Кодекс республики казахстан об административных правонарушениях
| Вид материала | Кодекс |
- Верховного Суда Республики Казахстан, регулирующие административно-деликтные правоотношения,, 6242.58kb.
- Кодекс республики казахстан, 7684.55kb.
- Кодекс республики казахстан, 9312.89kb.
- Юрист кодекс республики казахстан, 9326.27kb.
- Кодекы Республики Беларусь об административных правонарушениях и Процессуально-исполнительный, 1662.18kb.
- Правительства Республики Саха (Якутия). Согласно внесенным изменениям в кодекс, 78.75kb.
- Российская федерация кодекс российской федерации об административных правонарушениях, 5185.32kb.
- Российская федерация кодекс российской федерации об административных правонарушениях, 5295.63kb.
- Российская федерация кодекс российской федерации об административных правонарушениях, 4624.52kb.
- Российская федерация кодекс российской федерации об административных правонарушениях, 5859.39kb.
Статья 179. Нарушение законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности юридическим лицом
1. Нарушение законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности юридическим лицом, совершенное в виде:
уклонения от ведения бухгалтерского учета, если это действие не содержит признаков уголовно наказуемого деяния;
представления заведомо недостоверной финансовой отчетности, отказа от представления финансовой отчетности, представления с нарушением установленного срока либо непредставления ее без уважительной причины учредителям (участникам) организаций в соответствии с учредительными документами, уполномоченному органу в области государственной статистики по месту регистрации, органам государственного контроля и надзора в соответствии с их компетенцией;
составления искаженной финансовой отчетности, сокрытия данных, подлежащих отражению в бухгалтерском учете, а равно уничтожения бухгалтерской документации;
назначения на должность главного бухгалтера публичной организации лица, не имеющего сертификата профессионального бухгалтера, -
влечет штраф на юридическое лицо, являющееся субъектом малого предпринимательства или некоммерческой организацией, в размере ста месячных расчетных показателей, на юридическое лицо, являющееся субъектом среднего предпринимательства, в размере двухсот месячных расчетных показателей, на юридическое лицо, являющееся субъектом крупного предпринимательства, в размере пятисот месячных расчетных показателей.
2. Деяния, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные повторно в течение года после наложения административного взыскания, -
влекут штраф на юридическое лицо, являющееся субъектом малого предпринимательства или некоммерческой организацией, в размере двухсот месячных расчетных показателей, на юридическое лицо, являющееся субъектом среднего предпринимательства, в размере четырехсот месячных расчетных показателей, на юридическое лицо, являющееся субъектом крупного предпринимательства, в размере одной тысячи месячных расчетных показателей.
Кодекс дополнен статьей 179-1 в соответствии с Законом РК от 28.02.07 г. № 235-III
Статья 179-1. Разглашение тайны бухгалтерской информации
Разглашение бухгалтерской информации, составляющей коммерческую тайну, лицами, имеющими доступ к ней, не причинившее крупного ущерба, -
влечет штраф в размере от ста до ста пятидесяти месячных расчетных показателей.
Кодекс дополнен статьей 179-2 в соответствии с Законом РК от 28.02.07 г. № 235-III; внесены изменения в соответствии с Законом РК от 04.12.08 г. № 97-IV (см. стар. ред.)
Статья 179-2. Нарушение правил аккредитации, установленных законодательством Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности
1. Нарушение правил аккредитации, установленных законодательством Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, -
влечет предупреждение или штраф на юридическое лицо в размере двухсот месячных расчетных показателей.
2. Действие, предусмотренное настоящей статьей, совершенное повторно в течение года после наложения административного взыскания, -
влечет штраф на юридическое лицо в размере трехсот месячных расчетных показателей.
