Geum.ru

 

Аудит / Институциональная экономика / Информационные технологии в экономике / История экономики / Логистика / Макроэкономика / Международная экономика / Микроэкономика / Мировая экономика / Операционный анализ / Оптимизация / Страхование / Управленческий учет / Экономика / Экономика и управление народным хозяйством (по отраслям) / Экономическая теория / Экономический анализ Главная Экономика Страхование
Грищенко Н.Б.. Основы страховой деятельности, 2001

3. Страховой фонд, уровни его организации и использования

Страховой фонд является экономической необходимостью и представляет собой обязательный компонент общественного воспроизводства в любом обществе, выступая в качестве экономического метода восста-новления сил (производственных и производительных), разрушаемых стихийными силами природы, несчастными случаями, действиями третьих лиц. Фонд может формироваться за счет материальных, натуральных, денежных средств, однако последняя форма фонда наиболее универсальна. Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых денежных фондов для страхования, управление ими и их распределение - это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов общества.
Исторически первой организационной формой резервирования материальных средств для получения страховой защиты были натуральные страховые фонды, создаваемые, например, на случай неурожаев, войн, стихийных бедствий. В настоящее время выделяют следующие основные организационные формы страховых фондов:
государственные фонды;
фонды самострахования;
фонды страховых компаний.
Государственные страховые фонды формируются в целях национальной безопасности и социальной поддержки за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц. Страховой фонд на уровне государства - часть национального дохода, выделяемая в виде резерва материальных или денежных средств для ликвидации последствий стихийных бедствий, катастроф, аварий и для оказания помощи гражданам в случае потери трудоспособности, наступления старости и других событий. Примеры национальных страховых фондов в России - Пенсионный фонд России, Фонд обязательного медицинского страхования, Фонд катастроф и др. Средства государственных страховых фондов используются в строгом соответствии с законодательно установленными нормативами и при наличии определенных условий для материального обеспечения и оказания помощи.
Фонды самострахования формируются на уровне предприятий и индивидов на добровольной или обязательной основе. Так, для акционерных обществ законодательством предусматривается обязательность создания страхового (резервного) фонда в размере не менее 15% от уставного капитала. В остальных случаях страховые фонды предприятий формируются по решению учредителей и расходуются на непредвиденные случаи согласно определенным направлениям. Граждане используют для компенсации неожиданных ущербов личные накопления (денежные, материальные, натуральные).
Фонды страховых компаний (фонды страховщика) являются коллективными страховыми фондами, которые образуются, как правило, на добровольной основе за счет взносов предприятий и населения как альтернатива фондам самострахования.
В рамках системы образования страховых фондов сложились два направления страховой деятельности:
государственное социальное страхование, основанное на принципе коллективной солидарности и направленное на социальное выравнивание и обеспечение минимума благосостояния;
индивидуальное страхование физических и юридических лиц, имеющее коммерческий характер и основанное, как правило, на принципе добровольности и осуществляемое страховыми компаниями.
Сравнительная характеристика этих двух направлений страховой деятельности представлена в таблице 1.1.
Параллельное функционирование систем государственного социального и коммерческого страхования является неотъемлемой частью практически любой экономической системы. В дальнейшем предметом изучаемого курса Страховое дело будет коммерческое страхование в определе-нии, приведенном выше.
Таблица 1.1
Сравнительная характеристика государственного социального и коммерческого страхования3 Государственное социальное страхование Индивидуальное (коммерческое) страхование Цели гарантирование необходимого уровня жизни гарантирование достигнутого уровня благосостояния и его увеличение Организация и управление осуществляются государственными органами власти, но формируемые страховые фонды являются само-стоятельными юридическими и фи-нансовыми организациями осуществляются учредителями коммерческих страховых компаний и обществ взаимного страхования Юрисдикция обязательное (установлено законом) добровольное Источники финансирования страховые взносы работодателей и работников, дотации государства страховые взносы граждан Принципы возмещения принцип солидарности принцип эквивалентности Формы социальных выплат пособия и компенсации, устанавли-ваемые государственным законода-тельством страховые возмещения и обес-печения, закрепляемые индиви-дуальными договорами страхования .
