Geum.ru

Результате неоплаты поставок товаров и оказанных услуг по контрактам советских внешнеторговых организаций, заключенным с иностранными фирмами-поставщиками до 04

Вид материалаДокументы

Содержание


СССР - кредитор
Управление государственными внешними финансовыми активами
Политика 90-х
Подобный материал:
1   2   3   4

Задолженность третьих стран в отношении России состоит из долгов стран третьего мира, долгов развивающихся стран (в основном это кредиты бывшего СССР) и долгов стран СНГ.
    Задолженность стран третьего мира и развивающихся стран перед РФ составляет сегодня приблизительно $80 млрд., а стран СНГ - около $6 млрд.[1] Среди стран СНГ особо выделяется Украина - более $1 млрд., также это Казахстан, Узбекистан.

    Реальная ситуация сейчас складывается таким образом, что поступления от указанных финансовых активов незначительны (менее 50 миллионов долларов в год), в 1998 году была получена небольшая, скорее символическая сумма $30 млн. от Мозамбика и Мадагаскара, которые как бы уже и забыли о существовании обязательств перед Россией.

    Объективно говоря, рассчитывать на возврат сколько-нибудь существенной части кредитов бывшего СССР России на сегодняшний день не приходится. (вступление России в Парижский Клуб Кредиторов хотя и призвано было повлиять на ситуацию, тем не менее ничуть ее не изменило)

    Считается, что даже при самом удачном исходе в течение 20-25 лет должники смогут вернуть России не более $20 млрд.

[1] Обобщенная статистика по задолженности стран СНГ перед Россией приведена в Бюллетене Счетной палаты РФ, N12-2000. На 1 января 2000 она составляла 6491,4 млн.долл, в т.ч. основной долг - 5783,2, проценты - 708,2. При этом просроченная задолженность составляла 1912,2 млн.долл., из них 1608,2 - Казахстан, 179,2 - Узбекистан, 73,1 - Молдавия, 23,7 - Приднестровье, 21,1 - Киргизия, 5,1 - Белоруссия, 1,0 - Армения, 0,8 - Грузия.


СССР - кредитор







    Союз ССР более 30 лет (60 - 80-ые годы) выступал на мировом рынке в качестве крупного кредитора. СССР оказывал экономическое, техническое и военное содействие десяткам государств. Однако большая часть межгосударственных кредитов была скорее формой финансовой поддержки дружественных СССР политических режимов в странах "третьего мира", а значит предоставлялась без сколько-нибудь серьезного анализа платежеспособности заемщиков. Общая задолженность третьих стран по государственным кредитам бывшего СССР (на конец 1991 года) оценивается ориентировочно в $176 млрд.
    Крупнейшими должниками в отношении СССР являлись Куба - 20 процентов задолженности, Монголия - 12 процентов, Вьетнам - 11 процентов, Индия - 10 процентов, Сирия - 7, 6 процента, Ирак - 4, 3 процента, Афганистан - 3, 4 процента. Еще 31.7 процента задолженности приходилось на другие государства (Албания, Алжир, Ангола, Бангладеш, Египет, Йемен, Корея (КНДР), Лаос, Ливия, Пакистан, Польша , Словакия, Чехия, Эфиопия, Югославия и др.).
    Хотя ряд кредитов и был выражен в иностранной валюте - порядка $7 млрд., но все же подавляющая их часть выражалась в Советских инвалютных рублях. Их пересчет в современные доллары - нетривиальная задача, ожидающая своих исследователей до сих пор. Считается, что Куба была должна $28 млрд., Вьетнам - $17 млрд., Ливия - $2,5 млрд. А вот, например, Индия, которая должна 62 млн. инвалютных рублей, еще в 1997 году предлагала выплатить долг в рублях (на тот момент уже обесценившихся в десятки тысяч раз).
    По некоторым оценкам, еще в 1991 году более половины долгов СССР стоило классифицировать однозначно, - безнадежные.