Кодекс дополнен статьей 179-3 в соответствии с Законом РК от 20.11.08 г. № 88-IV
Статья 179-3. Нарушение накопительными пенсионными фондами и (или) организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами, законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, а также невыполнение пруденциальных нормативов или других обязательных к соблюдению норм и лимитов
1. Нарушение законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности накопительными пенсионными фондами, организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами, совершенное в виде:
уклонения от ведения бухгалтерского учета, если это действие не содержит признаков уголовно наказуемого деяния;
составления финансовой отчетности, приведшей к искажению содержащихся в ней показателей либо сведений о выполнении пруденциальных нормативов и (или) других обязательных к соблюдению норм и лимитов, определенных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, —
влечет штраф на должностных лиц в размере ста месячных расчетных показателей, на юридических лиц — в размере трехсот месячных расчетных показателей.
2. Неоднократное (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) невыполнение накопительными пенсионными фондами, организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами, установленных государственным органом, осуществляющим регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций, пруденциальных нормативов и (или) других обязательных к соблюдению норм и лимитов —
влечет штраф на юридических лиц в размере четырехсот месячных расчетных показателей.
Статья 180 изложена в редакции Закона РК от 20.01.06 г. № 123-III (введен в действие с 1 января 2006 г.) (см. стар. ред.); внесены изменения в соответствии с Законом РК от 27.07.07 г. № 314-III (введен в действие с 1 января 2008 г.) (см. стар. ред.)
Статья 180. Нарушение порядка предоставления отчетности, информации и документов по валютным операциям, требуемых в соответствии с валютным законодательством
1. Несвоевременное представление или представление физическими и юридическими лицами недостоверной отчетности, информации и документов по валютным операциям, требуемых в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан, -
влечет предупреждение на физических и юридических лиц.
2. Непредставление отчетности, информации и документов по валютным операциям, а также действия, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные повторно в течение года после наложения административного взыскания, -
влекут штраф на физических лиц в размере от десяти до двадцати, на индивидуальных предпринимателей, юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства, - в размере от двадцати до восьмидесяти, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере от ста до двухсот месячных расчетных показателей.
В статью 181 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 20.01.06 г. № 123-III (введен в действие с 1 января 2006 г.) (см. стар. ред.)
Статья 181. Исключена в соответствии с Законом РК от 27.07.07 г. № 314-III (введен в действие с 1 января 2008 г.) (см. стар. ред.)
Статья 182 изложена в редакции Закона РК от 20.01.06 г. № 123-III (введен в действие с 1 января 2006 г.) (см. стар. ред.); Закона РК от 27.07.07 г. № 314-III (введен в действие с 1 января 2008 г.) (см. стар. ред.)
Статья 182. Нарушение срока подачи документов для получения свидетельства об уведомлении о валютных операциях или регистрационного свидетельства на валютные операции
1. Нарушение физическими и юридическими лицами срока подачи документов для получения свидетельства об уведомлении о валютных операциях или регистрационного свидетельства на валютные операции —
влечет предупреждение на физических и юридических лиц.
2. Действие (бездействие), предусмотренное частью первой настоящей статьи, совершенное повторно в течение года после наложения административного взыскания, —
влечет штраф на физических лиц в размере до пятидесяти, на индивидуальных предпринимателей — в размере до восьмидесяти, на юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства или некоммерческими организациями, — в размере до ста двадцати, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, — в размере до двухсот месячных расчетных показателей.
В статью 183 внесены изменения в соответствии с Законами РК от 20.01.06 г. № 123-III (введен в действие с 1 января 2006 г.) (см. стар. ред.); от 05.05.06 г. № 139-III (см. стар. ред.); от 28.02.07 г. № 235-III (см. стар. ред.); от 20.02.09 г. № 138-IV (см. стар. ред.)
Статья 183. Сокрытие аудитором факта нарушения законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности от заказчиков проведения аудита
Сокрытие аудитором от заказчиков проведения аудита факта нарушения законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, выявленных при проведении проверки, -
влечет штраф в размере семидесяти пяти месячных расчетных показателей с лишением квалификационного свидетельства «аудитор».
