Geum.ru

 

Банковское дело / Доходы и расходы / Лизинг / Финансовая статистика / Финансовый анализ / Финансовый менеджмент / Финансы / Финансы и кредит / Финансы предприятий / Шпаргалки Главная Финансы Финансы и кредит
Левин Д.Н.. Финансы и кредит, 2005

17.3. Операции коммерческих банков

Операции банков по их финансовому содержанию, то есть по источникам формирования и размещения средств подразделяются на активные и пассивные (рис.17.1). Пассивные операции Активные Операции БАНК Собственные средства Кредитные Ссуды и кредиты Привлеченные средства Гарантии Депозиты
Счета
Лоро Фондовые Остатки на счете Операции на РЦБ Эмитированные средства Иные Акцептно-авальные операции Лизинг, Факторинг, Акцепт, платежи Посредничество и т.д. 1. Рис.17.1. Активные и пассивные операции коммерческих банков.
Пассивные операции - это операции, связанные с формированием ресурсов банка. Ресурсы формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.
Собственные средства - акционерный капитал, резервный капитал, нераспределенная прибыль.
Привлеченные средства - депозиты (вклады), контокоррентные и корреспондентские счета.
Депозиты - вклады до востребования, срочные и сберегательные. Важным источником являются межбанковские кредиты.
Контокоррентный счет - единый активно - пассивный счет, посредством которого осуществляются все расчетные и кредитные_операции между клиентом и банком.
Корреспондентский счет - счета других дружественных банков, открытых в настоящем банке.
Эмитированные средства банков - есть средства клиентуры, вложенные в ценные бумаги банка (в облигации и векселя).
Активные операции коммерческих банков - это операции, связанные с размещением банковских ресурсов.
В зависимости от срока различают: срочные (на определенный срок) и он-кольные (возвращаемые по первому требованию) ссуды и кредиты.
В зависимости от обеспечения различают:
1. Вексельные ссуды, в том числе:
учет (дисконтирование) векселей, то есть их покупка до поступления срока платежа;
акцептные операции, то есть выдача гарантий по оплате векселей своей солидной клиентуры за свой счет;
аваль - выдача гарантий платежеспособности векселедателя. Ответственность по платежам переходит на банк в случае неспособности векселедателя оплатить вексель.
выдача ссуд под залог векселей (под 50-70% от номинала).
Подтоварные ссуды - ссуды под залог товаров и товарораспорядительных документов: например, варрантов (свидетельств о принятии товаров на ответственное хранение на склад); железнодорожных накладных; коносаментов (свидетельств о приеме груза на борт корабля); накладных о перевозке грузов автомобилями, самолетами и т.д. Выдают ссуды в размере 50-70% стоимости товара.
Фондовые операции, то есть ссуды под обеспечение ценных бумаг (из расчета 50-60% обеспечения) и покупка ценных бумаг банком за свой счет (в основном это государственные ценные бумаги, акции нефтедобывающих и перерабатывающих предприятий).
Лизинговые операции - предоставление в аренду оборудования с правом выкупа через определенный период времени.
Отдельно выделяются комиссионные операции - различные поручения своих клиентов за их счет (например, перевод денег, в том числе и за рубеж).
В качестве комиссионных операций могут выступать следующие виды операций.
Аккредитивная операция - поручение от клиента произвести платежи третьему лицу, в том числе и на определенных условиях, принять к оплате (акцептовать) векселя, выданные клиентом. Различают товарный и денежный аккредитив.
Инкассовые операции - это операции по получению банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам (чекам, векселям, товарным документам и ценным бумагам).
Факторинговые операции - это покупка долговых требований клиента на условиях немедленной оплаты 80% стоимости отфактурованных поставок и уплаты остальной части за вычетом % за кредит и комиссионных платежей в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от должников.
Доверительные операции - хранение, передача и управление (траст) определенным имуществом клиента.
Торгово - комиссионные операции - покупка и продажа по поручению клиента ценных бумаг, драгоценных металлов.
Трастовые операции - действия банков на правах доверенного лица и осуществление операций, связанных с управлением собственностью клиента (капиталом, управление наследством, выполнение операций по доверенности и в связи с опекой). Следует заметить, что особенность трастового договора состоит в том, что банк не несет ответственности за отрицательный финансовый результат.