    Российская Федерация, приняв на себя в 1993 году, все внешние долги бывших Советских республик по условиям "нулевого варианта" стала одновременно правопреемником и по всем зарубежным финансовым активам СССР.
    Таким образом Россия стала не только одним из крупнейших мировых должников, но и крупнейшим мировым кредитором по отношению к развивающимся странам. Более того, впервые в мировой практике сложилась парадоксальная ситуация, - государство, имеющее огромный внешний долг, является и ведущим кредитором стран "третьего мира". (кстати, МВФ и Мировой Банк всегда рассматривали Россию, наряду с другими странами Большой Восьмерки, в качестве страны- донора)









Управление государственными внешними финансовыми активами



(по материалам пресс-службы Внешэкономбанка)

    На учете во Внешэкономбанке числятся долги иностранных государств перед бывшим СССР и Российской Федерацией.

    Большая часть межгосударственных кредитов была формой финансовой поддержки дружественных СССР политических режимов в странах "третьего мира", то есть предоставлялась без сколько-нибудь серьезного анализа платежеспособности заемщиков. Как следствие, обязательства большинства государств относятся к разряду "сомнительной" и даже "безнадежной" задолженности. Повышение степени возвратности этих долгов могло бы стать весьма значимым источником пополнения федерального бюджета. Кроме того, стремление России к цивилизованному урегулированию долговых вопросов существенно повысило международный авторитет страны.

    В решении проблемы возврата долгов Россия руководствуется нормами, принятыми мировым сообществом. Вступление в Парижский клуб кредиторов в качестве полноправного участника явилось логическим завершением усилий Российской Федерации в рассматриваемой области.

    Внешэкономбанк принял активное участие в подготовке вступления России в Парижский клуб и с сентября 1997 года участвует в его заседаниях, а также в переговорах со странами-должниками. В рамках имеющихся полномочий и возможностей он совместно с Минфином России разрабатывает варианты урегулирования задолженности, учитывающие как интересы Российской Федерации, так и финансовые возможности стран-должников, а также принятые Правительством Российской Федерации международные обязательства.

    Участие в управлении внешними финансовыми активами Российской Федерации не ограничивается проведением операций по учету сумм требований на страны-дебиторы, хотя бухгалтерское исполнение этой функции является главнейшей обязанностью банка. В 1998 г. принят ряд мер, направленных на организацию во Внешэкономбанке работы по оценке платежеспособности государств-должников, прежде всего тех из них, которые не имеют действующих соглашений с Парижским клубом, но просроченный долг которых перед Россией имеет тенденцию к росту. Другим важным направлением участия Внешэкономбанка в управлении внешними финансовыми активами является изучение и предметная проработка конкретных схем погашения суверенной задолженности, связанных с использованием рыночных и/или нетрадиционных инструментов, в том числе - обменных операций (долг/экспорт, долг/собственность, долг/долг), секьюритизации долговых требований, откупа и пр. В условиях перманентных финансовых трудностей, переживаемых большинством стран-дебиторов России, указанные схемы могут стать важным дополнением к соглашениям о реструктуризации долга, на заключение которых дало согласие Правительство Российской Федерации.

    Другим направлением работы с финансовыми активами бывшего СССР является продажа на тендерной основе активов, выраженных в клиринговых и других замкнутых валютах. Круг стран, чья задолженность реализуется по товарно-тендерной схеме, достаточно широк: Индия, Пакистан, Монголия, Лаос, Бангладеш и ряда других государств. Увеличению поступлений в бюджет способствовало постоянное совершенствование Внешэкономбанком системы проведения тендеров, повышение конкуренции между их участниками.

    Начиная с 1998 года, в соответствии с решением Правительства Российской Федерации, Внешэкономбанк приступил к учету и обслуживанию кредитов, предоставляемых Россией странам-членам СНГ. Упорядочивание этой работы даст возможность не только обеспечить дополнительные поступления в федеральный бюджет, но и будет способствовать более полному обеспечению экономических интересов России в этих государствах.









