Каждая компания имеет те или иные краткосрочные долги -обязательства, которые она должна выплатить примерно в ближайшие 12 месяцев Их цель: увеличить ресурс оборотного капитала компании и вложить больше денег в получение прибыли, чтобы владельцам не нужно было класть на банковский счет компании дополнительные денежные средства. Они включают как краткосрочные кредиты банков, так и традиционный коммерческий кредит.
Наиболее распространен коммерческий кредит - подлежащие оплате счета поставщиков, обычно со сроком оплаты 30 дней для каждого и без формальных соглашений о займе Однако многие компании заключают и формальные соглашения с целью получить дополнительную краткосрочную задолженность в форме кредитов у банков и других кредиторов Вот несколько примеров потребностей в оборотном капитале, которые можно облегчить путем краткосрочных ссуд
связи с поддержкой быстрорастущих продаж в кредит или за-медлением темпов оплаты открытых счетов клиентов.
Накопление запасов по причине запланированного введения новой продукции, подготовки к трудному сезону продаж или во избежание грядущего повышения цен поставщиком.
Временная нехватка денежных средств, вызванная текущими убытками, которые компания потерпела, но от которых ожидает скоро оправиться, если только в промежутке сможет восстановить свой оборотный капитал.
Бизнес-цикл, изначально предполагающий смену периодов отрицательного (чтобы произвести) и положительного (чтобы продать) движения денежных средств.
Ряд примеров продемонстрируют возможные здесь варианты.
|
- Словарь
краткосрочных активов и пассивов. Различают арбитраж процентный с покрытием на срок (покупка иностранной валюты по текущему курсу, открытие депозита в ней на какой-либо срок и одновременная продажа валюты по срочному курсу на тот же срок) и арбитраж процентный без покрытия на срок (открытие срочного депозита в иностранной валюте, купленной по текущему курсу, а по истечении срока депозита продажа
- Кредитная система
краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного года до трёх-пяти лет) и долгосрочные (свыше трёх- пяти лет). Краткосрочные кредиты используются для формирования текущих потребностей предприятий и организаций. Их применение наиболее характерно в настоящее время для России. Средне- и долгосрочные ссуды обслуживают инвестиционные потребности заёмщика, являющегося либо юридическим, либо
- ТЕРМИНОЛОГИЧЕСКИЙ СЛОВАРЬ
краткосрочные казначейские обязательства государства, облигации, акции, временная финансовая помощь другим предприятиям, депозитные сертификаты, полученные краткосрочные векселя. Кредит - движение ссудного капитала, осуществляемое на началах обеспеченности, срочности, возвратности и платности. Выполняет функции перераспределения средств между хозяйственными субъектами; содействует экономии
- 12.2. Заемные финансовые ресурсы предприятия
краткосрочного или долгосрочного заемного и собст-венного капитала, - можно обсуждать в каждом конкретном слу-чае. Однако предприятия часто следуют правилу, согласно которому элементы основного капитала, а также наиболее стабильная часть оборотного капитала (например, страховые запасы, часть дебитор-ской задолженности) должны финансироваться за счет долгосроч-ного капитала. Остальная часть
- Глава 12. Экономика новых индустриальных и развивающихся стран
краткосрочные процентные ставки до 50% и отменены 15%- ные налоги на иностранные инвестиции. Все эти действия не остановили оттока капиталов - к концу октября золотовалютные резервы сократились до 41,6 млрд долл. против 70,9 млрд долл. в июле. Если Бразилия не сумеет до конца подавить кризис, то главным пострадавшим окажется США - главный кредитор Бразилии. В Латинской Америке идет смена
- Ответы на контрольные вопросы
краткосрочных операций. Вопросы и задания Задания с 3.1 по 3.8 основаны на следующих данных. Баланс компании Ruffy Stuffed Toy на конец 20x7 г. имел такой вид (долл.): Шаблон Активы Денежные средства Дебиторская задолженность Товарно-материальные запасы Итого оборотных активов Здания, сооружения и оборудование (основные средства) Оборудование Амортизация оборудования Остаточная стоимость
- 5.3.2. Анализ кредитоспособности заемщиков зарубежными банками
краткосрочного характера. Долговые обязательства состоят из задолженности по ссудам краткосрочного характера, по векселям, неоплаченным требованиям и прочим краткосрочным обязательствам. Кл прогнозирует способность Заемщика оперативно и в срок погасить долг банку на основании оценки структуры оборотного капитала. Чем выше Кл тем выше кредитоспособность. Коэффициент покрытия Кпокр - соотношение
- 16.1. Кредит как форма движения ссудного капитала
краткосрочных кредитных операций, обслуживающих движение оборотных средств; Рынок капиталов - совокупность средне и долгосрочных операций, обслуживающих движение прежде всего основных средств; Фондовый рынок - совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок ценных бумаг; Ипотечный рынок - совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок недвижимости. Основные принципы кредита:
- ТЕРМИНОЛОГИЧЕСКИЙ СЛОВАРЬ
краткосрочными) обязательствами. Обслуживание долга - выплата процентов и погашение основной суммы долгов за определенный отчетный период. Обыкновенная акция - акция, владение которой не дает права на отношение наибольшего благоприятствования при выплате дивидендов или при распределении активов в случае ликвидации акционерного общества. Права держателей обыкновенных акций в отношении доходов
- ГЛОССАРИЙ
краткосрочные контракты, паломничество). Концерн - наиболее распространенная форма корпорации в сфере промышленности, отличительной особенностью которой является многоотраслевой анализ деятельности. Особенности концерна: сочетание жесткого централизованного управления в области капиталовложений с широкой хозяйственной самостоятельностью предприятий, отделений и филиалов, а также с
|
Финансы