Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Управление устойчивостью экономического развития кредитной организации тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Ковалев, Андрей Евгеньевич
Место защиты Москва
Год 2005
Шифр ВАК РФ 08.00.05
Диссертация

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Ковалев, Андрей Евгеньевич

Введение.

Глава 1. Теоретические основы устойчивости развития кредитной организации.

1.1. Место кредитной организации в современной экономике.

1.2. Понятие устойчивости развития кредитной организации.

Глава 2. Методики оценки устойчивости кредитной организации.

2.1. Зарубежные методики оценки устойчивости банков.

2.2. Российские методики оценки устойчивости банков.

2.3. Сравнительная характеристика и возможности практического использования методик оценки устойчивости банков в России.

Глава 3. Совершенствование управления устойчивостью развития кредитной организации.

3.1. Этапы исследования банка для оценки устойчивости его развитияН)

3.2. Анализ устойчивости развития банка и определение ее степени.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Управление устойчивостью экономического развития кредитной организации"

Актуальность темы исследования. Финансово-кредитная система является одним из важных механизмов экономики страны, необходимым элементом рыночной экономики. Она играет особую роль, служа стабилизатором экономики страны за счет процессов перераспределения денежного капитала. Последние ^ реализуются кредитными организациями посредством предоставления участникам рыночных отношений специфических услуг и продуктов. Специфика предоставляемых услуг и продуктов приводит к особому виду баланса и соотношению собственных и заемных средств у банков.

В последние годы в России существует опасность, что в случае серьезного кризиса банки не смогут погасить все его негативные последствия. Поэтому проблема управления устойчивостью развития отдельной кредитной организации и всей банковской системы страны играет важную роль в современной экономике. Это определило необходимость рассмотрения банка как особой экономической системы. При этом важное место в анализе занимают внешние и внутренние факторы, влияющие на кредитную организацию. В действие вступают закономерности, проявляющиеся только при рассмотрении ее как системы.

В настоящее время наиболее успешно действующие банки начали перестраивать системы финансового менеджмента и переходить от оценки деятельности банка исключительно с точки зрения законодательных и надзорных требований к оценке своей устойчивости. Однако подобные системы затрагивают лишь отдельные показатели деятельности кредитной организации, и не содержат стандартных процедур и методик, позволяющих оперативно и точно оценивать устойчивость развития банка. Управляя устойчивостью, он может вести активную борьбу с конкурентами. Это позволит предоставлять ему более выгодные условия для клиентов, что важно при завоевании лидирующих позиций на рынке. Также это даст возможность в случае возникновения кризисных явлений в экономике продожить свою деятельность без значительного ухудшения своего состояния.

Степень научной и практической разработанности проблемы. Проблемы развития теории и практики банковского дела и совершенствования финансового менеджмента в банках рассматриваются в работах отечественных экономистов: Галикеева Р. М., Грязновой А. Г., Жарковской Е. П., Живалова В. Н., Конюховского П. В., Кроливецкой JI. П., Лаврушина О. И., Ларионовой И. В., Масленченкова Ю. С., Мастепановой Д. А., Мехрякова В. Д., Фетисова Г. Г., Юданова А. Ю., - и зарубежных ученых: Альтмана Е. И., Вальравена К. Д., Кохонена Т., Маршала А., Портера Р. С., Роуза П.С., Хикса Дж. Р.

Многими исследователями ведется активный поиск оптимальной модели устойчивости кредитной организации. Однако в этой области остается еще немало нерешенных проблем как теоретического, так и прикладного характера. Прежде всего, необходимо отметить, что в экономической науке пока не определися единый взгляд на устойчивость развития банка. Нет единства в определении устойчивого состояния и устойчивости кредитной организации. Акцент в существующих исследованиях делается на обеспечение устойчивости отдельного банка путем разработки идеальной структуры его баланса. Как в отечественных, так и в зарубежных исследованиях освещаются отдельные вопросы, касающиеся стабилизации кредитной организации, такие как надежность, ликвидность и платежеспособность. В то же время недостаточно внимания уделяется проблемам возникновения скрытых деформационных процессов в банке, происходящих в результате различных воздействий на него. Таким образом, актуальность, недостаточная теоретическая и практическая разработанность вопросов устойчивости развития кредитной организации обусловили выбор темы, цели и задачи диссертации.