Статья 184 изложена в редакции Законов РК от 05.05.06 г. № 139-III (см. стар. ред.); от 20.02.09 г. № 138-IV (см. стар. ред.)
Статья 184. Составление аудитором и аудиторской организацией недостоверного аудиторского отчета
1. Составление аудитором и аудиторской организацией недостоверного аудиторского отчета, за исключением случая, предусмотренного статьей 185 настоящего Кодекса, — влечет штраф на аудиторов в размере восьмидесяти месячных расчетных показателей, на аудиторскую организацию — в размере ста восьмидесяти месячных расчетных показателей с приостановлением действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности либо без таковой.
2. Составление аудитором и аудиторской организацией заведомо недостоверного аудиторского отчета — влечет штраф на аудиторов в размере ста десяти месячных расчетных показателей с лишением квалификационного свидетельства, на аудиторские организации — в размере двухсот двадцати месячных расчетных показателей с приостановлением действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности.
3. Действие, предусмотренное частью первой настоящей статьи, совершенное повторно аудитором в течение года после наложения административного взыскания, — влечет штраф на аудиторов в размере ста пятидесяти месячных расчетных показателей с лишением квалификационного свидетельства.
4. Действия, предусмотренные частями первой и второй настоящей статьи, совершенные повторно аудиторской организацией в течение года после наложения административного взыскания, — влекут штраф на аудиторские организации в размере двухсот пятидесяти месячных расчетных показателей с лишением лицензии на осуществление аудиторской деятельности.
Кодекс дополнен статьей 184-1 в соответствии с Законом РК от 05.05.06 г. № 139-III; изложена в редакции Закона РК от 20.02.09 г. № 138-IV (см. стар. ред.)
Статья 184-1. Нарушение законодательства Республики Казахстан об аудиторской деятельности
1. Осуществление аудиторской организацией видов деятельности, не предусмотренных законодательством Республики Казахстан об аудиторской деятельности, — влечет штраф на аудиторские организации в размере ста месячных расчетных показателей.
2. Проведение аудита в запрещенных Законом Республики Казахстан «Об аудиторской деятельности» случаях — влечет штраф на аудиторские организации в размере ста пятидесяти месячных расчетных показателей с приостановлением действия лицензии.
3. Несообщение уполномоченному государственному органу по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций и неуведомление аудируемых финансовых организаций, для которых проведение аудита обязательно, о нарушениях законодательства Республики Казахстан о государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций, выявленных в результате аудита данных организаций, — влекут штраф на аудиторские организации в размере ста пятидесяти месячных расчетных показателей.
4. Несвоевременное предоставление или непредоставление, а равно представление недостоверных сведений аккредитованными профессиональными аудиторскими организациями в соответствующие уполномоченные органы информации, предоставление которой требуется в соответствии с законодательством Республики Казахстан об аудиторской деятельности, — влекут штраф на аккредитованные профессиональные аудиторские организации в размере ста пятидесяти месячных расчетных показателей.
5. Несообщение аудируемыми субъектами в лице государственных учреждений и государственных предприятий, а также юридических лиц с участием государства органам государственного финансового контроля о нарушениях законодательства Республики Казахстан при использовании бюджетных средств, кредитов, связанных грантов, активов государства, гарантированных государством займов, выявленных в результате аудита данных организаций, — влечет штраф на юридических лиц в размере ста пятидесяти месячных расчетных показателей.
6. Несвоевременное предоставление или непредоставление аудиторскими организациями информации по страхованию своей гражданско-правовой ответственности по форме, утвержденной уполномоченным органом, — влечет штраф на аудиторские организации в размере ста пятидесяти месячных расчетных показателей.
