Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Центральная телекоммуникационная компания» Код эмитента

Содержание

5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

• проверка достоверности данных, содержащихся в отчетах и иных финансовых документах Общества;
  
• выявление фактов нарушения установленных правовыми актами Российской Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности;
  
• проверка соблюдения правовых норм при исчислении и уплате налогов;
  
• выявление фактов нарушения правовых актов Российской Федерации, в соответствии с которыми Общество осуществляет финансово-хозяйственную деятельность;
  
• оценка экономической целесообразности финансово-хозяйственных операций Общества.
  

• по инициативе самой Ревизионной комиссии Общества;
  
• по решению общего собрания акционеров Общества;
  
• по решению Совета директоров Общества;
  
• по требованию акционера (акционеров) Общества, владеющих в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Общества по всем вопросам компетенции общего собрания акционеров на дату предъявления требования.
  

• Осуществляет проверку и оценку эффективности существующей системы внутреннего контроля, процессов и процедур внутреннего контроля. Совместно с Комитетом по аудиту участвует в формировании рекомендаций и предложений по совершенствованию системы и культуры внутреннего контроля, оказывает содействие в формировании необходимой контрольной среды, средств внутреннего контроля (организационных мер, методик, процедур), образующих систему внутреннего контроля Общества.
  
• Совместно с Комитетом по аудиту участвует в разработке процедур внутреннего контроля. Разрабатывает методические рекомендации по осуществлению проверок. Осуществляет мониторинг функционирования разработанных процедур и мер контроля.
  
• Осуществляет оценку исполнения Обществом, его подразделениями и сотрудниками требований действующего законодательства и регулирующих государственных органов, внутренних организационно-распорядительных документов и нормативов, решений органов управления Общества.
  
• Осуществляет оценку экономической целесообразности и эффективности совершенных в Обществе финансовых и хозяйственных операций, защиту активов Общества. Проводит проверку применяемых способов (методов) обеспечения сохранности имущества Общества. Осуществляет независимую оценку и анализ финансового состояния Общества в целом, его филиалов и структурных подразделений.
  
• Осуществляет проверку эффективности и полноты применения методологии оценки рисков и процедур управления рисками (методик, программ, правил, положений и процедур совершения финансово-хозяйственных операций и сделок, управления операционными рисками).
  
• Осуществляет проверку достоверности, полноты, объективности бухгалтерского учета и отчетности, а также надежности (включая достоверность, полноту и объективность) и своевременности сбора и представления финансовой и управленческой информации и отчетности, позволяющей получать адекватную информацию о деятельности Общества и связанных с ней рисках.
  
• Осуществляет подготовку материалов для рассмотрения на заседаниях Совета директоров, Комитета по аудиту, для Ревизионной комиссии, Правления и Генерального директора Общества по итогам проведения проверок и о нарушениях, выявленных в ходе этих проверок, в порядке и в сроки, определенные регламентами.
  
• Осуществляет мониторинг и анализ результатов проверок деятельности филиалов и структурных подразделений Общества. Контролирует эффективность принятых филиалами по результатам проверок мероприятий по устранению выявленных нарушений, обеспечивающих снижение уровня выявленных рисков.
  

• Проверка системы внутреннего контроля отделений связи и пунктов коллективного пользования;
  
• Оценка эффективности предоставления новых услуг.