<< Предыдушая Следующая >>
= К содержанию =
Похожие документы: "17.3. Операции коммерческих банков"
  1. 5.3 Финансовое предпринимательство
    операции по поручению клиентов. Источником доходов коммерческого банка служит разница ме жду процентными ставками депозитных (привлеченных) и ссудных средств. Операции коммерческих банков делятся на три группы: пассив ные (привлечение средств); активные (размещение средств) и ко миссионно-посреднические (выполнение различных операций по поручению клиентов с уплатой комиссии). Особенность
  2. 22,1. Международный финансовый бизнес: понятие, эволюция и участники
    операции перечисления, простота учета и отчетности, существенная безопасность, гарантия сохранности средств и их контроля, привлечение кредитования и различных форм финансирования торговых сделок. В течение длительного исторического периода в роли инструмента международных расчетов выступало золото. Однако на практике между народные расчеты все-таки всегда осуществлялись в общепризнанно силь ной
  3. Некоторые моменты истории развития кредитной системы России
    операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих капиталистических стран того времени. В первые месяцы после революции 1917 г. была проведена национализация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний), на базе Госбанка России был создан Народный банк. Начавшаяся в 1918г. гражданская война по существу ликвидировала кредитную систему, так как в условиях отсутствия
  4. 6.2 Правовое регулирование деятельности ЦБ РФ. Независимость ЦБ.
    операциям с валютными ценностями. Порядок образования и использования этих фондов и резервов определяется Советом директоров Банка. Высшим органом Банка России является Совет директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России. В его состав входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров. Председатель Банка России назначается на должность
  5. 6.2. Структура и механизм функционирования кредитной системы,формы кредита
    операции в масштабах, необходимых для финансирования современных крупных промышленных, транспортных и других объектов. Государственные средства, участвующие в финансировании капиталовложений, также часто поступают в хозяйство в кредитной форме. Кредитная система играет важнейшую роль в поддержании высокой нормы народно-хозяйственного накопления, что характерно для большинства промышленно развитых
  6. 1.4.1 Понятие, сущность и элементы денежной системы
    операции коммерческих банков, клиенты против своих счетов выписывают чеки. На чековую эмиссию влияют следующие факторы: - расширение депозитных операций; -расширение кредитных операций (мультипликация депозитов); Эмиссия бумажных денег и разменной монеты осуществляется Казначейством для покрытия государственных расходов, обеспечением этой эмиссии служат будущие поступления в бюджет. Государство
  7. 3.6 Коммерческие банки Рекомендации для студентов:
    операций КБ и их специфичность. Вопросы: происхождение и лсущность коммерческих банков; цель и принципы деятельности коммерческих банков; роль коммерческих банков в условиях рыночной экономики операции коммерческих
  8. 3.6.4 Операции коммерческих банков
    операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной рыночной конъюнктуре. Но далеко не все банковские операции повседневно используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Перечислим основные банковские операции (рисунок 14) ОПЕРАЦИИ КБ б Пассивные Активные
  9. 5.3. Кредитный рынок
    операций на кредитном рынке. Операции коммерческих банков подразделяются на активные и пассивные. К пас сивным операциям относится деятельность по аккумулированию сбережений населе ния, привлечению временно свободных денежных средств. По этим операциям коммер ческие банки выплачивают процент. Активные операции - это размещение средств банков: кредитование юридических и физических лиц,
  10. 12.2. Инструменты кредитно-денежной политики
    операции на открытом рынке с ценными бумагами; осуществление валютных интервенций. Политику кредитных ограничений Центральный банк может использовать на стадии перегрева экономики для снижения деловой активности. В этих целях устанавли ваются количественные ограничения суммы выданных кредитов, что влечет за собой сдерживание банковской деятельности и снижение темпов роста денежной массы. Нужно