Политика 90-х

Политика в ретроспективе
Займы и кредиты России 1994 - 2001

1994
    Лимиты на 1994 год были утверждены одним из первых Федеральных законов - 6-фз от 17 июня 1994 - и составили $4,7 млрд. для внешних заимствований РФ; $400 млн. для кредитов иностранным государствам. Законом о федеральном бюджете на 1994 год (9-фз от 1 июля 1994) предусмотрено направить на покрытие дефицита бюджета 16.339,9 млрд.руб. из иностранных источников (23,3% общего размера дефицита) (ст.1); предел государственного внутреннего долга - 88,4 трлн.руб (ст.35).

1995
    Начиная с 1995 лимиты устанавливаются непосредственно в законе о федеральном бюджете. Предельный размер внешних заимствований - $12,3 млрд. (ст.3). Предельный размер кредитов иностранным государствам (кроме стран СНГ) - $600 млн. (ст.4). Утсановлено, что кредиты странам СНГ в 1995 году предоставляются в пределах средств, поступающих в виде процентных платежей и сумм в погашение основной задолженности по ранее предоставленным кредитам. Верхний предел государственного внешнего долга на 1995 год - $129,9 млрд. (ст.55), внутреннего - 159,3 трлн.руб (ст.54) - законом 46-фз от 24 апреля 1995 увеличен до 184,3 трлн.руб. На покрытие дефицита бюджета решено направить из внешних источников 42.605,2 млрд.руб (58,2%); законом 212-фз от 27 декабря 1995 сокращен дефицит и доля его покрытия из внешних источников - до 30.316,5 млрд.руб. (50,2%).

1996
    Законом о бюджете-1996 (228-фз от 31 декабря 1995) установлены пределы внешних заимствований - $9,2 млрд. (ст.2), кредитов ин.государствам (кроме стран СНГ) - $400 млн. (ст.3), странам СНГ - 200 млрд.руб (ст.4). Верхний предел гос.внешнего долга на 1 января 1997 - $124,1 млрд. (ст.62), внутреннего - 316 трлн.руб (ст.61). На покрытие дефицита из внешних источников - 32.450 млрд.руб. (36,6%), после изменения общей суммы дефицита законом 146-фз от 28 ноября 1996 - 36,0%.

1997
    Законом о бюджете-1997 (29-фз от 26 февраля 1997) установлены пределы внешних заимствований - $9,8 млрд. (ст.2) - законом от 26 декабря 1997 увеличены до $10,9 млрд.; кредитов иностранным государствам (кроме стран СНГ) - $400 млн. (ст.3), странам СНГ - 2.700 млрд.руб (ст.4). Верхний предел гос.внешнего долга на 1 января 1998 - $136,8 млрд. (ст.70), внутреннего - 530 трлн.руб. по долговым обязательствам, 30 трлн. долговых рублей по целевым долговым обязательствам (ст.68). На покрытие дефицита из внешних источников - 45.900,1 млрд.руб. (48,1%) (ст.1); законом от 26 декабря 1997 параметры изменены: 52.450,1 млрд.руб. (55,0%). В 1997 впервые Программа государственных внешних заимствований РФ была утверждена постановлением Государственной Думы (за основу - 1435-II ГД от 23 мая 1997, в целом - 1612-II ГД от 23 июня 1997). В тексте постановления были некоторые цифры (несвязанные кредиты - $7.300 млн., в т.ч. по линии МВФ - 2.800, МБРР - 1.100, облигационные займы - 3.400; связанные кредиты 2.500 млн.долл., в т.ч. МБРР - 576, ЕБРР - 24, правительств - 1.503, иностранных банков и фирм - 397; итого заимствования РФ - 9.800; кредиты РФ иностранным государствам - $400 млн.), однако приложение, включающее конкретный список кредитов (собственно текст Программы), не было опубликовано ни в Собрании законодательства, ни в Ведомостях Федерального Собрания (проект раздавался депутатам 23 июня 1997 под номером 11 и должен находиться в отделе парламентских документов Парламентской библиотеки). В таблице 3 Программы (предоставляемые Россией кредиты на 1997 год) в рубрике "Техническое содействие" перечислены 10 стран - Алжир, Болгария, Индия, Китай, Куба, Монголия, Марокко, Словакия, Тунис, б.СФРЮ; рубрика "Военно-техническое сотрудничество" не расшифрована.

