Банковское дело / Доходы и расходы / Лизинг / Финансовая статистика / Финансовый анализ / Финансовый менеджмент / Финансы / Финансы и кредит / Финансы предприятий / Шпаргалки Главная
Финансы
Банковское дело
| Тавасиев A.M., Бычков В.П., Москвин В.А.. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие Под ред. A.M. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика,2005.-304 е.: ил., 2005 | |
Регулирование надежности действующих банков |
|
|
Гораздо шире и богаче возможность Центрального банка РФ воздействовать на функционирующие банки с целью повышения их надежной, устойчивой работы. Принципиальный вопрос лишь в том, как и насколько эффективно такие возможности используются? Этот вопрос рассматривается ниже применительно лишь к некоторым основным аспектам деятельности банков. 1. Надзор за банками и отчетность банков Надзор - это процесс внешнего контроля, т.е. отслеживания, наблюдения (мониторинга), проверок и анализа всех параметров деятельности банка, существенных с точки зрения надзорного органа, включая как характеристики самой указанной деятельности, так и ее результаты, с целью контроля соблюдения банком и его сотрудниками норм законодательства, банковских правил, устанавливаемых Банком России и внутренними документами самого поднадзорного банка. Проверки, анализ, надзор в целом - это не самоцель. Надзор нужен для того, чтобы на основе выводов, которые он позволяет сделать, заставить или побудить банк изменить в нужном направлении параметры своей деятельности и соответственно ее результаты в случае, если непринятие таких мер может иметь негативные последствия для самого банка, его клиентов и вкладчиков, для банковской системы в целом. Такое воздействие на банк со стороны Центрального банка РФ и/или иных руководящих органов и будет означать регулирование его деятельности. Указанная цель надзора не должна трактоваться ограниченно, единственно с позиций отыскания в деятельности банка ошибок и промахов, нарушений законодательства и банковских правил и наказание его за это. Конечно, выявление и пресечение конкретных нарушений важно. Но возможности надзорных органов шире. Они могут и должны выявлять типовые проблемы в банковской сфере и обеспечивать руководство разных уровней информацией, позволяющей принимать соответствующие решения. Но главное - падзориый анализ должен и может проводиться не столько для того, чтобы наказать банк за уже совершенные нарушения и ошибки, сколько для того, чтобы выяснять его способность выполнять свои обязательства в ближайшем будущем и в обозримой перспективе. Регулирование Банком России деятельности конкретного банка частично опирается на данные надзора за конкретным банком и включает внешнее управление текущим функционированием и развитием: банка как одного из многих действующих в стране кредитных организаций, которое воплощается в нормативных актах Банка России, адресованных одновременно всем банкам или группам (категориям) банков; конкретного банка, которое реализуется в решениях Банка России или его учреждений, направленных только на этот банк. В данном случае важно отметить, что надзор за банком стремится к обязательному отслеживанию в той или иной форме всех' направлений и аспектов его деятельности (универсальность и обязательность - это один из принципов банковского надзора). Достигается это посредством применения 2-х главных инструмен-тов, каковыми являются: получение от банков отчетной документации и ее дистанционный анализ (лбесконтактный надзор); инспекционные проверки банков на местах. Основным является первый из названных инструментов, тогда как проверки на местах проводятся реже и притом, как правило, тематические и очень редко - комплексные. Поэтому боль-шинство реальных проблем надзора за банками в концентриро-ванном виде выражается в практике их отчетности и анализа данных этой отчетности сотрудниками территориальных учреж-дений и центрального штаба Центрального банка РФ* Какие это проблемы? Как это ни странно, ключевой из них следует признать объем отчетности, которую банки обязаны пред-ставлять. Под отчетностью банков понимается предусмотренная в законах РФ и нормативных актах Банка России форма получения информации о деятельности банков, т.