Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «интер рао еэс» (указывается полное фирменное наименование (для некоммерческой организации наименование) эмитента)
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Торговый дом Казанский Центральный, 1457.94kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество по газификации и эксплуатации газового, 1313.36kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Онежский лесопильно-деревообрабатывающий, 1587.27kb.
- Ежеквартальный отчет Открытое акционерное общество «Мосэнергосбыт» (указывается полное, 2362.33kb.
- Ежеквартальный отчет Открытое акционерное общество "Новгородский завод стекловолокна", 1287.33kb.
- Ежеквартальный отчет Открытое акционерное общество «Учалинский горно-обогатительный, 1522.02kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Дальрыбснаб" (указывается полное, 1675.25kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Завод Микропровод» (указывается, 2427.2kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Завод Микропровод» (указывается, 2328.52kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Пензадизельмаш» (указывается полное, 4414.12kb.
| 1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента 1.3.1. Закрытое акционерное общество «ЭНПИ Консалт» было утверждено аудитором Эмитента на 2007 год решением единственного акционера ОАО «Сочинская ТЭС» от 08.06.2007 (Выписка из протокола заседания Правления ОАО РАО «ЕЭС России» №1680пр/4 от 08.06.2007). ЗАО «ЭНПИ Консалт» было утверждено аудитором Эмитента на 2008 год решением годового общего собрания акционеров Эмитента от 25.06.2008 (протокол годового общего собрания акционеров ОАО «ИНТЕР РАО ЕЭС» №1 от 01.07.2008). Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «ЭНПИ Консалт» Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ЭНПИ Консалт» Место нахождения аудиторской организации: Россия, 115191, г. Москва, Духовской пер., д. 14 Телефон: (495) 954-47-26 Факс: (495) 954-11-52 Адрес электронной почты: npg@npg.ru Данные о лицензии аудитора на осуществление аудиторской деятельности: Лицензия № Е 004289 на осуществление аудиторской деятельности выдана Министерством финансов Российской Федерации 15.05.2003 г. сроком до 15.05.2013 г. Компания «ЭНПИ Консалт» входит в ряд профессиональных международных и российских ассоциаций и объединений: - Институт Профессиональных Аудиторов; - Международная сеть Moore Stephens International Limited; - Партнерство Российского общества оценщиков; - Международная Федерация участников рынка недвижимости (FIABCI); - Некоммерческое партнерство «Межрегиональный Союз Тарифных Экспертов»; - Всемирная Ассоциация «AccountAbility». Финансовые годы, за которые аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учёта и финансовой (бухгалтерской) отчётности эмитента: Годовое Общее собрание акционеров Эмитента 25.06.2008 г. приняло решение утвердить аудитором на 2008 год, предложенную Советом директоров Эмитента кандидатуру: ЗАО «ЭНПИ Консалт». В соответствии с заключенным договором, аудитор проводил аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности за период с 01.01.2008 по 31.12.2008 год по российским стандартам ведения бухгалтерского учета. Закрытое акционерное общество «ЭНПИ Консалт» также являлось аудитором Эмитента в 2007 г. Аудитор (Закрытое акционерное общество «ЭНПИ Консалт») независим от Эмитента. Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента): наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: аудитор не имеет доли участия в уставном капитале эмитента; предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: эмитент не предоставлял заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора); наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей: эмитент не имеет тесных деловых взаимоотношений и родственных связей с аудитором; сведения о должностных лицах эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором): должностные лица эмитента не являются одновременно должностными лицами аудитора. Меры, предпринимаемые эмитентом и аудитором для снижения указанных факторов: Эмитент и аудитор будут действовать в рамках действующего законодательства, в частности в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 119-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (в редакции Федеральных законов от 14.12.2001 N 164-ФЗ, от 30.12.2001 N 196-ФЗ), согласно ст. 12 которого аудит не может осуществляться: 1) аудиторами, являющимися учредителями (участниками) аудируемых лиц, их руководителями, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности; 2) аудиторами, состоящими с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности, в близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов); 3) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых являются учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности; 4) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых состоят в близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов) с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности; 5) аудиторскими организациями в отношении аудируемых лиц, являющихся их учредителями (участниками), в отношении аудируемых лиц, для которых эти аудиторские организации являются учредителями (участниками), в отношении дочерних организаций, филиалов и представительств указанных аудируемых лиц, а также в отношении организаций, имеющих общих с этой аудиторской организацией