855,007		-		2,855,007		1,063,179		1,791,828
Обязательства по ссудам и неиспользованным кредитным линиям	192,542		-		192,542		-		192,542

Финансовые активы классифицируются с учетом текущих кредитных рейтингов, присвоенных международно-признанными рейтинговыми агентствами. Наивысший возможный рейтинг – ААА. Инвестиционный уровень финансовых активов соответствует рейтингам от ААА до ВВВ. Финансовые активы с рейтингом ниже ВВВ относятся к спекулятивному уровню.


Далее представлена классификация непросроченных и необесцененных финансовых активов Банка по кредитным рейтингам.

	АА		А		ВВВ		>ВВВ		Кредитный рейтинг не присвоен		31 декабря 2007 года Итого (тыс. руб.)
Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки	-		-		1,192,135		20		63,863		1,256,018
Средства в банках	18,914		963,496		1,276,220		613,655		3,083,207		5,955,492
Средства, предоставленные клиентам	-		-		-		-		21,090,134		21,090,134
Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи	-		-		-		-		1,098,309		1,098,309

	АА		А		ВВВ		>ВВВ		Кредитный рейтинг не присвоен		31 декабря 2006 года Итого (тыс. руб.)
Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки	2,828		25,316		1,173,375		281,021		294,544		1,777,084
Средства в банках	184,882		415,579		1,230,102		613,370		2,232,039		4,675,972
Средства, предоставленные клиентам	-		-		-		-		12,316,292		12,316,292
Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи	-		-		-		-		463,455		463,455

Организации банковского сектора в целом подвержены кредитному риску, возникающему
в отношении финансовых инструментов и условных обязательств. Кредитный риск Банка сосредоточен в Российской Федерации. Степень кредитного риска подвергается постоянному мониторингу с целью обеспечить соблюдение лимитов по кредитам и кредитоспособности
в соответствии с утвержденной Банком политикой по управлению рисками.

Банк совершает значительное количество сделок со сторонами, не имеющими рейтингов международных рейтинговых агентств. Для оценки корпоративных заемщиков в Банке была разработана методология, позволяющая определить кредитный рейтинг заемщика. Этот метод позволяет определить рейтинг заемщика и обеспечения для кредита. Метод позволяет присвоить рейтинг на основании следующих групп критериев: рыночное положение заемщика, деловая репутация, кредитная история, прозрачность и надежность информации, информация о бизнесе и бизнес среде, отношения Банка с заемщиком, финансовое положение заемщика, деятельность заемщика и предоставленное обеспечение. Финансовое положение и деятельность заемщика являются наиболее существенными критериями. Таким образом, модель предоставляет общую оценку заемщика и кредита.

Также модель скоринговой оценки заемщика была разработана в Банке для оценки и вынесения решения по кредитам малому и среднему бизнесу и физическим лицам. Скоринговая модель разработана в отношении стандартных кредитных продуктов и учитывает ключевые показатели деятельности заемщика: финансовое положение, отношения с Банком, качество управления, использование ресурсов, местоположение, кредитная история и т.д.

Банк применяет внутренние модели для отдельных кредитов корпоративным клиентам и по группам кредитов физическим лицам. Модели адаптируются к специфическим продуктам и применяются на различных стадиях в течении жизни кредита.