е. представление банками и получение Банком России указанной информацию в виде официально утвержденных отчетных документов (форм отчетности), подписанных лицами, ответственными за достоверность содержащихся в таких документах сведений. Перечень форм отчетности и другой информации, которую банки и их филиалы должны представлять в учреждения ЦБ РФ, утвержден указаниями Банка России от 16.01.2004 г. № 1375-У О правилах составления и представления отчетности кредитпы- ми организациями в Центральный банк Российской Федерации и от 16.01.2004 г. № 1376-У О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации. Кроме того, основные вопросы отчетности банков регламентируются в целом ряде других документов ЦБ РФ, таких, как Инсгрукция от 01.10.1997 г. № 17 О составлении финансовой отчетностиУказание от 13.12.2001 г. № 1069-У О годовом отчете кредитной организации и др. Банковская отчетность группируется на основе различных признаков. Так, по признаку срочности (периодичности представления) она делится на: оперативную (ежедневную, пятидневную, ежедекадную); ежемесячную; ежеквартальную; годовую; разовую (ответы на запросы учреждений ЦБ РФ, иная требуемая информация, не являющаяся отчетностью). В соответствии с другим признаком отчетность подразделяется на статистическую и бухгалтерскую (финансовую). В повседневной практической работе банков все виды бухгалтерской отчетности по признаку срочности укрупиенно подразделяют на текущую и годовую отчетность. Перечень форм отчетности, которые банки должны представлять в учреждения Банка России и в налоговые органы, включает следующий массив форм: ежедневные (ежесуточные) - 7 форм; пятидневную - 1 форма (касается части банков); ежедекадные - 3 формы; ежедекадная/ежемесячная - 1 форма; ежемесячные - 24 формы; ежемесячные/ежеквартальные - 7 форм; ежеквартальные - 15 форм; полугодовую - 1 форма; ежегодные - 2 формы (фактически 7 форм); другие (нерегулярно представляемые и иные) - 8 форм. Получается 70 с лишним форм отчетности, многие из которых представляют собой весьма объемные документы, в которых к тому же много дублирования. Более того, часто различные подразделения ТУ ЦБ РФ запрашивают одну и ту же информацию. Как видно из приведенных цифр, наибольшие объемы работы связаны с составлением ежемесячной и ежеквартальной отчетности. Невозможно представить себе, сколько труда, нервов, ма-шинного времени, технических ресурсов, денег необходимо зат-ратить, чтобы лсдать отчетность. В начале каждого месяца банки буквально лстоят на ушах. И не дай бог опоздать на день или ошибиться хотя бы в одной цифре - последуют наказания в виде штрафов. Кроме того, банк еще должен уделять немало времени общению с различными проверяющими. Например, правильность очередности перечисления средств в бюджеты проверяют органы казначейства, налоговые органы ТУ ЦБ РФ, Причем, проверяя одно и то же, они приходят по очереди. А есть еще запросы МВД, службы судебных приставов. Получается, что больше половины рабочего времени банки тратят на составление отчетов, справок, ответов на запросы и т.д. Но самое главное и интересное - многочисленные отчеты, составление которых банкам обходится в солидную копеечку, особенно никому и не нужны, их почти не читают и еще меньше анализируют. В результате всего этого: сотрудники и руководители банков чрезмерно большую часть своего трудового дня (недели и т.д.) вынуждены отдавать текучке лпроизводства бумаг, соответственно у них почти не остается сил и времени на то, чтобы своевременно, спокойно и качественно обдумывать текущие и перспективные вопросы, которых перед каждым банком всегда много, и принимать по ним взвешенные профессиональные решения; на содержание составителей отчетов (заработная плата и все остальное) банк тратит немало средств, которые в ином случае можно было бы использовать с большим толком; из-за обилия содержащейся в многочисленных формах отчетности информации, а также в силу естественной нехватки таких специалистов экстракласса, какие нужны для такого дела, работники подразделений Центрального банка РФ фактически мало занимаются глубоким содержательным анализом указанной информации, ограничиваясь в основном проверкой формальных параметров получаемых от банков отчетных документов. Таким образом, чисто техническая, казалось бы, проблема объема отчетности банков оборачивается другими, но уже фундаментальными проблемами - поверхностного анализа отчетной информации (в лучшем случае) и формального характера надзора вообще. А последнее означает, что Центральный банк РФ пока не располагает надежным механизмом, который бы позволял более или менее уверенно обнаруживать существенные проблемы в деятельности каждого банка в момент их возникновения и выяснять его способность выполнять