1998
    Законом о бюджете-1998 (42-фз от 26 марта 1998) пределы государственных внешних заимствований не установлены, правительству разрешено изменять объемы внутренних и внешних заимствований с последующим внесением изменений в Программу заимствований постановлением Думы. Предел кредитов иностранным государствам (кроме СНГ) - $400 млн. (ст.4), странам СНГ - 750 млн.руб., в т.ч. Белоруссии - 400 млн.руб (ст.5). Верхний предел государственного внешнего долга на 1 января 1999 - $140,8 млрд. (ст.98); внутреннего - 755,9 млрд.руб. по долговым обязательствам, 30 млрд.руб. по целевым долговым обязательствам (в "долговых рублях"). На покрытие дефицита (132.397,2 млн.руб.) из внутренних источников направляется 105.830,2 (79,9%) из внешних 26.567,0 (20.1%) (ст.2). 19 июня 1998 по предложению депутатов С.Н.Бабурина, С.А.Глотова и В.П.Никитина (все трое - из группы "Народовластие", последний - председатель Комиссии Думы по внешним долгам и активам РФ) принято Заявление Государственной Думы "О государственных финансовых обязательствах РФ по государственным внешним заимствованиям РФ" (постановление 2644-II ГД). Дума предупредила кредиторов России, что государственные финансовые обязательства РФ по государственным внешним заимствованиям распространяются только на договоры по кредитам (займам), указанным в Программе ГВЗ на 1998 год, которая утверждается Государственной Думой. Программа государственных внешних заимствований РФ и предоставляемых Российской Федерацией государственных кредитов на 1998 год утверждена (постановление 2710-II ГД от 1 июля 1998) частично: за исключением отдельно перечисленных в приложении N2 связанных кредитов. Установлены общий объем заимствований - 9.068 млн.долл., в т.ч. связанные кредиты - $2.468 млн., несвязанные - $6.600 млн. Сама Программа (Приложение 1 к постановлению), как всегда, не опубликована (проект раздавался депутатам 30 июня 1998 под номером 1; исправления к Приложению N2 - 1 июля под номерами 38 и 66). В разделе II Программы (предоставляемые Россией кредиты на 1998 год) в рубрике "Техническое содействие" перечислены 12 стран - Алжир, Болгария, Индия, Китай, Марокко, Монголия, Словакия, Союзная Республика Югославия, Тунис, Босния и Герцеговина, Хорватия, Куба; рубрика "Военно-техническое сотрудничество" не расшифрована.

