Банковское дело / Доходы и расходы / Лизинг / Финансовая статистика / Финансовый анализ / Финансовый менеджмент / Финансы / Финансы и кредит / Финансы предприятий / Шпаргалки Главная
Финансы
Финансовый менеджмент
| Масленченков Ю. С.. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. - М.: Перспектива,1996. - 160 с., 1996 | |
Планирование управления деятельностью банка. |
|
|
Существующая в банковской сфере конкуренция требует внутреннего и внешнего анализа, определения целей деятельности, а также стратегий и планов их достижения. При планировании должны быть выделены, как минимум, три задачи организации: определить профиль банка; определить целевые рынки; определить требования поддержки - виды услуг, бан-ковские продукты и технологии. Ниже сделана попытка оценить на основе количественного анализа и качественной интерпретации следующие аспекты управления: управление активами; управление обязательствами; результативность. То есть оценка планирования в банке касается только тех аспектов планирования, которые можно выделить на основе официальной отчетности. При оценке планирования и управления активами в банке можно предположить, что основной аспект планирования активов направлен на увеличение общего объема операций. При этом можно определить профиль банка как универсальный, так как основные объемы операций приходятся на операции с клиентами и расчетные операции по корреспондентским связям с другими банками. На долю этих операций в периоде приходилось соответственно 37,09% и 43,07% общего объема операций. Но процесс планирования в управлении активами носит случайный характер: не представляется возможным выделить тенденции, связанные с формированием кредитного портфеля (табл. 1, АЗ); портфель ценных бумаг имеет значительные колебания как по абсолютной величине, так и по удельному весу в структуре активных операций банка (табл. 1, А19); исключением являются объемы средств, отвлеченные в расчеты с выраженным трендом на повышение (табл. 1, А23). Давая оценку качеству планирования по управлению активными операциями, можно предположить, что планирование находится на низком качественном уровне, и в результате такой деятельности банк имеет несбалансированный инвестиционно-кредитный портфель, которому присущ портфельный риск или риск утраты доходов в связи с изменением рыночной цены портфеля. Не выделены целевые рынки, отсутствует продуктовая стратегия при планировании управления обязательствами банка. На протяжении исследуемого периода значительно сократился удельный вес счетов до востребования - с 44,72% до 16,60% (табл. 2, П2), т. е. банк не проводит по-литики на повышение качества и улучшение расчетно-кас-сового обслуживания клиентов, не предлагая дополнитель-ных услуг по обслуживанию клиентуры. Резко уменьшился удельный вес срочных депозитов - с 10,39% до 5,90%. Эта весьма негативная тенденция отражает то обстоятельство, что в банке не разрабатываются новые банковские продук-ты, нацеленные на конкретных пользователей. То есть от-сутствуют продуктовая экспансия на рынке финансовых услуг и выделение целевых аудиторий пользователей бан-ковских продуктов. Рост удельного веса средств из системы расчетов (табл. 2, П18) может косвенно свидетельствовать о переориентации банка с универсального профиля на специализацию по агентским операциям. Рассматривая банк в анализируемом периоде, можно предположить, что такое перепрофилирование при процентной политике кре-дитования приведет к увеличению иммобилизованных ак-тивов, росту отвлечения из привлеченных средств-брутто в непроизводительный оборот, уменьшению собственного капитала из-за снижения эффективности общего капитала, и, следовательно, к риску ликвидности. Существующее планирование по управлению обязательствами привело банк к потенциальному риску, связанному со снижением пассивной ликвидности. Поэтому банк не имеет амортиза-ционных возможностей для сглаживания последствий таких событий, как значительное увеличение спроса на кредиты, резкое изменение нормы процента на рынке, каче- ственно-технологические изменения банков-конкурентов. Результативность банковской деятельности (табл. 17 и 18) отражает некачественную работу по планированию де-ятельности банка, связанной с максимизацией доходов и минимизацией издержек, или свидетельствует об отсутствии такой работы. На протяжении рассматриваемого периода проявились следующие негативные тенденции: снизилась норма прибыли на капитал (табл. 17, п. 1); уменьшились прибыльность и доходность активов (табл. 17, пп. 2 и 4); ухудшилось состояние управления доходами и расходами (табл. 17, п. 3); упала процентная доходность активов, и параллельно возросла непроцентная доходность активов (табл. 17, раздел 2, пп. 3 и 4); возросли операционные расходы (табл. 17, раздел 3, п. 1) при снижении доходности активов; снизились экономическая результативность и рентабельность банковской деятельности (табл. 18, пп. 1 и 3). Можно предположить, что результативность банковской деятельности не планируется и отсутствует управление ее эффективностью. Следует заметить, что при планировании политики управления активно-пассивными операциями и их результативностью необходимо не только адаптироваться к требованиям финансового рынка на каждый определенный момент времени, но и формировать собственные рыночные сегменты и ставить цели достижения определенного поло-жения (доли рынка) на этих сегментах. |
|
| << Предыдушая | Следующая >> |
| = К содержанию = | |
Похожие документы: "Планирование управления деятельностью банка." |
|
|