Целью диссертационного исследования является формирование целостной системы оценки устойчивости развития кредитной организации и определения ее степени.

Для достижения указанной цели поставлены следующие задачи:

- Выявить особенности функционирования кредитной организации как экономической системы (по специальности 08.00.05).

- Провести анализ понятийного аппарата в области теории устойчивости, предлагаемого к использованию в качестве инструмента при анализе устойчивости кредитной организации как экономической системы (по специальности 08.00.05).

- Провести анализ методического аппарата в области оценки устойчивости банка и выявить общие черты и отличия применяющихся методик оценки устойчивости банков и разработать их классификацию (по специальности 08.00.10).

- Оценить возможность практического применения методик оценки устойчивости банков в России (по специальности 08.00.05).

- Разработать методику оценки устойчивости развития коммерческого банка и определения ее степени (по специальности 08.00.10).

- Провести практическую реализацию разработанной методики оценки устойчивости развития банка и определения ее степени (по специальности 08.00.05).

Предмет и объект исследования. Предметом диссертационного исследования являются теоретические и практические проблемы управления устойчивостью развития банка и методический аппарат оценки устойчивости его развития. Объектом исследования являются кредитные организации как экономические системы.

Методологическую и теоретическую основу диссертационного исследования составили труды ведущих отечественных и зарубежных экономистов, раскрывающие закономерности развития рыночной экономики и банковской системы, рассматривающие вопросы денежно-кредитной политики государства, основы функционирования кредитных организаций, их роли в экономике страны. В ходе исследования были изучены и обобщены законодательные и нормативные акты, исследования ведущих отечественных и зарубежных организаций, материалы научных семинаров и конференций.

Методика настоящего диссертационного исследования основывалась на использовании диалектической логики и теории систем. В процессе исследования применялись общенаучные методы и приемы: анализа и синтеза, методы группировок, сравнения, обобщения, статистический анализ, методы научной абстракции, экономического моделирования.

Диссертационное исследование проведено в соответствии с пунктом 10.26 Паспорта специальности ВАК 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством и пунктом 9.9 Паспорта специальности ВАК 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит.

В информационную базу исследования вошли законы Российской Федерации, Указы Президента РФ и постановления Правительства, методические, нормативные и инструктивные документы Центрального банка РФ, российская и зарубежная монографическая литература, публикации в периодической печати. В диссертационном исследовании использовались информационные материалы Центрального банка РФ, Министерства финансов РФ, Ассоциации российских банков, Госкомстата РФ, Базельского комитета по банковскому надзору, Федеральной резервной системы США, Федеральной корпорации по страхованию депозитов, Контролера денежного обращения США, материалы научных конференций и семинаров, рабочие материалы российских и зарубежных кредитных организаций.

Научная новизна исследования состоит в разработке комплекса положений, раскрывающих сущность устойчивости развития кредитной организации. Научная новизна состоит в следующем:

1. Выявлены различия в определениях понятия кредитная организация и обоснована позиция, согласно которой кредитная организация рассматривается как сложная саморазвивающаяся экономическая система (по специальности 08.00.05).

2. Проведена систематизация понятийного аппарата в области теории устойчивости, предлагаемого к использованию в качестве инструмента при анализе устойчивости кредитной организации как экономической системы: уточнены содержания понятий лустойчивость, лустойчивое развитие, степень устойчивости развития. Предложены принципы определения степени устойчивости развития кредитной организации (по специальности 08.00.05).

3. На основе сопоставления применяющихся российских и зарубежных методик оценки устойчивости кредитных организаций выявлены их общие черты и принципиальные отличия, определен круг решаемых задач, достоинства и недостатки и возможность использования в российских условиях (по специальности 08.00.10).

4. Предложен критерий классификации применяющихся методик определения устойчивости банка, базирующийся на специфике положенных в их основу методов анализа. Проведена их классификация на основе предложенного критерия (по специальности 08.00.05).