7. Неисполнение аудиторскими организациями письменного предписания уполномоченного государственного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций о представлении аудиторского отчета в установленный срок либо непредставление аудиторского отчета аудиторскими организациями в уполномоченный государственный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций — влечет штраф на аудиторские организации в размере двухсот месячных расчетных показателей с приостановлением действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности либо без таковой.
Кодекс дополнен статьей 184-2 в соответствии с Законом РК от 05.05.06 г. № 139-III
Статья 184-2. Нарушения, связанные с использованием и хранением личной печати аудитора
Нарушение аудитором требований по надлежащему хранению и использованию личной печати, установленных законодательством Республики Казахстан об аудиторской деятельности, -
влечет штраф на аудитора в размере от пятидесяти до ста месячных расчетных показателей.
В статью 185 внесены изменения в соответствии с Законами РК от 20.01.06 г. № 123-III (введен в действие с 1 января 2006 г.) (см. стар. ред.); от 05.05.06 г. № 139-III (см. стар. ред.); изложена в редакции Закона РК от 20.02.09 г. № 138-IV (см. стар. ред.)
Статья 185. Предоставление аудируемым субъектом несвоевременной, недостоверной или неполной информации аудиторской организации
Предоставление аудируемым субъектом аудиторской организации в ходе проведения аудита несвоевременной, недостоверной или неполной информации, приведшей к составлению недостоверного аудиторского отчета, — влечет штраф на должностных лиц, индивидуальных предпринимателей, юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства или некоммерческими организациями, в размере двадцати пяти, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, — в размере ста месячных расчетных показателей.
В статью 186 внесены изменения в соответствии с Законами РК от 20.01.06 г. № 123-III (введен в действие с 1 января 2006 г.) (см. стар. ред.); от 20.02.09 г. № 138-IV (см. стар. ред.)
Статья 186. Уклонение от проведения обязательного аудита
Уклонение от проведения обязательного аудита либо препятствование его проведению -
влечет штраф на руководителей организации, юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства или некоммерческими организациями, в размере двадцати, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере двухсот месячных расчетных показателей.
Статья 187 изложена в редакции Законов РК от 05.12.03 г. № 506-II (см. стар. ред.); от 20.01.06 г. № 123-III (введен в действие с 1 января 2006 г.) (см. стар. ред.) ; от 19.02.07 г. № 230-III (см. стар. ред.); от 04.07.09 г. № 167-IV (введен в действие по истечении тридцати календарных дней после его первого официального опубликования) (см. стар. ред.)
Статья 187. Необеспечение репатриации национальной и иностранной валюты
Необеспечение репатриации национальной и иностранной валюты, совершенное в виде незачисления на банковские счета в уполномоченных банках:
выручки в национальной и иностранной валюте от экспорта товаров (работ, услуг);
национальной и иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту товаров (работ, услуг), подлежащей возврату в связи с неисполнением или неполным исполнением обязательств нерезидентом, -
влечет штраф на физических лиц, индивидуальных предпринимателей, юридических лиц в размере двадцати процентов от суммы незачисленной национальной и иностранной валюты.
Примечание. Ответственность за совершение правонарушений, предусмотренных настоящей статьей, наступает в случаях, когда после истечения срока репатриации сумма незачисленной национальной и иностранной валюты превышает сумму, эквивалентную пятидесяти тысячам долларов США, и если эти действия (бездействие) не содержат признаков уголовно наказуемого деяния.
В статью 188 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 20.01.06 г. № 123-III (введен в действие с 1 января 2006 г.) (см. стар. ред.); изложена в редакции Закона РК от 27.07.07 г. № 314-III (введен в действие с 1 января 2008 г.) (см. стар. ред.); внесены изменения в соответствии с Законом РК от 04.07.09 г. № 167-IV (введен в действие по истечении тридцати календарных дней после его первого официального опубликования) (см. стар. ред.)