свои обязательства хотя бы в ближайшей перспективе. В марте 2001 г. в Екатеринбурге по инициативе Банка России прошло общероссийское совещание по вопросам банковского надзора. Было отмечено, что, с точки зрения надзора, важнейшим элементом обеспечения финансовой стабильности кредитных организаций и банковской системы в целом является установление определенных критериев деятельности банков (обязательных нормативов и различных требований в части формирования резервов), соблюдение которых давало бы какую-то уверенность в гарантировании этой стабильности. Однако имея за плечами опыт кризиса 1998 г., все понимают, что должны быть созданы такие механизмы надзора, которые бы не только включали некие жесткие требования к количественным значениям обязательных нормативов и объемам резервов и позволяли бы контролировать их соблюдение, но давали бы возможность перейти от количественных оценок к качественным, т.е, к оценкам, которые бы позволяли выявлять проблемы в деятельности балков на ранних стадиях их возникновения и соответственно принимать предупредительные упреждающие меры, направленные на предотвращение развития негативных тенденций. Другими словами, требуется перс- ход от формального к качественному надзору. Все также понимают, что для обеспечения поступательного развития системы надзора в указанном направлении необходимо решать широкий круг проблем, в том числе достаточно крупных, имеющих принципиальный характер. К ним можно отнести, в частности, следующие: совершенствование законодательства и качества соответствующего нормативного лхозяйства Банка России; обеспечение большей достоверности и прозрачности отчетности банков. При этом многие ошибочно полагают, что данная проблема будет решена путем внедрения в деятельность банков так называемых международных стандартов бухгалтерского учета и отчетности. Эта точка зрения не учитывает того простого обстоятельства, что проблема не в недостатках (действительных и мнимых) российской системы бухгалтерского учета, а в специфике российской деловой среды, когда путем составления и представления в государственные н иные органы, а также в другие коммерческие банки не очень надежной, скажем так, информации о себе все банки (но также и все другие хозяйствующие субъекты) старались уклониться от удушающего налогового пресса, когда часть банков вместе со своими клиентами действует в лсером секторе экономики, а другая, большая часть, вынуждена защищаться указанным, в частности, способом как от лсерого сектора, так в еще большей степени от мощнейшего криминального давления. Поэтому прозрачность отчетности банков должна, конечно, повышаться, но только синхронно с развитием данного процесса во всех секторах экономики; освоение технологий качественного анализа финансового состояния банков более широким кругом специалистов Центрального банка РФ и самих коммерческих банков в целях достоверной оценки реального положения дел в них; совершенствование мониторинга рисков, принимаемых банками, как со стороны надзорного органа, так и самими банками, выбор обоснованного подхода (подходов) к определению параметров рисков, которые можно было бы считать максимально допустимыми для банков; изменение порядка создания резервов, призванных обеспечивать стабильность финансового положения банков. В Банке России известной популярностью пользуется традиционная для этого органа точка зрения, в соответствии с которой решение проблемы видится в максимальном расширении перечня активных операций банков, под которые последние должны создавать резервы. Однако в силу ряда соображений данную точку зрения трудно признать обоснованной; развитие надзора на консолидированной основе, имея в виду прежде всего адекватную оценку рисков деятельности различных банковских групп и принятие соответствующих мер; разработка и освоение специалистами надзорных подразделений Центрального банка РФ и самих коммерческих банков обоснованной методики оценки качества управления банком по крайней мере в таком объеме, чтобы она позволяла выявлять ситуации, реально угрожающие существованию банка, и определять меры, необходимые для предотвращения ухудшения ситуации. Данный пункт можно считать решающим, поскольку он в известном смысле обобщает остальные: приличный уровень корпоративного управления включает наличие работающих механизмов принятия и реализации разумных решений, касающихся и организации учета и отчетности, и процедур анализа и управления рисками, включая создание резервов, и т.