I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
| Вид материала | Отчет |
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4961.49kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4721.32kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 1764.89kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 6970.72kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3145.16kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3972.43kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3125.23kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 9996.14kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 9451.71kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3883.7kb.
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента
Полное фирменное наименование
Общество с ограниченной ответственностью "Альт-Аудит"
Сокращенное наименование
ООО "Альт-Аудит"
Место нахождения
115193, г. Москва, Кожуховская 5-ая ул., д. 13
Номер телефона и факса
Тел. 361-18-12
Факс 362-85-09
Адрес электронной почты (если имеется)
altaudit@mail.ru
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности либо полное наименование и местонахождение саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является (являлся) аудитор эмитента
Саморегулируемая организации аудиторов (приказ Минфина России от 01.10.2009 №455) Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России»;
Место нахождения:
105120 г. Москва, 3-ий Сыромятнический переулок, д. 3/9, строение 3
Орган, выдавший указанную лицензию
Министерство Финансов РФ
Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях)
Член саморегулируемой организации аудиторов Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России»
Свидетельство о членстве № 463.
ОРНЗ 10401001986 от 28 декабря 2009 г.
Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента.
За период с 2002 по 2010 гг..
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента).
Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале кредитной организации - эмитента
Аудитор (должностные лица аудитора) не имеет долей участия в уставном капитале Банка
Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной организацией - эмитентом
Аудитору (должностным лицам аудитора) заемные средства Банк не предоставлял
Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении услуг кредитной организации - эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей
Тесные деловые взаимоотношения между аудитором и Банком, а также родственные связи между должностными лицами аудитора и Банка отсутствуют
Сведения о должностных лицах кредитной организации - эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором)
Должностные лица Банка не являются одновременно должностными лицами аудитора
Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов.
Ввиду отсутствия таковых факторов, Банк не предпринимает никаких дополнительных мер для снижения их влияния.
Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.
Проведение аудиторской проверки финансовой отчетности банка за 8 месяцев 2011 года.
Полное фирменное наименование
КПМГ Лимитед, Москва
Сокращенное наименование
КПМГ Лимитед, Москва
Место нахождения
121019, г. Москва, Гоголевский бульвар, д.11
Номер телефона и факса
Тел. 937-44-77
Факс 937-44-00
Адрес электронной почты (если имеется)
kpmgmoscow@kpmg.ru
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности либо полное наименование и местонахождение саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является (являлся) аудитор эмитента
Разрешение № 2648-06 от 19.01.2006г. Разрешение действительно до 29 апреля 2009г.
Орган, выдавший указанную лицензию
Торгово-промышленная палата РФ
Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях)
-
Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента.
За период с 1998 по 1 полугодие 2007 гг.
(финансовую отчетность Банка в соответствии с принципами МСФО)
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента).
Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале кредитной организации - эмитента
Аудитор (должностные лица аудитора) не имеет долей участия в уставном капитале Банка
Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной организацией - эмитентом
Аудитору (должностным лицам аудитора) заемные средства Банк не предоставлял
Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении услуг кредитной организации - эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей
Тесные деловые взаимоотношения между аудитором и Банком, а также родственные связи между должностными лицами аудитора и Банка отсутствуют
Сведения о должностных лицах кредитной организации - эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором)
Должностные лица Банка не являются одновременно должностными лицами аудитора
Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов.
Ввиду отсутствия таковых факторов, Банк не предпринимает никаких дополнительных мер для снижения их влияния.
Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.
Обзор промежуточной финансовой отчетности в соответствии с МСФО за 1 полугодие 2007. Консультационные услуги по подготовке отдельных показателей в соответствии с требованиями международных стандартов для международных финансовых организаций.
Консультационные и аудиторские услуги за 2007 год в рамках проекта по выпуску еврооблигаций.