Статья 188. Проведение валютных операций с нарушением валютного законодательства
1. Проведение обменных операций с иностранной валютой не через уполномоченные банки и их обменные пункты, а также обменные пункты уполномоченных организаций, проведение запрещенных валютных операций между резидентами, проведение платежей и переводов денег не через счета в уполномоченных банках, когда такое требование установлено валютным законодательством, —
влекут предупреждение на физических и юридических лиц.
2. Действия, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные повторно в течение года после наложения административного взыскания, —
влекут штраф на физических и юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства, или некоммерческими организациями, в размере до семидесяти, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, — в размере до ста процентов от суммы операции, проведенной с нарушением установленного порядка.
3. Несоблюдение уполномоченными банками и уполномоченными организациями установленных Национальным Банком Республики Казахстан пределов отклонения курса покупки от курса продажи иностранной валюты за тенге по операциям, проводимым через обменные пункты, -
влечет штраф на должностных лиц в размере ста, на юридических лиц, являющихся субъектами среднего предпринимательства, - в размере двухсот, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере пятисот месячных расчетных показателей.
См.: Письмо Таможенного комитета Министерства государственных доходов Республики Казахстан от 19 апреля 2001 г. № ТК-2-2-9-2876.
Кодекс дополнен статьей 188-1 в соответствии с Законом РК от 04.07.09 г. № 167-IV (введен в действие по истечении тридцати календарных дней после его первого официального опубликования)
Статья 188-1. Нарушение специального валютного режима
Нарушение специального валютного режима в части: невыполнения требования получения специального разрешения Национального Банка Республики Казахстан на проведение валютной операции;
невыполнения требования обязательной продажи полученной резидентами иностранной валюты;
использования счетов в иностранных банках;
невыполнения требований к порядку проведения валютных операций;
несоблюдения иных временных валютных ограничений, введенных Президентом Республики Казахстан, -
влечет штраф на физических и юридических лиц в размере ста процентов от суммы операции, проведенной с нарушением специального валютного режима.
В статью 189 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 20.01.06 г. № 123-III (введен в действие с 1 января 2006 г.) (см. стар. ред.)
Статья 189. Исключена в соответствии с Законом РК от 27.07.07 г. № 314-III (введено в действие с 1 января 2007 года) (см. стар. ред.)
Статья 190 изложена в редакции Закона РК от 19.02.07 г. № 230-III (см. стар. ред.)
Статья 190. Незаконное использование инсайдерской информации
Действия инсайдеров по передаче инсайдерской информации третьим лицам или незаконному ее раскрытию, а также представление третьим лицам рекомендаций о совершении сделок с ценными бумагами, основанных на инсайдерской информации, если они не причинили крупный ущерб, -
влекут штраф в размере от ста до двухсот месячных расчетных показателей.
Статья 191 изложена в редакции Закона РК от 16.05.03 г. № 416-II (см. стар. ред.); в статью внесены изменения в соответствии с Законом РК от 05.12.03 г. № 506-II (см. стар. ред.); Законом РК от 08.07.05 г. № 72-III (см. стар. ред.)
Статья 191. Нарушение срока представления документов для регистрации изменений и дополнений в проспект выпуска объявленных акций
Нарушение эмитентом установленного законодательством Республики Казахстан срока представления документов для регистрации изменений и дополнений в проспект выпуска объявленных акций -
влечет штраф на должностных лиц эмитента от сорока до двухсот месячных расчетных показателей.
В статью 192 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 05.12.03 г. № 506-II (см. стар. ред.)
Статья 192. Недобросовестная реклама деятельности на рынке ценных бумаг
Недобросовестная реклама деятельности на рынке ценных бумаг путем представления и распространения субъектами рынка ценных бумаг недостоверных на момент публикации рекламы сведений -
влечет штраф на рекламодателя в размере от сорока до двухсот месячных расчетных показателей.