д. Но именно качество управления труднее всего оценить в неформальных показателях. Во всех перечисленных выше пунктах внутренне присутствует один вопрос, который можно считать ключевым, - о том, как должны сочетаться усилия Центрального банка РФ и самих коммерческих банков направленные на обеспечение финансовой стабильности последних и банковской системы в целом, в какой мере Центральный банк РФ мог бы доверить формирование и приме-нение соответствующих механизмов (установление и выполнение критериев, нормативов устойчивой работы) самим лподнадзор-ным, т.е. вопрос о разумном сочетании централизованного уп-равления и самоуправления деятельностью банков. Как представляется, приемлемое для обеих сторон решение данного вопроса пока не найдено. Банк России, если судить по его практическим шагам, по-прежнему исходит из такого пред-ставления, что мера самоуправления банков должна быть мини-мальной, причем определенные основания для такого суждения у него имеются (см. далее, в частности, о регулировании доста-точности капиталов банков). Многие банки давно настаивают на необходимости дать им больше свободы, например, в вопросах определения степени принимаемых ими на себя рисков, фор-мирования резервов и др. И эта позиция также не лишена осно-ваний и смысла. То, что повышение эффективности банковского надзора является актуальной задачей, в Банке России понимали всегда. Другое дело, что решить эту задачу удовлетворительно пока пе удавалось. Названная задача рассматривалась в 2-х аспектах: в функциональном (включая стратегический, системный) и в операционном. Под стратегической задачей надзора в ЦБ РФ понимали и понимают лучшее исполнение тех его надзорных функций, которые определены в Законе О Центральном банке РФ - поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчи-ков и кредиторов банков. При этом нормы закона трактуются таким образом, что ЦБ РФ против вынесения на первый план практической работы вопросов устойчивости конкретных банков, считая, что это означало бы подмену цели надзора одним из средств ее достижения. Трактовка спорная. Возможно, в ней ска-зывается тот же принцип, в соответствии с которым любить че-ловечество (народ) гораздо легче и даже приятнее, чем конкрет-ного человека. Повышение собственно функциональной эффективности надзора предполагает развитие его содержательного начала (компонента) при ориентации на реальные риски банковской деятельности. Считается, что указанная часть задачи должна решаться развитием: а) методик надзора и регулирования, отвечающих принципам так называемого риск-ориентированного или риск- фокусированного надзора (РОН); б) практических навыков сотрудников, выполняющих надзорные функции; в) организационных форм надзора. Повышение операционной эффективности (лпроизводительности) надзора связывается с задачей достижения целей надзора меньшими ресурсами, В этом случае также необходим переход на РОН. Риск-орнентированный надзор может рассматриваться в широком и узком смысле. В широком смысле это - система, которая затрагивает, по сути, все компоненты надзора, включая анализ отчетности, раннее предупреждение опасного развития событии, классифицирование кредитных организаций по степени финансовой устойчивости (так называемые надзорные рейтинговые системы), оценки системной устойчивости банковского сектора. РОН в узком смысле состоит в выявлении в деятельности кредитных организаций (в основном методами документарного надзора) зон повышенного риска, проверке на месте состояния кредитных организаций по соответствующим направлениям, установлении степени реальных либо потенциальных проблем и определении режима надзора, т.е. степени интенсивности и характера требова-ний, предъявляемых к кредитным организациям, а также характера применяемых к ним мер надзорного воздействия. Формально все минимально необходимые возможности для развития РОН в полноценную систему в России имеются. Прак-тическая задача состоит в том, чтобы эти возможности или усло-вия реализовать на деле. В связи с этим обращалось внимание на уровень зрелости указанных условий в том числе на отдельные их лдефекты. В рассматриваемом плане считается, что наиболь-шее значение для эффективности надзора имеют 3 момента - законодательство о надзоре, политическая поддержка надзора и кадровый потенциал надзора. Дефектом законодательства признается, например, то, что оно задает банковскому надзору в целом формальный вектор. Имеется в виду, что Закон О Центральном банке РФ, в котором жестко