учредителей (участников); 6) аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами, оказывавшим в течение трех лет, непосредственно предшествовавших проведению аудиторской проверки, услуги по восстановлению и ведению бухгалтерского учета, а также по составлению финансовой (бухгалтерской) отчетности физическим и юридическим лицам, - в отношении этих лиц. Основной мерой, предпринятой эмитентом для снижения зависимости друг от друга, является процесс тщательного рассмотрения кандидатуры аудитора на предмет его независимости от эмитента. Аудитор является полностью независимым от органов управления эмитента в соответствии с требованиями статьи 12 Федерального закона "Об аудиторской деятельности"; размер вознаграждения аудитора не ставился в зависимость от результатов проведенной проверки. Порядок выбора аудитора эмитента: наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия: процедура проведения тендера по выбору аудитора отсутствовала; процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение: Для проверки и подтверждения годовой финансовой отчетности общее собрание акционеров Эмитента ежегодно утверждает аудитора Эмитента. В соответствии со ст. 53 ФЗ «Об акционерных обществах» акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций общества, вправе внести вопросы в повестку дня общего собрания акционеров, в том числе предложение об утверждении аудитора Эмитента. В соответствии со ст. 86 ФЗ «Об акционерных обществах» аудитор Эмитента утверждается общим собранием акционеров Эмитента. Решение об утверждении аудитора Эмитента принимается большинством голосов акционеров – владельцев голосующих акций общества, принимающих участие в собрании. Утвержденный общим собранием акционеров аудитор Эмитента осуществляет проверку финансово-хозяйственной деятельности Эмитента в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации на основании заключаемого с ним договора. Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий: В рамках отдельного специального задания, ЗАО «ЭНПИ Консалт» проводил аудит величины чистых активов Эмитента по состоянию на 30 сентября 2008 года. Расчет величины чистых активов производился Эмитентом в соответствии с Порядком оценки чистых активов акционерного общества, утвержденного приказом Минфина России и ФКЦБ России от 29.01.2003 № 10н и № 03-6/пз соответственно. Размер вознаграждения за оказанные услуги составил 1 298 тыс. руб. (1 100 тыс. руб. без учета НДС). Порядок определения размера вознаграждения аудитора, а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги: Порядок выплаты и размер денежного вознаграждения аудиторским организациям и индивидуальным аудиторам за проведение аудита (в том числе обязательного) и оказание сопутствующих ему услуг определяются договорами оказания аудиторских услуг и не могут быть поставлены в зависимость от выполнения каких бы то ни было требований аудируемых лиц о содержании выводов, которые могут быть сделаны в результате аудита. В соответствии с Уставом Эмитента размер оплаты услуг аудитора определяется Советом директоров Эмитента. Фактический размер вознаграждения, выплаченного аудитору по итогам 2007 года, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учёта и финансовой (бухгалтерской) отчётности эмитента: Размер вознаграждения за проведение проверки бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности Эмитента за 2007 год определен решением Совета директоров Эмитента (Протокол № 62 от 16.08.2007). Фактический размер вознаграждения, выплаченного аудитору, по итогам проверки бухгалтерской отчетности за 2007 год составил 600 000 рублей, без учета НДС. Фактический размер вознаграждения, выплаченного аудитору по итогам 2008 года, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учёта и финансовой (бухгалтерской) отчётности эмитента: Размер вознаграждения за проведение проверки бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности Эмитента за 2008 год определен решением Совета директоров Эмитента (Протокол № 4 от 31.07.2008) в размере 5 000 000 (Пять миллионов) рублей (без учета НДС). Фактический размер вознаграждения, выплаченного аудитору, по итогам проверки бухгалтерской отчетности за 2008 год составил 5 000 000 (Пять миллионов) рублей, без учета НДС. Информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги: отсроченные и просроченные платежи за оказанные аудитором услуги отсутствуют. 1.3.2. Закрытое акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» является аудитором отчетности за 2008 год по результатам открытого одноэтапного конкурса без предварительного квалификационного отбора на право заключения договора на оказание услуг по проведению аудита консолидированной финансовой отчетности Эмитента, составленной по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО). Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» Место нахождения аудиторской организации: 115054, Москва, Россия, Космодамианская набережная. 52, стр.5 Телефон: (495) 967-60-00 Факс: (495) 967-60-01 Адрес электронной почты: сообщение может быть направлено через вэб-сайт аудиторской организации: ссылка скрыта Данные о лицензии аудитора на осуществление аудиторской деятельности: Лицензия № Е 000376 на осуществление аудиторской деятельности выдана Министерством финансов Российской Федерации 20.05.2002 г. сроком до 20 мая 2012 года. Финансовые годы, за которые аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учёта и финансовой (бухгалтерской) отчётности эмитента: 2008 год. Также Закрытое акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» утверждено годовым Общим собранием акционеров ОАО «ИНТЕР РАО ЕЭС» 25.06.2009 г. аудитором Эмитента на 2009 год. ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» – крупнейшая в мире международная организация, предлагающих профессиональные услуги в области консалтинга и аудита и входящая в Большую Четверку аудиторских компаний. В настоящее время компания занимает лидирующие позиции в России и мире в области оказания аудиторских услуг. Аудитор (Закрытое акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит») независим от Эмитента. Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента): наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: аудитор не имеет доли участия в уставном капитале эмитента; предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: эмитент не предоставлял заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора); наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей: эмитент не имеет тесных деловых взаимоотношений и родственных связей с аудитором; сведения о должностных лицах эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором): должностные лица эмитента не являются одновременно должностными лицами аудитора. Меры, предпринимаемые эмитентом и аудитором для снижения указанных факторов: Эмитент и аудитор будут действовать в рамках действующего законодательства, в частности в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 119-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (в редакции Федеральных законов от 14.12.2001 N 164-ФЗ, от 30.12.2001 N 196-ФЗ), согласно ст. 12 которого аудит не может осуществляться: 1) аудиторами, являющимися учредителями (участниками) аудируемых лиц, их руководителями, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности; 2) аудиторами, состоящими с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности, в близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов); 3) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых являются учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности; 4) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых состоят в близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов) с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности; 5) аудиторскими организациями в отношении аудируемых лиц, являющихся их учредителями (участниками), в отношении аудируемых лиц, для которых эти аудиторские организации являются учредителями (участниками), в отношении дочерних организаций, филиалов и представительств указанных аудируемых лиц, а также в отношении организаций, имеющих общих с этой аудиторской организацией учредителей (участников); 6) аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами, оказывавшим в течение трех лет, непосредственно предшествовавших проведению аудиторской проверки, услуги по восстановлению и ведению бухгалтерского учета, а также по составлению финансовой (бухгалтерской) отчетности физическим и юридическим лицам, - в отношении этих лиц. Основной мерой, предпринятой эмитентом для снижения зависимости друг от друга, является процесс тщательного рассмотрения кандидатуры аудитора на предмет его независимости от эмитента. Аудитор является полностью независимым от органов управления эмитента в соответствии с требованиями статьи 12 Федерального закона "Об аудиторской деятельности"; размер вознаграждения аудитора не ставился в зависимость от результатов проведенной проверки. Порядок выбора аудитора эмитента: наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия: Процедура одноэтапного конкурса без предварительного квалификационного отбора. В соответствии с условиями конкурса: - Техническое предложение участника конкурса должно включать описание подхода к оказанию услуг по проведению аудиторской проверки, в том числе возможности по оказанию услуг на территории ряда государств – Россия, Молдавия (Приднестровская Молдавская Республика), Республика Казахстан, Республика Грузия, Республика Армения, Финляндия, Нидерланды; - Финансовое предложение должно включать стоимость (цену) услуг аудитора, - включая все накладные расходы, в течение первого года проведения аудита – в российских рублях. Стоимость (цена) услуг аудитора в течение второго и третьего годов проведения аудита определяется исходя из стоимости (цены) аудита предшествующего года, скорректированной с учетом следующих показателей: * Индекс инфляции по данным Росстата РФ; * Изменения в количестве часов, необходимых для выполнения аудита второго и третьего годов, с учетом изменений в составе аудируемого объекта. Аудитор (Закрытое акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит») независим от Эмитента. процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение: Не применимо, так как проведение аудита финансовой (бухгалтерской) отчётности Эмитента в соответствии со стандартами МСФО не является обязательным в соответствии с российским законодательством. Порядок определения размера вознаграждения аудитора, а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги: Порядок выплаты и размер денежного вознаграждения аудиторским организациям и индивидуальным аудиторам за проведение аудита (в том числе обязательного) и оказание сопутствующих ему услуг определяются договорами оказания аудиторских услуг и не могут быть поставлены в зависимость