В статью 193 внесены изменения Законом РК от 16.05.03 г. № 416-II (см. стар. ред.); Законом РК от 05.12.03 г. № 506-II (см. стар. ред.); Законом РК от 08.07.05 г. № 72-III (см. стар. ред.); Законом РК от 19.02.07 г. № 230-III (см. стар. ред.)
Статья 193. Представление недостоверных сведений уполномоченному органу на рынке ценных бумаг
1. Непредставление либо представление недостоверных сведений субъектом рынка ценных бумаг уполномоченному органу для государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг, утверждения отчета об итогах размещения и (или) погашения эмиссионных ценных бумаг, получения лицензии на осуществление деятельности на рынке ценных бумаг, отчетности о своей деятельности, а равно неисполнение субъектом рынка ценных бумаг требований уполномоченного органа, указанных в ограниченных мерах воздействия, -
влекут штраф на должностное лицо в размере от сорока до семидесяти, на юридических лиц в размере от сорока до двухсот месячных расчетных показателей.
2. Представление субъектом рынка ценных бумаг уполномоченному органу заведомо ложных сведений об операциях с ценными бумагами, не имеющее признаков уголовно наказуемого деяния, -
влечет штраф на юридических лиц в размере от пятидесяти до трехсот месячных расчетных показателей.
В статью 194 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 05.12.03 г. № 506-II (см. стар. ред.); Законом РК от 08.07.05 г. № 72-III (см. стар. ред.); Законом РК от 19.02.07 г. № 230-III (см. стар. ред.)
Статья 194. Нарушение прав держателей ценных бумаг
Нарушение должностными лицами акционерного общества прав акционеров на управление делами акционерного общества, порядка распределения части дохода (выплаты дивидендов), на преимущественную покупку ценных бумаг, на получение информации о деятельности общества, а также нарушение порядка созыва и проведения общего собрания акционеров, установленного законодательством, -
влечет штраф в размере от пятидесяти до двухсот месячных расчетных показателей.
2. Нарушение должностными лицами эмитента установленного законодательством порядка выплаты вознаграждения по облигациям и (или) их погашения -
влечет штраф в размере от пятидесяти до двухсот месячных расчетных показателей.
Кодекс дополнен статьей 194-1 в соответствии с Законом РК от 08.07.05 г. № 72-III
Статья 194-1. Нарушение порядка выкупа акций
Нарушение порядка выкупа акций, установленного законодательными актами Республики Казахстан, в том числе выкуп акционерным обществом размещенных акций данного общества при отсутствии методики определения стоимости акций при их выкупе, утвержденной общим собранием акционеров общества, -
влечет штраф на должностных лиц в размере от пятидесяти до ста месячных расчетных показателей.
В статью 195 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 20.01.06 г. № 123-III (введен в действие с 1 января 2006 г.) (см. стар. ред.)
Статья 195. Нарушение порядка совершения сделок с ценными бумагами
Нарушение установленного законодательством Республики Казахстан порядка совершения сделок с ценными бумагами -
влечет штраф на физических лиц в размере от пятидесяти до ста, на должностных лиц, индивидуальных предпринимателей - в размере от ста до двухсот, на юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства, - в размере от двухсот до трехсот, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере от четырехсот до пятисот месячных расчетных показателей.
Кодекс дополнен статьей 195-1 в соответствии с Законом РК от 08.07.05 г. № 72-III
Статья 195-1. Совершение сделок в целях манипулирования ценами на ценные бумаги
Совершение сделок субъектами рынка ценных бумаг в целях манипулирования ценами на ценные бумаги -
влечет штраф на физических лиц в размере до двухсот, на должностных лиц - в размере от сорока до трехсот, на юридических лиц - от ста до пятисот месячных расчетных показателей.
В статью 196 внесены изменения Законом РК от 16.05.03 г. № 416-II (см. стар. ред.); Законом РК от 05.12.03 г. № 506-II (см. стар. ред.); статья изложена в редакции Закона РК от 08.07.05 г. № 72-III (см. стар. ред.)
