Страхование как метод управления рисками

Вид материала

Документы

Подобный материал:

• Концепция магистерской программы «Управление рисками, страхование и актуарные методы», 310.41kb.
• Управления, 411.72kb.
• Концепция интегрального управления рисками хозяйствующих субъектов, 42.01kb.
• Справка о проведенных занятиях по курсу, 49.56kb.
• Декларация по управлению рисками в «ткб» (зао) (Declaration of Risk management), 285.62kb.
• Рабочая программа дисциплины «управление рисками и страхование в логистике» Рекомендуется, 222.31kb.
• Положение о системе управления профессиональными рисками Общие положения, 232.07kb.
• Страхование как основной метод компенсации ущерба, 285.79kb.
• Магистерской программы «Страхование и управление рисками» Курс предназначен для ознакомления, 12.25kb.
• Оглавление от авторов 3 Глава Страхование как экономическая категория, 83.63kb.

Страхование как метод управления рисками


Предпринимательская деятельность неизбежно связана с опасностями, которые угрожают различным имущественным интересам участника экономической деятельности. Иными словами можно сказать, что это связано с различного рода рисками. Под рисками понимается возможные неблагоприятные события, которые могут произойти и в результате которых могут возникнуть убытки, и имущественный ущерб.

Целью управления финансовым риском является снижение потерь, связанных с данным риском до минимума. Общеизвестны четыре метода управления рис­ком: упразднение, предотвращение потерь и контроль, страхова­ние, поглощение. Среди методов управления рисками значительное место отводится страхованию.

В нашем эссе речь пойдет о страховании как методе управления риском.

С экономической точки зрения страхование представляет собой способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью).

Страхование - это способ побуждения другого лица к принятию на себя риска - взамен получения определенного вознаграждения. Предприниматель, собственник производства, страхуя свои возможные финансовые потери, заключает со страховой компанией своего рода пари – произойдет страховой случай или нет. А страховая компания на основе статистики с математической точностью рассчитывает вероятность наступления риска. Все крупнейшие отечественные страховщики достаточно опытны в проведение процедур оценки риска, располагают развитыми филиальными сетями для территориального сопровождения. Обычно это позволяет компании довольно быстро отгородится от рисков стеной страхового полиса.

Выбор конкретного метода управления рисками в значительной степени зависит от специфики предпринимательской деятельности, принятой стратегии достижения поставленных целей, конкретной ситуации и других факторов.

Риск может быть застрахован, если отвечает четырем критериям:

- риск связан с угрозой большому количеству клиентов;

- убытки должны быть делом случая и не должны быть подвластны воле предпринимателя;

- убытки должны поддаваться точному измерению;

- вероятные убытки должны быть столь серьезными, что предприниматель не сможет их восполнить.

В целом, преимущества использования страхования как ме­ханизма управления риском сводятся к следующим факторам:

-     привлечение страхового  капитала для  компенсации убытков предприятия;

-     снижение неопределенности в финансовом планировании дея­тельности предприятия;

-     высвобождение денежных средств для более эффективного ис­пользования;

-     сокращение затрат на управление риском путем использования опыта страховых экспертов для оценки и управления риском.

Привлечение страхового капитала является очень важной за­дачей. Страховые фонды представляют собой гарантированный источник денежных средств для компенсации убытков страховате­ля в случае возникновения неблагоприятных событий, например, когда при возникновении крупных убытков использование собст­венных денежных ресурсов может быть ограничено. Это также актуально в том случае, если ограничена способность предприятия привлекать внешние кредиты для компенсации убытков.

Страхование рисков предприятия снижает неопределенность в планировании финансовой деятельности. Предприятие заменяет неизвестные ему затраты на компенсацию убытков в будущем оп­ределенными затратами на уплату страховой премии. Происходит это благодаря эффекту интегрирования отдельных рисков индиви­дуальных страхователей в общем массиве страхового фонда стра­ховщика. В соответствии с законом больших чисел неопределен­ность при этом уменьшается, что находит свое отражение и в раз­мере страховой премии.

