Банковское дело / Доходы и расходы / Лизинг / Финансовая статистика / Финансовый анализ / Финансовый менеджмент / Финансы / Финансы и кредит / Финансы предприятий / Шпаргалки Главная
Финансы
Банковское дело
| Под ред. проф. А.М. Тавасиева. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов, 2005 | |
2.1.4. Способы участия банков в лизинговом бизнесе |
|
|
Лизинговые фирмы в редких случаях считаются независимыми, не имеющими лродственных связей с другими компаниями. В большинстве своем они выступают как филиалы или дочерние компании промышленных и торговых фирм, банков и страховых обществ. Многие из них принадлежат банкам или контролируются ими. Внедрение банков на рынок лизинговых услуг объясняется по меньшей мере двумя обстоятельствами. Во-первых, лизинг является капиталоемким видом бизнеса, а банки - основные держатели денежных ресурсов, которые они должны эффективно размещать. Во-вторых, лизинговые услуги по своей экономической природе тесно связаны с банковским кредитованием и служат своеобразной альтернативой последнему. Конкуренция на финансовом рынке подталкивает банки к активному расширению этих операций. При этом банки влияют и на независимые лизинговые фирмы, предоставляя им кредиты. Кредитуя же лизинго-вые компании, они косвенно (в форме товарного кредита) фи-нансируют и лизингополучателей. Как следует из данных выше определений, лизингодателем может быть: 4 банк, любая кредитная организация, в лицензии и/или уставе которой предусмотрен этот вид деятельности; ^ лизинговая компания (специализированная или универсальная); 4 любая производственная или торговая компания, для которой лизинг не является основным видом деятельности, но и не запрещен в уставе; 4 физическое лицо-предприниматель (с учетом ранее отмеченной недоговоренности на этот счет в тексте Закона). Из тех же определений следует, что лизингополучателями и поставщиками соответствующего оборудования могут быть любые юридические лица и физические лйца-предприниматели. Все это означает, что у банка имеются разные способы участия в лизинговом бизнесе: способы прямого участия: в качестве лизингодателя; в качестве лизингополучателя; способы косвенного участия: кредитование сделок лизинговых компаний, включая их фак-торинговое обслуживание. Данные компании работают, как правило, используя привлеченные средства, среди которых основную роль играют банковские кредиты; выдача гарантий под лизинговые операции; создание собственной дочерней лизинговой компании; создание вместе с другими банками, небанковскими кредитными организациями, иными субъектами хозяйствования совместных лизинговых компаний. Уже на рубеже 80-90-х гг. истекшего столетия на отечественном рынке стала формироваться структура лизингодателей, которую составляют: банки, создающие в своем составе лизинговые подразделения; лизинговые компании, создаваемые банками. Сюда относятся компании, созданные, как правило, крупными российскими и иностранными банками. До кризиса 1998 г их деятельность строилась в контексте общей инвестиционной стратегии учредивших их финансовых институтов. Такие компании, как правило, входили в состав ФПГ и работали в основном с клиентами, входившими в ту же финансово-промышленную лимперию (Интеррослизинг, РГ-лизинг, Балтийский лизинг, Инкомлизинг, Промрадтехлизинг и др.); специализированные лизинговые компании, создаваемые крупными производителями машин и оборудования (так называемый сбытовой лизинг); лизинговые компании, создаваемые крупными фирмами, специализирующимися на поставке и обслуживании техники. Косвенное участие банка (его специального лизингового подразделения или дочерней лизинговой компании) в этом бизнесе может включать в себя также- проектирование лизинговых операций, разработку механизмов привлечения средств для финансирования лизинговых проектов, экономико-правовую экспертизу и организацию финансирования лизинговых сделок; установление договорных отношений со страховыми компаниями о предоставлении им права страховать имущество, сдаваемое в лизинг; аудит лизингополучателя, оценку имущества, достоверности учета и анализ его финансового состояния для целей реализации лизингового проекта; переговоры с поставщиками (в интересах лизингополучателя) и выработка предпочтительных условий приобретения оборудования (сокращение аванса, расчеты, дополнительные скидки и гарантии и т.д.)* в том числе путем проведения политики единого заказчика и даже лсталкивания лбами потенциальных поставщиков; организацию тендеров среди потенциальных поставщиков, получение гарантий от страховщиков (страхование возврата имущества, лизинговых платежей, коммерческого риска и т.п.); разработку лизингового договора и дополняющих его договоров; платежи поставщику предмета лизинга, контроль за поступлением лизинговых платежей; контроль за выполнением плана лизинговой операции; распределение текущих доходов лизингодателя и т.д. В современной России большая часть лизинговых компаний является дочерними структурами банков. Некоторые банки, не имеющие таковых, проводят соответствующие сделки через постоянных партнеров, которые, как правило, связаны с участниками банков или банковским объединением (холдингом). По оценкам экспертов, лбанковские лизинговые компании занимают от 40 до 60% рынка. Ведущие банки мира заинтересованно относятся к лизинговому бизнесу, и почти каждый из них имеет лпри себе лизинговую компанию. Для банков наличие лсвоих лизинговых компаний - это, с одной стороны, дополнительная возможность выхода на новый уровень в деловых отношениях со своими клиентами. С другой стороны, выступая в качестве лизингополучателей (lease-back), они получают механизм более легкого решения ряда своих внутренних проблем (к примеру, оснащения новыми программно-аппаратными средствами) Кроме того, наличие лизинговой компании дает возможность снизить налоговые отчисления Иными словами, думающие банки могут получить значительный эффект от лизинга, хотя и не в пределах лклассических схем. Практика в этой части пока сводится к тому, что лизингополучателем является банк, который создает лизинговую компанию и держит ее контрольный пакет акций. При этом в уставный капитал компании банк передает, например, имеющиеся у него средства вычислительной техники и связи, оргтехнику и т.п , а компания сдает все это банку же в лизинг При этом наиболее эффективным считается лмокрый лизинг, когда техническое обслуживание оборудования, его ремонт, страхование и другие операции выполняет лизингодатель (это позволяет банку сократить численность своего инженерно-технического персонала). При закупке новых программно-технических и других средств банк выдает лизинговой компании кредит, а купленное оборудование принимает в лизинг. Возврат кредита обеспечивается лизинговыми платежами, регулируемыми банком, и гарантируется поставленным в банк оборудованием. В рыночно развитых странах действуют также лизинговые брокерские компании (lease broker), основная функция которых - сведение лица, желающего взять во временное пользование то или иное оборудование, изготовителя или оптовую фирму и банка, который может финансировать сделку. Лизинговый брокер не является непосредственным участником отношений лизинга, он выполняет лишь посреднические функции и получает за это комиссионное вознаграждение. В некоторых случаях такие брокеры действуют как агенты изготовителей по сбьпу оборудования, от которых они получают комиссионное вознаграждение. В других случаях лизингополучатели платят брокеру комиссионные после организации им лизинга на выгодных для них условиях (после подписания соответствующего контракта или контрактов). Как правило, брокер не несет ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение условий договоров сторонами лизинговой сделки Страховые компании также стали играть заметную роль в кредитном процессе. В странах Западной Европы, США они являются одними из основных поставщиков долгосрочного кредита, в том числе для лизинговых компаний. Участие страховой компании в лизинговых операциях, как и участие банка, может быть прямым и/или косвенным. |
|
| << Предыдушая | Следующая >> |
| = К содержанию = | |
Похожие документы: "2.1.4. Способы участия банков в лизинговом бизнесе" |
|
|