I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

Вид материала

Отчет

Содержание 33. Политика управление рисками Кредитный риск Максимальный размер кредитного риска

Подобный материал:

• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4961.49kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4721.32kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 1764.89kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 6970.72kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3145.16kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3972.43kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4757.96kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3125.23kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 9996.14kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3883.7kb.

33. ПОЛИТИКА УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

Управление рисками играет важную роль в банковской деятельности Группы. Основные риски, присущие деятельности Группы, включают:

• кредитный риск;
  
• риск ликвидности;
  
• рыночный риск;
  
• риск изменения процентных ставок и курсов валют.
  

Для обеспечения действенной и эффективной политики управления рисками. Группа определила основные принципы управления рисками, основная цель которых состоит в том, чтобы защитить Группу от существующих рисков и позволить ей достигнуть запланированных показателей. Указанные принципы используются Группой при управлении следующими рисками:

Кредитный риск

Кредитная деятельность ведется в соответствии с нормативными требованиями, установленными ЦБ РФ, а также критериями, признанными в международной практике. Кредитная политика определяется высшими органами управления совместно с риск-менеджментом Группы. Кредитный риск принимается на основе принципов достаточности риска, достаточности прибыльности и стратегического обоснования. Кредитные операции, осуществляемые Банком, включают предоставление срочных ссуд, открытие кредитных линий, предоставление овердрафта, осуществление документарных и прочих операций, связанных с кредитным риском. Процедура кредитования организована на основании строгого разделения обязанностей в соответствии с утвержденными инструкциями по предоставлению различных кредитных продуктов Группы.


Максимальная сумма кредитных потерь Группы в результате возникновения условных обязательств и обязательств по предоставлению кредита в случае невыполнения обязательств другой стороной, когда встречные требования, залог или обеспечение теряют свою стоимость, определяется суммами контрактов по этим инструментам.


В случае, когда Группа берет на себя внебалансовые обязательства, она использует
ту же методику контроля и управления рисками, что и для операций, отраженных на балансе с учетом их специфики.


Группа подвергается кредитному риску, т.е. риску неисполнения своих обязательств одной стороной по финансовому инструменту и, вследствие этого, возникновения у другой стороны финансового убытка.


Управление рисками и их мониторинг в установленных пределах осуществляется руководством бизнес-дивизионов совместно с риск-менеджментом Группы. Перед любым непосредственным действием Правления, все рекомендации по кредитным процессам (ограничения, установленные для заемщиков, или дополнения к кредитному договору) рассматриваются и утверждаются менеджером подразделения по управлению рисками, имеющими соответствующую компетенцию. Ежедневная работа по управлению рисками осуществляется председателем Правления или Кредитными службами подразделений.


Группа устанавливает уровень своего кредитного риска за счет определения максимальной суммы риска в отношении одного заемщика или группы заемщиков, а также отраслевых
(и географических) сегментов. Лимиты в отношении уровня кредитного риска по заемщикам, продуктам (отраслям экономики, регионам) ежемесячно (ежеквартально) утверждаются Правлением. Риск по каждому заемщику, включая банки и брокеров, дополнительно ограничивается сублимитами, охватывающими балансовые и внебалансовые риски, и устанавливаемые в соответствии с действующим порядком принятия решений. Ежедневно осуществляется мониторинг фактического размера рисков в сравнении с установленными лимитами.


При необходимости, а также в отношении большинства кредитов Группа получает залог,
а также поручительства организаций и физических лиц, однако существенная часть кредитования приходится на кредиты физическим лицам, в отношении которых получение залога или поручительства не представляется возможным. Такие риски подвергаются постоянному мониторингу и анализируются на регулярной основе.


Внебалансовые кредитные обязательства представляют собой неиспользованные кредитные линии, гарантии или аккредитивы. Кредитный риск по финансовым инструментам, учитываемым на внебалансовых счетах, определяется как вероятность потерь из-за невозможности заемщика соблюдать условия и сроки контракта.