Статья 196. Нарушение порядка регистрации сделок с ценными бумагами, учета и подтверждения прав по ним
Нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг порядка ведения системы реестров держателей ценных бумаг или системы учета номинального держания, а равно нарушение порядка подтверждения прав по ценным бумагам, не имеющие признаков уголовно наказуемого деяния, -
влекут штраф на юридических лиц в размере от сорока до двухсот месячных расчетных показателей.
Кодекс дополнен статьей 196-1 в соответствии с Законом РК от 08.07.05 г. № 72-II
Статья 196-1. Нарушение эмитентом условий и порядка выпуска и (или) размещения эмиссионных ценных бумаг
Нарушение эмитентом условий и порядка выпуска и (или) размещения эмиссионных ценных бумаг, установленных законодательством Республики Казахстан, -
влечет штраф на должностных лиц в размере от двухсот до четырехсот месячных расчетных показателей.
В статью 197 внесены изменения Законом РК от 16.05.03 г. № 416-II (см. стар. ред.); Законом РК от 05.12.03 г. № 506-II (см. стар. ред.); Законом РК от 08.07.05 г. № 72-III (см. стар. ред.)
Статья 197. Нарушение срока представления отчета об итогах размещения и (или) погашения ценных бумаг
Нарушение эмитентом установленного законодательством Республики Казахстан срока представления отчета об итогах размещения и (или) погашения ценных бумаг -
влечет штраф на должностных лиц от сорока до двухсот месячных расчетных показателей.
Кодекс дополнен статьей 197-1 в соответствии с Законом РК от 05.12.03 г. № 506-II
Статья 197-1. Нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг и организатором торгов с ценными бумагами требований, установленных законодательством к их деятельности
Неоднократное (два и более раза в течение последовательных календарных месяцев) нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг и организатором торгов с ценными бумагами требований, установленных законодательством к их деятельности, -
влечет штраф в размере до трехсот месячных расчетных показателей.
Статья 198. Нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг срока представления отчетов
Нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг установленного законодательством Республики Казахстан срока представления отчетов о своей деятельности в уполномоченный орган на рынке ценных бумаг -
влечет штраф на должностных лиц в размере от ста до двухсот месячных расчетных показателей.
В статью 199 внесены изменения Законом РК от 08.07.05 г. № 72-III (см. стар. ред.)
Статья 199. Опубликование эмитентом неполной или недостоверной информации о своей деятельности
Опубликование в средствах массовой информации эмитентом неполной или недостоверной информации о деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащей публикации в установленном законодательством Республики Казахстан порядке, -
влечет штраф на должностных лиц в размере от сорока до двухсот месячных расчетных показателей.
Статья 200. Нарушение обязанности по раскрытию информации на рынке ценных бумаг
Невыполнение субъектами рынка ценных бумаг обязанности по раскрытию информации в порядке и на условиях, определяемых законодательством Республики Казахстан, -
влечет штраф на должностных лиц в размере от сорока до двухсот месячных расчетных показателей.
В статью 201 внесены изменения Законом РК от 13.03.03 г. № 394-II (см. стар. ред.)
Статья 201. Нарушение законодательства о рынке ценных бумаг накопительными пенсионными фондами и организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами
Нарушение накопительными пенсионными фондами порядка учета пенсионных накоплений на персональных счетах вкладчиков (получателей), а также нарушение организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами установленного законодательством о рынке ценных бумаг порядка взаимоотношений с банками-кастодианами и накопительными пенсионными фондами, не причинившее крупного ущерба, -
влекут штраф на должностных лиц в размере от двухсот до четырехсот месячных расчетных показателей.
Кодекс дополнен статьей 201-1 в соответствии с Законом РК от 20.01.06 г. № 123-III (введен в действие с 1 января 2006 г.)