Полное фирменное наименование
Закрытое акционерное общество «КПМГ»
Сокращенное наименование
ЗАО «КПМГ»
Место нахождения
123317, г. Москва, Пресненская наб., д.10С
Номер телефона и факса
Тел. 937-44-77
Факс 937-44-99
Адрес электронной почты (если имеется)
moscow@kpmg.ru
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности либо полное наименование и местонахождение саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является (являлся) аудитор эмитента
Саморегулируемая организации аудиторов (приказ Минфина России от 01.10.2009 №455) Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России»;
Место нахождения:
105120 г. Москва, 3-ий Сыромятнический переулок, д. 3/9, строение 3
Орган, выдавший указанную лицензию
Министерство Финансов РФ
Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях)
Член саморегулируемой организации аудиторов Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России»
Свидетельство о членстве № 255.
ОРНЗ 10301000804 от 28 декабря 2009 г
Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента.
За период с 2007 г. по 2010 г. (финансовую отчетность Банка в соответствии с принципами МСФО)
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента).
Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале кредитной организации - эмитента
Аудитор (должностные лица аудитора) не имеет долей участия в уставном капитале Банка
Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной организацией - эмитентом
Аудитору (должностным лицам аудитора) заемные средства Банк не предоставлял
Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении услуг кредитной организации - эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей
Тесные деловые взаимоотношения между аудитором и Банком, а также родственные связи между должностными лицами аудитора и Банка отсутствуют
Сведения о должностных лицах кредитной организации - эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором)
Должностные лица Банка не являются одновременно должностными лицами аудитора
Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов.
Ввиду отсутствия таковых факторов, Банк не предпринимает никаких дополнительных мер для снижения их влияния.
Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.
Специальных заданий не было.
Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента.
1). Процедура тендера при выборе аудитора проводится один раз в два года в период с мая по июль и базируется на следующих основных требованиях, предъявляемых к аудиторским фирмам:
- банковский аудит - основной вид деятельности;
- высокий профессиональный уровень работников аудиторской фирмы;
- наличие высококвалифицированного специалиста в области налогообложения банков;
- наличие методологии и программы (плана) проведения проверки банка;
- наличие в составе клиентов аудитора банков Московского региона, близких КБ "ЛОКО-Банк" по структуре и основным показателям деятельности;
- адекватная оценка стоимости аудиторских услуг.
2). Процедура выдвижения кандидатуры аудитора.
Предложения аудиторских фирм поступают на рассмотрение главному бухгалтеру Банка, который на первом этапе ознакомления беседует по телефону с руководителями фирм.
На следующем этапе представители руководства Банка - заместитель Председателя Правления, главный бухгалтер, его заместитель, начальник Службы внутреннего контроля - встречаются с руководством аудиторских фирм, выбранных главным бухгалтером в качестве кандидатов в аудиторы Банка, обсуждают основные принципы построения взаимоотношений Банка и аудитора, предполагаемую стоимость аудиторских услуг, договариваются о выполнении аудиторами специальных заданий, в рамках которых Банк получает консультации по вопросам, касающимся банковской деятельности, налогообложения, не имеющим однозначной трактовки в законодательных актах. В полученных ответах анализируется аргументированность и убедительность обоснования аудиторами своей позиции.
Заявления о размере вознаграждения делаются аудиторами, исходя из предварительной оценки возможного объема работ, ориентируясь на стоимость услуг за предшествующий период с поправкой на возросший объем операций; размер данной статьи расходов закладывается в бюджет Банка на текущий год.
Фактический размер вознаграждения , выплаченный по итогам каждого из пяти последних завершенных финансовых лет, за которые аудиторами проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации – эмитента составил:
ООО «Альт-Аудит»:
За 2006 г. – 520 005,76 руб.
За 2007 г. – 1 157 925,36 руб.
За 2008 г. – 495 000 руб.
За 2009 г. – 550 000 руб.
За 2010 г. – 495 000 руб.
За 2011 г. – 348 600 руб.
КПМГ Лимитед :
За 2006 г. – 5 820 323,94 руб.
За 2007 г. – 1 898 068,35 руб.
ЗАО «КПМГ»:
За 2007 г. – 4 153 600 руб.
За 2008 г. – 7 847 000 руб.
За 2009 г. – 7 561 458,73 руб.
За 2010 г. – 11 782 831,15 руб.
За 2011 г. – 2 596 000 руб.
Отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудиторами услуги в 2002-2011 году Банк не имеет.