По отношению к кредитному риску, связанному с внебалансовыми финансовыми инструментами, Группа потенциально несет убыток, равный общей сумме неиспользованных кредитных линий. Однако вероятная сумма убытка ниже общей суммы неиспользованных обязательств, поскольку
в большинстве случаев возникновение обязательств по предоставлению кредита зависит от того, соответствуют ли клиенты особым стандартам кредитоспособности. Группа применяет ту же кредитную политику в отношении условных обязательств, что и в отношении отраженных в балансе финансовых инструментов, основанную на процедурах утверждения выдачи ссуд, использования лимитов, ограничивающих риск, и текущего мониторинга. Группа следит за сроками погашения кредитов, т.к. долгосрочные обязательства несут больший кредитный риск по сравнению с краткосрочными.

Максимальный размер кредитного риска

Максимальный размер кредитного риска Группы может существенно варьироваться
в зависимости от индивидуальных рисков, присущих конкретным активам, и общим рыночным рискам.


В следующей таблице представлен максимальный размер кредитного риска по финансовым активам и условным обязательствам. Для финансовых активов, отражаемых на балансовых счетах, максимальный размер кредитного риска равен балансовой стоимости этих активов без учета зачетов активов и обязательств и обеспечения. Для финансовых гарантий и других присвоенных международно-признанными рейтинговыми агентствами. Наивысший возможный рейтинг – ААА. Инвестиционный уровень финансовых активов соответствует рейтингам от ААА до ВВВ. Финансовые активы с рейтингом ниже ВВВ относятся к спекулятивному уровню.


Далее представлена классификация непросроченных и необесцененных финансовых активов Группы по кредитным рейтингам.

	АА		А		ВВВ		>ВВВ		Кредитный рейтинг не присвоен		31 декабря 2007 года Итого (тыс. руб.)
Денежные средства и счета в Центральном Банке Российской Федерации	-		-		-		-		8,788,783		8,788,783
Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки	-		-		2,052,281		2,006		226,045		2,280,332
Средства в банках	20,197		1,102,394		1,280,407		615,600		1,221,960		4,240,558
Средства, предоставленные клиентам	-		-		-		-		665,276		665,276

	АА		А		ВВВ		>ВВВ		Кредитный рейтинг не присвоен		31 декабря 2006 года Итого (тыс. руб.)
Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации	-		-		-		-		5,568,092		5,568,092
Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки	2,828		25,316		1,997,708		289,638		294,544		2,610,034
Средства в банках	186,744		563,365		1,231,739		618,628		1,370,344		3,970,820
Средства, предоставленные клиентам	-		-		-		-		408,188		408,188

Организации банковского сектора в целом подвержены кредитному риску, возникающему
в отношении финансовых инструментов и условных обязательств. Кредитный риск Группы сосредоточен в Российской Федерации. Степень кредитного риска подвергается постоянному мониторингу с целью обеспечить соблюдение лимитов по кредитам и кредитоспособности
в соответствии с утвержденной Банком политикой по управлению рисками.


Группа совершает значительное количество сделок со сторонами, не имеющими рейтингов международных рейтинговых агентств. Для оценки корпоративных заемщиков в Группе была разработана методология, позволяющая определить кредитный рейтинг заемщика. Этот метод позволяет определить рейтинг заемщика и обеспечения для кредита. Метод позволяет присвоить рейтинг на основании следующих групп критериев: рыночное положение заемщика, деловая репутация, кредитная история, прозрачность и надежность информации, информация
о бизнесе и бизнес среде, отношения Группы с заемщиком, финансовое положение заемщика, деятельность заемщика и предоставленное обеспечение. Финансовое положение и деятельность заемщика являются наиболее существенными критериями. Таким образом, модель предоставляет общую оценку заемщика и кредита.


Также модель скоринговой оценки заемщика была разработана в Группе для оценки и вынесения решения по кредитам малому и среднему бизнесу и физическим лицам. Скоринговая модель разработана в отношении стандартных кредитных продуктов и учитывает ключевые показатели деятельности заемщика: финансовое положение, отношения с Банком, качество управления, использование ресурсов, местоположение, кредитная история и т.д.


Группа применяет внутренние модели для отдельных кредитов корпоративным клиентам и по группам кредитов физическим лицам. Модели адаптируются к специфическим продуктам и применяются на различных стадиях в течении жизни кредита.