1999
    Законом о бюджете-1999 (36-фз от 22 февраля 1999) предельный размер государственных внешних заимствований установлен в $9,5 млрд. (ст.103). Предельный размер государственных кредитов иностранным государствам (кроме СНГ) - $400 млн. (ст.4), государствам СНГ - 500,0 млн.руб., в т.ч. Белоруссии - до 250,0 млн.руб (ст.5). Верхний предел государственного внешнего долга на 1 января 2000 - не установлен; внутреннего - 648,3 млрд.руб. по долговым обязательствам, 30 млрд. долговых рублей по целевым долговым обязательствам (ст.92). Программа государственных внешних заимствований на 1999 год была внесена в Думу только 6 декабря 1999 и Думой не рассматривалась (пользуясь этим, Минфин предоставлял в 1999 году российские кредиты странам, не перечисленным в проекте Программы). Некоторые параметры первоначального проекта Программы излагались в газете "Время MN" за 11 декабря 1998 (10 декабря 1998 Минфин представил Программу в Правительство): предполагалось занять $7 млрд., в т.ч. $5,2 млрд. составляли несвязанные кредиты. Кроме того сумма долговых обязательств России возрастала на $16 млрд. за счет накопившихся процентов. В программе содержался прогноз структуры долга на 1 января 1999 / 1 января 2000 (в млрд. долларов):
Правительства иностранных государств - 68,1 / 73,2;
Иностранные банки и фирмы - 51,8 / 65;
международные финансовые организации: 24 / 28,8;
всего - 143,9 / 167.
По странам (на 1 января 2000, млрд. долларов):
Германия - 27,6;
Бывшие соцстраны - 15,2;
Италия - 6,1; Япония - 4,3; Франция - 3,9; США - 3,5; Австрия - 3;
Великобритания 1,4; Канада - 1,4; Кувейт - 1,2; Южная Корея - 1,2;
Испания - 1; Голландия - 0,7; Финляндия - 0,7; Швейцария - 0,5;
Австралия - 0,3; ОАЭ - 0,3; Бельгия - 0,2; Дания - 0,2;
Португалия - 0,1; Швеция - 0,1; прочие - 0,3.

В приложении 7 к закону об исполнении бюджета-1999 (80-фз от 19 июня 2001) перечислены источники внешнего финансирования дефицита бюджета в 1999 году: получено кредитов международных финансовых организаций на сумму 29.231.495 тыс.руб, погашено на 84.048.443 (баланс -54.816.948); получено кредитов правительств иностранных государств на 45.398.778, погашено на 37.609.172 (баланс +7.789.606); получено кредитов иностранных коммерческих фирм на 115.156.599, погашено на 16.271.733 (баланс +98.884.866); остатки средств бюджета на валютных счетах возросли с 9.296.915 до 26.637.734 (баланс -17.340.819); общее исполнение составило 34.516.705 тыс. руб. при плане в 45.938.550. В Отчете Счетной палаты (Бюллетень СП РФ, N12-2000) приведены параметры кредитов, предоставленных Россией иностранным государствам в 1999. Программой предусматривалось выделение кредитов (кроме стран СНГ) на сумму $400 млн., в т.ч. по статье "техническое сотрудничество" - 199,7, "военно-техническое сотрудничество" - 200,3. Проект Программы, подготовленный Минфином в сентябре, дважды (в ноябре и декабре) Минфином пересматривался с увеличением планируемых кредитов Марокко и Алжиру за счет Китая. Реально кредитов предоставлено на $257,1 млн., из них Индии - 208,66 (более 80%), Китаю - 21,72, Алжиру - 3,52, Югославии - 11,96, Словакии - 0,63, Кубе - 10,22, Марокко - 0,22, Тунису - 0,18. Странам СНГ выделено 408.998,0 тыс.руб. (15,66 млн.долл.), в т.ч. Армении - 383.207, Таджикистану - 10.791, Белоруссии - 15.000; все средства перечислялись Внешэкономбанком российским предприятиям под поставки продукции в страны СНГ. В нарушение ст.5 Бюджета-1999 кредиты выделялись Армении и Белоруссии, имеющим просроченную задолженность за прошлые годы.