Снижение неопределенности в финансовом планировании дает существенную экономическую выгоду - высвобождение денежных средств, которые должны были бы резервироваться в фонде риска для покрытия непредвиденных убытков, а теперь могут быть ис­пользованы для получения дохода при инвестировании в произ­водство.

Особую роль играет и такой фактор, как сокращение затрат на управление риском. Для страхователя очень важно то обстоя­тельство, что страховые компании располагают опытом и стати­стическими данными в отношении разнообразных рисков. Этот опыт находит свое отражение в страховых тарифах. Страховщик, таким образом, выполняет за страхователя часть работы по сбору статистических данных о вероятности наступления и ожидаемых потерях при наступлении страховых событий, а страхователь кос­венным образом оплачивает эти расходы, поскольку они заложены в страховую премию.

Использование механизма страхования как финансового ин­струмента для покрытия риска связано с определенными про­блемами, основная из которых заключается в том, что практи­чески никогда страхование не может обеспечить полную компен­сацию всех убытков.

Любой крупный промышленный объект обладает чертами уни­кальности, и это обстоятельство следует иметь в виду при обсуж­дении условий страхования. Проблемы, связанные с уникаль­ностью объектов страхования, можно разделить условно на не­сколько категорий:

1. Невозможность определить адекватное страховое покры­тие. Предлагаемое в рамках договора страховое покрытие может быть неполным либо в части перечня охватываемых событий, либо в части проведения оценки, т.е. максимально возможной величины убытка для данного риска. Ошибка в ту или иную сторону приве­дет к недострахованию либо к чрезмерному страхованию.

2. Отсутствие страхового покрытия для специфических рис­ков. Уникальность объектов страхования или нестандартность их функционирования могут привести к тому, что предприятие не сможет найти даже частичное страховое покрытие некоторых своих рисков в силу отсутствия рыночной практики их страхования.

3. Неадекватный размер страховой премии. Неопределен­ность относительно будущих убытков заставляет страховщика «подстраховываться»  самому и завышать  размер  страховой премии, что, разумеется, невыгодно страхователю. Как показы­вает опыт, подобное завышение может быть двух-трехкратным и более против разумной величины страховой премии.

4.  Трудности сравнения условий конкурирующих страховых компаний. Как правило, крупный риск побуждает страхователя организовывать своеобразный «тендер» среди страховщиков для получения максимально выгодных для себя условий страхования. Однако сравнить условия  различных страховых компаний для сложного и уникального объекта зачастую очень непросто, и ми­нимальный размер страхового тарифа здесь не является главным критерием. В подобных случаях факторами, определяющими вы­бор, являются, как правило, надежность и опыт работы страхов­щика в данной отрасли промышленности.

Процесс управления рисками может быть разбит на несколько этапов:

- определение цели — для индивида: забота о здоровье, поддержании уровня жизни, защите домашнего имущества, автомобиля и т.д.; предпринимательской структуры: обеспечение существования фирмы в непредвиденных обстоятельствах (пожар, ограбление, затопление и т.д.);

- выяснение риска — осознание риска индивидом или хозяйствующим субъектом. Осознание риска, как правило, опирается на статистическую практику (например, процент невозвращения кредитов, выдаваемых банками, или средняя сумма невозвращенного кредита);

- оценка риска — определение его серьезности с позиции вероятности и размера возможного ущерба;

- выбор и применение метода управления рисками — из рассмотренных выше (избежание, предотвращение потерь и контроль, страхование, поглощение). Конкретный метод выбирается в зависимости от вида риска. На практике распространено использование нескольких методов управления рисками;

- оценка результатов – производится на базе точной информации, дающей возможность рассмотреть имеющиеся убытки и действия, осуществляемые для их предотвращения

Таким образом, конечная цель управления рисками соответствует главной цели предпринимательства – получение наибольшей прибыли при возможно минимальном риске.