определен набор направлений деятельности надзора, ориентирует не просто на постоянное отслеживание соблюдения кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, обязатель-ных нормативов, а на фиксацию отклонений от установленных норм и правил и применение к ним за это мер воздействия. Альтернативой формализованному надзору, пока господству-ющему в законах, является также закрепленная в законодатель-стве обязанность органа надзора и его работников выносить мо-тивированные (разумные) суждения и действовать на основе таких суждений. Именно это открывает перспективы развития содержательной составляющей надзора. Но здесь возникают свои проблемы. Во-первых, некоторых специалистов не без оснований пугает перспектива широкой свободы суждений для сотрудников органа банковского надзора, которая может вырасти в проблему субъективизма в надзорных решениях с весьма неблагоприятными последствиями как для качества самого надзора, так и для касс банков. Проблема эта есть, и от нее не отмахнуться шутками типа лсубъективизма бояться - в надзор не ходить. Более того, она будет тем острее, чем сложнее окажутся процедуры вынесения мотивированных суждений, которые предложит Центральный банк РФ. Во-вторых, как быть банкам в случаях формально верных (хотя и неразумных и, возможно, пристрастных) суждений и решений органа банковского надзора и его сотрудников, которые, следовательно, нельзя будет эффективно оспорить? В-третьих, чтобы выиосить мотивированные и притом разумные суждения, нужно быть, с одной стороны, банковским профессионалом высшего уровня, с другой же - знать дела и обстоятельства конкретного банка не хуже, чем их знают руководители банка, проработавшие в нем, возможно, не один год. Но где ЦБ РФ возьмет столько высоких профессионалов, которых придется закрепить за конкретными банками и работу с этими банками признать их исключительной обязанностью, не оголив при этом другие направления своей деятельности? По мнению руководящих работников Банка России, фундаментальная опасность на пути внедрения содержательного надзора состоит и в том, что лнепотопляемость ряда банков вкупе с политическим влиянием их покровителей породит профанированный вариант РОН, что способно существенно снизить положительный эффект работы. Не раз назывались и практические задачи внедрения элементов РОН, в том числе следующие. ж Формирование механизма раннего предупреждения возникающих проблем (раннего реагирования на них). Имеется в виду необходимость выявления не только реальных проблем банка на ранней стадии их возникновения, но и сама подверженность его проблемам с тем, чтобы определить режим надзора, а при наличии реальных проблем - и меры надзорного реагирования, которые наиболее показаны в данной ситуации. В рамках такого механизма проводятся формализованные оценки ситуации в байках по статистическим моделям. Данные модели на основании анализа информации, содержащейся главным образом в официальной отчетности, позволяют с определенной долей вероятности выявить области потенциальных либо реальных проблем банка, а в некоторых случаях дают возможность спрогнозировать динамику негативных тенденций. Развитие методических подходов и способов оценки качества организации деятельности банков, включая управление и внутренний контроль. Здесь подразумевается необходимость формирования комплекса требований к корпоративному управлению в банках и разработки подходов, критериев и методики оценки качества управления. При этом существенным требованием к управлению признается обязательное наличие в банке реалистичного плана на случай экстремальных ситуаций, базирующегося на результатах стресс-тестирования. В настоящее время такого рода планы есть далеко не у всех банков, а в тех случаях, когда они имеются, они часто имеют формальный характер и не являются руководством к действию при Наступлении критической ситуации в банке. Чтобы эти планы были реальными, за ними должны стоять реальные возможности (деньга) и реальные лица, заинтересованные в фун-кционировании банка ценой предоставления ему необходимой помощи. Следовательно, не зная реальных владельцев банка, нельзя оценить и меру его потенциальной прочности при крити-ческой ситуации. Поэтому получение достоверной информации о владельцах банков - насущный вопрос с точки зрения органи-зации эффективного надзора. ж Совершенствование организации надзора, включая: введение института кураторов банков, которые должны стать главными организаторами надзора за конкретными банками; развитие способов инспектирования банков, в том числе ориентация инспекторов на содержательный компонент надзора (РОН), определение статуса и методов работы главных инспекторов Байка России, координация и субординации функций до-кументарного и инспекционного надзора. В начале 2003 г. Банк России издал письмо, которым он давал старт эксперименту с кураторами банков (приводится в сокращенном виде). Такой эксперимент проводился в течение года в 10 ТУ ЦБ РФ. от 31 01.2003 г. № 04-15-3/371 Об эксперименте по внедрению в надзорную практику института кураторов кредитных организаций (ж) При организации данной работы рекомендуется исходить из следующего. 