Статья 201-1. Нарушение требований законодательного акта Республики Казахстан об инвестиционных фондах
1. Нарушение акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией паевого инвестиционного фонда требований законодательного акта Республики Казахстан об инвестиционных фондах к содержанию информации о своей деятельности, показателях, характеризующих состав и стоимость чистых активов инвестиционного фонда, а также порядка ее опубликования и распространения -
влечет штраф на должностных лиц в размере от ста до двухсот, на юридических лиц - в размере от трехсот до четырехсот месячных расчетных показателей.
2. Распространение или опубликование акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией паевого инвестиционного фонда неточной, неполной или вводящей в заблуждение информации -
влечет штраф на должностных лиц в размере от ста до двухсот, на юридических лиц - в размере от трехсот до четырехсот месячных расчетных показателей.
Статья 202. Нарушение прав на информацию о ценных бумагах
Сокрытие информации о ценных бумагах, не являющейся коммерческой тайной, а также препятствование в ее получении субъектами рынка ценных бумаг, если эти деяния не повлекли причинение крупного ущерба, -
влекут штраф в размере до двадцати пяти месячных расчетных показателей.
Статья 203. Нарушение ограничений, установленных законодательными актами Республики Казахстан, по проведению платежей
Осуществление юридическими лицами платежа в наличном порядке по гражданско-правовой сделке на сумму свыше четырех тысяч месячных расчетных показателей в пользу другого юридического лица -
влечет штраф на юридическое лицо, осуществившее платеж, в размере до пяти процентов от суммы платежа.
В статью 204 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 20.01.06 г. № 123-III (введен в действие с 1 января 2006 г.) (см. стар. ред.); Законом РК от 04.12.08 г. № 97-IV (см. стар. ред.)
Статья 204. Незаконные действия должностных лиц государственного учреждения и государственного предприятия на праве оперативного управления (казенного предприятия) по принятию денежных обязательств за счет средств государственного бюджета
1. Незаконные действия должностных лиц государственного учреждения или государственного предприятия на праве оперативного управления (казенного предприятия) по принятию денежных обязательств за счет средств государственного бюджета без установленной законодательством регистрации гражданско-правовых сделок и (или) сверх сумм смет, утвержденных уполномоченным органом, повлекшие ответственность Правительства Республики Казахстан или соответствующего местного исполнительного органа по обязательствам государственного учреждения или государственного предприятия на праве оперативного управления (казенного предприятия), -
влекут штраф в размере пятидесяти месячных расчетных показателей.
2. Действия, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные повторно в течение года после наложения административного взыскания, -
влекут штраф в размере ста месячных расчетных показателей.
Кодекс дополнен статьей 204-1 в соответствии с Законом РК от 04.05.09 г. № 156-IV (введен в действие по истечении шести месяцев после его первого официального опубликования)
Статья 204-1. Нарушение законодательства Республики Казахстан о товарных биржах
1. Участие работников товарной биржи в биржевых сделках —
влечет штраф в размере от ста тридцати до ста пятидесяти месячных расчетных показателей.
2. Осуществление товарной биржей торговой и иной деятельности, непосредственно не связанной с организацией биржевой торговли, —
влечет штраф в размере от четырехсот восьмидесяти до пятисот месячных расчетных показателей.
3. Реализация товаров, включенных в перечень биржевых товаров, вне товарных бирж —
влечет штраф на физических лиц в размере от пятидесяти до семидесяти, на должностных лиц, индивидуальных предпринимателей — в размере от восьмидесяти до ста, на юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства или некоммерческими организациями, — в размере от ста двадцати до ста сорока, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, — в размере от трехсот восьмидесяти до четырехсот месячных расчетных показателей.
4. Несоблюдение биржевыми брокерами и (или) биржевыми дилерами требований по ведению учета совершаемых биржевых сделок отдельно по каждому клиенту и хранению сведений об этих сделках в течение пяти лет со дня совершения сделки —
влечет штраф в размере от шестидесяти до восьмидесяти месячных расчетных показателей.