<< Предыдушая Следующая >>
= К содержанию =
Похожие документы: "3. Страховой фонд, уровни его организации и использования"
  1. СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА ГОСУДАРСТВА
    страхования не решили проблемы дефицита финансов. Требуются развитие законодательной базы, рациональная организация управ ления, реформирование на эффективной основе крупнейших сис тем социального комплекса: занятости, пенсионного обеспечения, социальной защиты наиболее малообеспеченных, оказавшихся в эк-стремальных ситуациях, таких жизненно важных отраслей соци альной инфраструктуры, как
  2. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОТНОШЕНИЙ СОБСТВЕННОСТИ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
    страховыми и инвестиционными институтами), а также с транспортными, торговыми и информационными структу рами образует финансово-промышленные группы, располагающие поистине громадными производственными и финансовыми возмож ностями. Функционирование подобных групп является прогрессом современного общественного производства и одновременно усло вием его дальнейшего развития. Финансово-промышленные
  3. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ИНВЕСТИЦИЙ И СТРУКТУРНАЯ ПОЛИТИКА
    страховые компании, ком-мерческие банки, пенсионные и другие фонды, отдельные пред-приниматели и т.п. Инвестиционная Совокупность практических действий по реа- деятельность лизации инвестиций называется инвестицион- и инвестиционный НОц деятельностью (инвестированием). климат Инвестиционная деятельность получает свое отражение в соответствующей государственной политике, кото рая осуществляется
  4. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ РЫНКА ТРУДА
    страховых взносов работо дателей, из которых 20% передаются в распоряжение федераль ных органов и 80% - в распоряжение территориальных (регио нальных и местных) . Формирование цивилизованного, гибкого рынка труда требу ет от государственных регулирующих органов проведения поли тики по повышению роли активных мер воздействия на рынок труда и снижению пассивных. Пассивные и активные меры раз
  5. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ПРИРОДОПОЛЬЗОВАНИЯ
    страхование, планирование (прогнозирование) ПР и ООПС, меры экономического стимулирования (льготы). Экономические механизмы государственного экологического регулирования Государственные кадастры природных ресурсов и объектов представляют собой ввод экономических, экологических, орга-низационных и технических показателей, характеризующих ка чество и количество природного ресурса, состав и
  6. 6.5 Государственная поддержка и проблемы малого предпринимательства
    страхового кредитования малого бизнеса (Япония), Кредит для средних и мелких фирм (Франция). В Японии, например, на эти цели в рас ходной части бюджета выделяется 2Ч3 млрд долл. В России также существуют различные организационные фонды поддержки и защиты интересов малых предприятий. С этой целью соз даны ассоциации малых предприятий, Федерация развития и поддерж ки малого предпринимательства,
  7. 13.2 Инфраструктура предприятия
    страховые, мини мальные и максимальные запасы. Складские запасы - те, что находятся на складе в наличии во время проверки и планирования. Объем запасов зависит от поступ ления материалов на склад и его выдачи со склада. Страховые запасы - те, что обычно не выдаются в производст венный процесс. Это так называемые аварийные запасы, которые гарантируют непрерывность производственного процесса при
  8. 24.6 Учет инфляции, риска и неопределенности
    страхование участников проекта на те или иные страховые случаи. Если и при этих коррективах проект остается неустойчивым, его реализация признается нецелесообразной при отсутствии дополни-тельной информации, достаточной для применения четвертого из перечисленных методов. В противном случае решение о реализации проекта принимается на основании этого метода без учета результа тов всех предыдущих.
  9. 11.3. Формы и схемы участия малого предпринимательства в международном бизнесе в условиях новой конкуренции
    страховых компаний, пенсионных фондов, а также оказывает обеим сторонам информационные и консультационные услуги. В свою очередь, косвенная интеграция осуществляется в двух вари антах. При первом варианте донор включается в качестве держателя акций в венчурное партнерство. Предоставляемый им капитал образует инвес тиционный фонд, за счет которого финансируется акционерный капитал рискованного
  10. 25.1. Сущность интернационализации банковского дела и банковских систем
    страхование и пр.). Инвестиционные банки занимаются коммерческим банковским бизнесом, коммерческие банки - инвестиционным. Превращение банков в финан совые лсупермаркеты выгодно клиентам, поскольку в своем банке они получают весь набор требующихся им финансовых услуг. Кроме того, сами банки в условиях ужесточения конкуренции, снижения рентабельности традиционных видов банковских операций, а