2000
    Законом о бюджете-2000 (227-фз от 31 декабря 1999) предельный размер государственных внешних заимствований установлен в $9 млрд. (ст.122) - законом 94-фз от 10 июля 2000 (о внесении изменений и дополнений в бюджет-2000) уменьшен до $6 млрд. Предельный размер государственных кредитов иностранным государствам (кроме СНГ) - $400 млн. (ст.3), государствам СНГ - 547,2 млн.руб., в т.ч. Белоруссии - до 200,0 млн.руб (ст.4) (по закону 145-фз от 25 декабря 2000 - "и 30,0 млн.долл. США) Верхний предел государственного внешнего долга РФ на 1 января 2001 установлен законом от 10 июля 2000 - $158,0 млрд. (в т.ч. задолженность Правительства РФ Центробанку РФ до 7,4 млрд.долл.). Верхний предел государственного внутреннего долга на 1 января 2001 установлен законом о бюджете - по долговым обязательствам 593,2 млн.руб., по целевым долговым обязательствам - 30 млрд. долговых рублей. Программа внешних заимствований-2000 утверждена законом 94-фз от 10 июля 2000 как приложение 28 к бюджету-2000. В разделе II Программы (предоставляемые Россией кредиты на 2000 год) в рубрике "Техническое содействие" перечислены 11 стран - Алжир, Болгария, Вьетнам, Индия, Китай, Куба, Марокко, Словакия, Союзная Республика Югославия, Тунис, Босния и Герцеговина; в рубрике "Военно-техническое сотрудничество" вместо названий стран - НПО "Машиностроение" и ГК "Росвооружение"; в раздел II внесена поправка законом 145-фз от 25 декабря 2000: в рубрике "Военно-техническое сотрудничество" в исправленной версии значатся НПО "Машиностроение" и Индия. Программа опубликована в СЗ РФ, N29, стр.5678-5707, поправки - N52, стр.9893-9894.

2001
    Законом о бюджете-2001 (147-фз от 25 декабря 2000) предельный размер государственных внешних заимствований установлен в $5,0 млрд. (ст.94), верхний предел государственного внешнего долга РФ на 1 января 2002 - $148,2 млрд., долга перед РФ (кроме СНГ) - $88,6 млрд., долга перед РФ стран СНГ - $3,2 млрд., предел предоставления гарантий третьим лицам на привлечение внешних заимствований - 4,4 млрд.долл. (ст.95); верхний предел государственного внутреннего долга - по долговым обязательствам 575,7 млрд.руб., по целевым долговым обязательствам - 30,0 млрд.долговых рублей (ст.85).
Предел кредитов иностранным государствам (кроме СНГ) - $400 млн. (ст.3), странам СНГ - 640 млн.руб. (в т.ч.Белоруссии - до 300 млн.руб.) (ст.4). Программа государственных внешних заимствований РФ на 2001 год утверждена в качестве приложения 35 к Бюджету (СЗ РФ, N1-2001, стр.217-255); Программа предоставления Российской Федерацией государственных кредитов иностранным государствам - в качестве приложения 36 (стр.256): в рубрике "Техническое содействие" - 10 стран: Болгария, Босния и Герцеговина, Вьетнам, Индия, Куба, Марокко, Союзная Республика Югославия, Хорватия, Тунис; в рубрике "Военно-техническое сотрудничество" страны не указаны; Программа государственных внутренних заимствований - в качестве приложения 34 (стр.217). Размер долга иностранных государств по кредитам Правительств бывшего СССР и РФ на 1 января 2000 и размер долга государств СНГ по кредитам Правительства РФ на 1 января 2000 утверждены секретными приложениями 5 и 6. Суммы погашения и выплаты процентов по долгам иностранных государств на 2001 год утверждены приложением 37 (стр.257), в списке - 21 государство: Вьетнам, Монголия, Индия, Конго, Буркина-Фасо, Пакистан, Словакия, Марокко, Тунис, Китай, Куба, Мозамбик, Мадагаскар, Бенин, Мали, Йемен, Никарагуа, Чад, ЦАР, Эфиопия, Замбия; 5/6 суммы основного долга и 1/3 суммы процентов приходится на Индию. Счетная палата РФ неоднократно проверяла использование заимствованных средств, отчеты публиковались в Бюллетене СП РФ. Отчет о проверке использования субзаймов (предоставляемых международными финансовыми организациями регионам, городам, муниципальным и частным предприятиям, кредитным организациям, научным и учебным организациям) опубликован в БСП РФ, N12-2000. Отчет о проверке законности и целесообразности предоставления Россией кредитов иностранным государствам в 1999 году - в БСП РФ, N12-2000.