1. Куратор кредитной организации - служащий Банка России, в компетенцию которого входит ... надзор (построение процесса надзора) в ТУ Банка России за одной или несколькими кредитными организациями (далее - курируемая кредитная организация). Куратор (руководитель сектора, отдела) может возглавлять группу специалистов (сектор, отдел), обеспечивающих... надзор за кури- руем ой кредитной организацией. Куратор кредитной организации назначается га числа служащих Банка России, имеющих опыт работы, знания и практические навыки в области лучшей международной практики банковского надзора, банковского менеджмента, в вопросах определения параметров рисков и процедур их минимизации, обладающих безупречной деловой репутацией, умением организовать работу на порученном участке, твыками командной (коллективной) работы и достаточной комму)шкабелъпостыо. Со стороны руководства ТУ Банка России куратору доложены быть созданы необходимые условия для организации эффективного банковского надзора в пределах его компетенции Куратор в целях ... надзора за деятельностью курируемой кредитной осуществляет контакт с курируемой кредитной как непосредственно, так и в соответствующих случаях через служащих Банка России, входящих в состав возглавляемой им группы. Такое взаимодействие осуществляется посредством консультаций, телефонных переговоров, участия в обсуждении на совещаниях, деловых встречах с сотрудниками кредитной организации, вклю-чая ее органы управления, линейный менеджмент (руководители структурных подразделений кредитной организации), сотрудников подразделений внутреннего контроля, впутретих аудиторов, а также на различных этапах инспекционных проверок Куратор (служащие Банка России, входящие в состав воз-главляемой куратором группы, по его поручению); 5.1. Анализирует собранную информацию в целях оценки; Финансового состояния (устойчивости) и выявления проблем на ранней стадии их возникновения путем определения областей (сфер) повышенного риска, угрожающих, в том числе потен-циально, финансовой устойчивости кредитной организации и/или областей, в которых ее деятельность наиболее подвержена рискам в силу дефектов систем управления и внутреннего контроля; Качества общего состояния систем управления и внутреннего контроля, а также качества... систем управления и внутреннего контроля по каждому направлению деятельности кредитной организации; Качества стратегического управления и бизнес-планирования (управленческого процесса поддержания соответствия между целями кредитной организации и имеющимися у нее ресурсами с учетом рыночной обстановки и системы государственного регулирования); Своевременно с учетом ситуации в кредитной организации готовит предлоэ/сеиия по инспекционной проверке курируемой кре- | дитной и направляет их руководству ТУ Банка России для приня-тия решений; Участвует в подготовке инспекционной проверки, включая определение характера и масштабов проверки, задания па проверку. При необходимости дает пояснения служащим Банка России, проверяющим деятельность кредитной организации. Обсуждает с ними, в том числе по собственной инициативе, вопросы деятельности кредитной организации, возникающие как на этапе предпро- верочной подготовки, так и в ходе проверки; Вправе обсуждать с аудиторами и с кредитной организацией (совмесшо или раздельно) итоги аудиторской проверки; Участвует в обсуждении решений по всем вопросам, касающимся деятельности курируемой кредитной организации, в том числе и не относящимся непосредственно к надзору (кроме операционной деятельности); ...