от выполнения каких бы то ни было требований аудируемых лиц о содержании выводов, которые могут быть сделаны в результате аудита. Фактический размер вознаграждения, выплаченного аудитору по итогам 2008 года, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учёта и финансовой (бухгалтерской) отчётности эмитента в соответствии с международными стандартами МСФО: Размер вознаграждения аудитора за аудит консолидированной финансовой отчетности Эмитента, составленной по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО) за 2008 г., определен в размере 52 100 тыс. руб. (без учета НДС). Информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги: отсроченные и просроченные платежи за оказанные аудитором услуги отсутствуют. Размер вознаграждения за проведение проверки бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности Эмитента за 2009 год на дату утверждения настоящего ежеквартального отчета Советом директоров Эмитента не утвержден. 1.4. Сведения об оценщике эмитента В отчетном квартале Эмитентом не привлекался оценщик (оценщики) для:
1.5. Сведения о консультантах эмитента Финансовый консультант на рынке ценных бумаг, который осуществляет оказание услуг по мониторингу раскрытия информации: Полное фирменное наименование финансового консультанта: Открытое акционерное общество «ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ «ЕВРОФИНАНСЫ». Сокращенное фирменное наименование: ОАО «ИК «ЕВРОФИНАНСЫ». Место нахождения: 119049 г. Москва, Шаболовка, д.10, корп. 2. Контактные телефоны: (495) 545-35-35. Факс: (495) 644-43-13. Адрес страницы в сети «Интернет», которая используется финансовым консультантом для раскрытия информации об эмитенте: ufn.ru/; Адреса электронной почты: shapedko@eufn.ru, efimov@eufn.ru, сhap@eufn.ru Номер, дата выдачи и срок действия лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, наименование органа, выдавшего такую лицензию: Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности Номер лицензии: № 077-06234-100000 Дата выдачи: 9 сентября 2003 г. Срок действия: без ограничения срока действия. Наименование органа, выдавшего такую лицензию: Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности Номер лицензии: № 077-06242-010000 Дата выдачи: 9 сентября 2003 г. Срок действия: без ограничения срока действия Наименование органа, выдавшего такую лицензию: Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг. Услуги, оказанные консультантом: Финансовый консультант осуществляет мониторинг раскрытия Эмитентом информации в следующих формах:
– ежеквартальных отчетов Эмитента. По состоянию на дату утверждения настоящего ежеквартального отчета между указанным финансовым консультантом на рынке ценных бумаг (связанными с ним лицами) и Эмитентом (связанными с ним лицами) также существуют следующие обязательства: 1) Стороны обязательства: ОАО «ИНТЕР РАО ЕЭС» - «Эмитент»; ОАО «ИК «ЕВРОФИНАНСЫ» - «Маркет-мейкер»; ОАО «РТС» - «Биржа»; Содержание обязательства: Маркет-мейкер оказывает Эмитенту услуги, связанные с подачей и одновременным поддержанием в течение Торговой сессии Биржи ОАО «РТС» (далее – Торговая сессия) двухсторонних котировок по обыкновенным именным бездокументарным акциям Эмитента, а Эмитент выплачивает Маркет-мейкеру вознаграждение за оказанные услуги; Срок исполнения обязательства: бессрочно; Общий размер таких обязательств в денежном выражении: За оказанные услуги Эмитент ежемесячно выплачивает Маркет-мейкеру вознаграждение в размере 80 000 (восемьдесят тысяч) рублей, включая НДС по ставке, предусмотренной законодательством Российской Федерации и действующей на момент оказания услуг. За оказанные услуги Биржи по представлению информации Эмитент ежемесячно выплачивает Бирже вознаграждение в размере 5000 (пять тысяч) рублей, включая НДС по ставке, предусмотренной законодательством Российской Федерации и действующей на момент оказания услуг. За оказанные услуги Биржи Маркет-мейкер ежемесячно выплачивает Бирже вознаграждение в размере 20 000 (двадцать тысяч) рублей, включая НДС по ставке, предусмотренной законодательством Российской Федерации и действующей на момент оказания услуг. 2) Стороны обязательства: ОАО «ИНТЕР РАО ЕЭС» - «Эмитент»; ОАО «ИК «ЕВРОФИНАНСЫ» - «Маркет-мейкер»; Содержание обязательства: Маркет-мейкер оказывает Эмитенту услуги, связанные с подачей и одновременным поддержанием в течение Торговой сессии Биржи ЗАО «Фондовая биржа ММВБ» (далее – Торговая сессия) двухсторонних котировок по обыкновенным именным бездокументарным акциям Эмитента, а Эмитент выплачивает Маркет-мейкеру вознаграждение за оказанные услуги; Срок исполнения обязательства: бессрочно (до момента исключения акций Эмитента из котировального списка ММВБ); Общий размер таких обязательств в денежном выражении: За оказанные услуги Эмитент ежемесячно выплачивает Маркет-мейкеру вознаграждение в размере 80 000 (восемьдесят тысяч) рублей ( включая НДС 18% - 12 203 рубля 39 копеек). 1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет Главный бухгалтер ОАО «ИНТЕР РАО ЕЭС»: Чеснокова Александра Олеговна год рождения: 1961 основное место работы: ОАО «ИНТЕР РАО ЕЭС» Телефон: +7 (495) 967-05-27 Генеральный директор ОАО «ИК «ЕВРОФИНАНСЫ»: Снежко Александр Александрович год рождения: 1964 основное место работы: ОАО «ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ «ЕВРОФИНАНСЫ» Телефон: +7 (495) 545-35-35 II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента
|