Ения эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
| Вид материала | Отчет |
- Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения, 1441.14kb.
- Ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг Общество с ограниченной ответственностью, 4988.44kb.
- Ежеквартальный отчет открытое Акционерное Общество «Смоленскмебель» Код эмитента, 1671.91kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента: 00137, 11228.92kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
- Ежеквартальныйотче т, 2514.22kb.
- Ежеквартальный отче т открытого акционерного общества, 5552.68kb.
- Место нахождения эмитента: 360015, рф, кбр, г. Нальчик, ул. Кабардинская, 158, 2303.02kb.
- 2 Банковские риски 19 III, 2019.6kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Торговый Дом гум", 3490.18kb.
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента.
Информация об аудиторе, осуществившем независимую проверку бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента за период с 09.12.2004 по 31.12.2005 и составившего соответствующее аудиторское заключение, которое приведено в Приложении к настоящему ежеквартальному отчету.
Полное фирменное наименование аудитора эмитента:
Закрытое акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит»
Сокращенное наименование аудитора эмитента:
ЗАО «ПвК Аудит»
Место нахождения и контактные телефоны.
Место нахождения: РФ, 113054, г. Москва, ул. Космодамианская наб, д. 52, стр. 5
Тел.: (495) 967-60-00
Адрес электронной почты: отсутствует.
Данные о лицензии аудитора:
Номер лицензии: Е000376
Дата выдачи: 20 мая 2002 года
Срок действия: в течение пяти лет с указанной даты принятия решения о предоставлении
Орган, выдавший лицензию: Министерство финансов Российской Федерации
Финансовый год, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента: Аудитор осуществил аудиторскую проверку финансовой (бухгалтерской) отчетности за период с 01.01.2005 г. по 31.12.2005 года.
.
Информация об аудиторе, осуществившем независимую проверку бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента за период с 01.01.2006 по 31.12.2006 года и составившего соответствующее аудиторское заключение, которое приведено в Приложении к настоящему ежеквартальному отчету.
Полное фирменное наименование:
Закрытое акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ПвК Аудит»
Место нахождения аудиторской организации: 113054, г. Москва, ул. Космодамианская наб, д. 52, стр. 5
Номер телефона: (495) 967-60-00
Номер факса: (495) 967-60-01
Адрес электронной почты: отсутствует.
Лицензия на осуществление аудиторской деятельности:
Номер лицензии: Е000376
Дата выдачи: 20 мая 2002 года
Срок действия: 5 лет.
Орган, выдавший лицензию: Министерство Финансов РФ
Финансовый год, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента:
Аудитор осуществил аудиторскую проверку финансовой (бухгалтерской) отчетности за период с 01.01.2006 г. по 31.12.2006 года.
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента.
Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: доли участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном) капитале эмитента отсутствуют.
Для предупреждения указанных факторов применяются следующие меры:
- аудитор ежегодно осуществляет полную ротацию составов аудиторских групп,
- эмитент и органы управления эмитента не ведет свою деятельность совместно с аудитором, не предоставляет займов, а также не назначает на должность лиц, являющихся должностными лицами аудитора.
Эмитент и аудитор действуют в рамках действующего законодательства, в частности в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001г. № 119-ФЗ (в редакции. Федеральных законов от 14.12.2001 N 164-ФЗ, от 30.12.2001 N 196-ФЗ), согласно статье 12 которого аудит не может осуществляться:
1) аудиторами, являющимися учредителями (участниками) аудируемых лиц, их руководителями, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
2) аудиторами, состоящими с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности, в близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов);
3) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых являются учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
4) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых состоят в близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов) с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
5) аудиторскими организациями в отношении аудируемых лиц, являющихся их учредителями (участниками), в отношении аудируемых лиц, для которых эти аудиторские организации являются учредителями (участниками), в отношении дочерних организаций, филиалов и представительств указанных аудируемых лиц, а также в отношении организаций, имеющих общих с этой аудиторской организацией учредителей (участников);
6) аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами, оказывавшими в течение трех лет, непосредственно предшествовавших проведению аудиторской проверки, услуги по восстановлению и ведению бухгалтерского учета, а также по составлению финансовой (бухгалтерской) отчетности физическим и юридическим лицам, - в отношении этих лиц.
Порядок выбора аудитора эмитента.
Процедура тендера, связанная с выбором аудитора, отсутствует.
В соответствии с Уставом эмитента Аудитор Общества ежегодно утверждается Общим собранием акционеров Общества большинством голосов акционеров – владельцев голосующих акций Общества, принимающих участие в собрании.
Для проверки и подтверждения годовой финансовой отчетности Эмитента за 2005г. Внеочередным общим собранием акционеров был утвержден Аудитор - ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» (Протокол №2 от 20.12.2005).
Для проверки и подтверждения годовой финансовой отчетности ОАО «ТГК-9» за 2006г. Общие собрание акционеров Общества утвердило Аудитора Общества – ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» (Протокол № 6 от 16.06.2006 г.).
Аудитор Общества осуществляет проверку финансово-хозяйственной деятельности Общества в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации на основании заключаемого с ним договора.
Федеральным законом “Об акционерных обществах” не определен порядок и срок выдвижения кандидатур аудитора для включения в список для голосования на годовом общем собрании акционеров по вопросу об утверждении аудитора Общества.
Право акционеров на выдвижение кандидатов в органы управления и контроля, предусмотренное п.1 ст.53 ФЗ «Об акционерных обществах», не распространяется на выдвижение кандидатуры аудитора. Кандидатура аудитора может быть предложена акционером только в случае, если акционер вносит в повестку дня общего собрания акционеров вопрос «Об утверждении аудитора» и в соответствии с п.4 ст.53 ФЗ «Об акционерных обществах» предлагает формулировку решения по этому вопросу.
В связи с изложенным, кандидатура аудитора для утверждения общим собранием акционеров определяется Советом директоров Общества в рамках решения вопросов подготовки и проведения общего собрания акционеров.
Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.
Аудитором ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» осуществлялась проверка достоверности сведений, содержащихся в Проспекте ценных бумаг (в рамках специального аудиторского задания по договору № TGK-9-06/PR 1803/0321 от 19 декабря 2006 года)
Иных специальных аудиторских заданий аудитору не выдавалось.
Информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента).
Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: долей нет
Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом:
Не предоставлялись.
Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей:
Указанных взаимоотношений нет.
Сведения о должностных лицах эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором): Указанных лиц нет.
Порядок определения размера вознаграждения аудитора.
В соответствии с решением Совета директоров ОАО «ТГК-9» от 24.11.2005 (протокол от 24.11.2005 №22) определен размер оплаты услуг Аудитора.
За аудит бухгалтерской отчетности ОАО «ТГК-9» по итогам работы 2005 ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» фактически было выплачено 2714000 руб.,
Решением Совета директоров ОАО «ТГК-9» от 15.08.2006 определен размер оплаты услуг аудитора ОАО «ТГК-9» (протокол от 17.08.2006 № 4(45). За аудит бухгалтерской отчетности ОАО «ТГК-9» по итогам работы 2006 ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» было начислено 5900000,00 руб.
Информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги.
Отсроченные платежи за оказанные аудитором услуги – 1770000 руб.