наблюдает за деятельностью кредитной организации, оценивает тенденции и обсуэ/сдает их с кредитной организацией; Готовит предлоэ/сения кредитной организации по направлениям совершенствования деятельности, включая вопросы организации основной деятельности, системы корпоративного управления, в том числе управления рисками и внутреннего контроля, бизнес-планирования; Дает пояснения кредитной организации по вопросам банковского регулирования и надзора...; В необходимых случаях готовит (инициирует) предлоэ/сения руководству ТУ Банка России по всем вопросам надзора за де-ятельностью курируемой кредитной организации, включая вопро-сы peoiCUMa надзора и применения мер надзорного реагирования; ...контролирует выполнение курируемой кредитной организацией примененных к ней мер надзорного реагирования. f..J Видимо, институт кураторства (в той или иной форме) действительно нужен для эффективного банковского надзора. Тем не менее воспроизведенный здесь документ вызывает некоторые вопросы. Из текста письма определенно следует, что куратор (вместе со своей группой) должен будет и сможет: а) постоянно проверять банк на контактной основе; б) постоянно участвовать в управлении банком, включая управление его текущей деятельностью, Однако ни то, ни другое не согласуется с нормами банковского законодательства. Это не считая того, что письмо не может являться нормативным актом ЦБ РФ, но тем не менее в нем установлены, пусть и временно (на время проведения экспе-римента), новые нормы права. Кроме того, письмо практически никак не касается важнейших в данном случае обстоятельств: методической подготовленности начинания (новые формы, методы и процедуры анализа, которые только и могут открыть дорогу к содержательному надзору); правового статуса куратора в организационной структуре Банка России. Как уже отмечалось выше, самая существенная проблема, свя-занная с надзором над банками в наших условиях, - это проблема перехода от формального надзора к неформальному. В последнее время необходимость такого перехода стала общепризнанной. Остается только выяснить, что это должно означать на деле - неформальный (содержательный) банковский надзор в наших реальных условиях. Решающее слово здесь принадлежит руковод-ству Центрального банка РФ. Его позиция по данному вопросу была высказана в 2002 г. в рамках формулирования концепту-альных и практических подходов к модернизации отечественного банковского сектора (см. з 1.5 настоящей книги). Первую реакцию нового на тот момент руководства ЦБ РФ на проблему можно уложить в следующие пункты, сформулированные в апреле 2002 г. Укрепление надзора является важнейшей для имеющейся российской банковской системы проблемой, а повышение его эффективности должно стать одним из главных приоритетов работы Банка России на ближайшее время. Высказывалась и другая версия: укрепление надзора - лцентральная задача, это то, чем мы должны заниматься всегда. В вопросе модернизации российской банковской системы следует выделять 2 группы проблем: создание условий для развития эффективного банковского бизнеса и оптимизация надзорных процедур. Многие воспринимают усиление надзора как нечто более жесткое, более строгое, больше проверок, больше отчетов и т.д. На самом деле надзор должен быть прежде всего профессиональным, эффективным и быстрым. 3. В надзоре есть 4 направления, в каждом из которых нужно сделать выверенные шаги. Направление первое назовем лчистота рядов: кто участники, что за капитал, не нарушает ли банк законодательство и т.д. Второе направление - защита прав кли-ентов и вкладчиков. Третье - антимонопольное регулирование, которым Банк России до сих пор активно не занимался. И чет-вертое - контроль за рисками с помощью экономических норма-тивов. Центральный банк РФ не обладает всей полнотой власти в решении этих вопросов, и, может быть, этого и не надо. Задача надзорного блока ЦБ РФ совместно с Правительством и банковским сообществом - вырабатывать предложения, в том числе и за пределами прямой компетенции ЦБ РФ, и проводить их путем взаимодействия с Правительством, депутатами. То есть Банк России может быть здесь и идеологом, а не только надзорным органом. Далее (июнь того же года) были озвучены более содержательные тезисы, в частности, следующие. Оптимизация банковского надзора - это: а) смещение фокуса с формальной оценки количественных параметров на глубокую профессиональную, качественную и сво-евременную диагностику; б) перестройка процедур взаимодействия Банка России и банков, устранение раздражающих и мешающих моментов, формализма; в) реинжиниринг надзорных процедур - их рационализация и оптимизация. |
|
| << Предыдушая | Следующая >> |
| = К содержанию = | |
Похожие документы: "Регулирование надежности действующих банков" |
|
|