5. Разработана методика оценки устойчивости развития банка. В частности: определены источники получения информации и требования, предъявляемые к ним; предложен агрегированный баланс банка и выделены основные продукты и услуги; определены взаимосвязи между статьями баланса и продуктами банка, граничные условия изменения параметров банка, возможные внутренние и внешние реакции; предложена схема анализа устойчивости развития банка (по специальности 08.00.10).

6. Предложенная методика апробирована в коммерческом банке. В частности: определена устойчивость развития банка по некоторым неэкстремальным возмущениям, определена степень устойчивости его развития для различных видов кризисов, выявлены слабые места банка и предложены пути увеличения степени устойчивости его развития (по специальности 08.00.05).

Практическая значимость проведенного исследования заключается в том, что основные положения, выводы и рекомендации могут быть использованы кредитными организациями, в том числе Центральным банком РФ, коммерческими банками, Ассоциацией российских банков при решении задач по оценке и управлению устойчивостью развития банков. Теоретические выводы диссертационного исследования могут быть использованы органами законодательной и испонительной власти РФ для регулирования деятельности кредитных организаций при совершенствовании нормативных документов. Выводы и рекомендации, содержащиеся в диссертации, ориентированы на широкий круг специалистов: сотрудников коммерческих банков, надзорных органов, аудиторов.

Самостоятельное практическое применение имеют предложения по:

- определению возможности использования применяющихся методик в российских условиях и направления их адаптации;

- использованию разработанной методики оценки устойчивости развития кредитной организации;

- определению возможных внутренних и внешних реакций, граничных условий изменений параметров банка, взаимосвязи между статьями баланса и продуктами и услугами банка;

- использованию разработанной методики определения степени устойчивости развития кредитной организации.

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения и выводы диссертационного исследования нашли свое отражение в научных докладах, представленных на различных конференциях и семинарах, в том числе: 2-я международная конференция стран СНГ Молодые ученые - науке, технологиям и профессиональному образованию для устойчивого развития: проблемы и новые решения - Москва, 2000; V Межвузовская конференция студентов и молодых ученых г. Вогограда и Вогоградской области - Вогоград, 2000; Шестая международная конференция молодых ученых-экономистов Предпринимательство и реформы в России - Санкт-Петербург, 2001.

Научное исследование выпонено в рамках научно-исследовательских работ Финансовой академии при Правительстве Российской Федерации по комплексной теме Финансово-экономические основы устойчивого и безопасного развития России в XXI веке (№ государственной регистрации 0120.0 410682).

Материалы исследования, выводы и предложения, сформулированные в диссертации, используются в практической работе АКБ Промсвязьбанк (ЗАО), Вогоградского филиала ОАО Альфа-банк, ОАО АКБ Вогопромбанк, Вогоградского филиала ОАО КБ Вога-кредит при решении задач управления устойчивостью экономического развития кредитной организации.

Материалы диссертационного исследования также используются в учебном процессе кафедрой Экономика и антикризисное управление Финансовой академии при Правительстве Российской Федерации при проведении лекций и семинарских занятий по дисциплине Экономика организации.

Основные положения диссертационного исследования отражены в 3 публикациях общим объемом 1,6 п.л. (весь объем авторский).

Диссертационное исследование состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка из 98 наименований и приложений, содержит 38 таблиц, 8 рисунков.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Ковалев, Андрей Евгеньевич

1. Предлагаемая методика проверена практически на основе балансов, отчетных данных и открытой информации об АКБ Промсвязьбанк за ряд лет. Произведено сравнение составленного прогноза развития банка на 1 год и его состояния на конец периода прогноза с действительным состоянием на конец периода прогноза. Анализ показал имеющиеся отклонения фактического состояния от запланированного. Наибольшее отклонение произошло по статьям МБК и ностро-счета и Ценные бумаги. Так как целью исследования не является точный прогноз остатков на счетах и выпонения нормативов банком, то его точность достаточна для прогнозирования развития.

2. На примере АКБ Промсвязьбанк был проведен анализ устойчивости его развития. В качестве возможных кризисных вариантов развития событий были приняты следующие не экстремальные изменения: невозврат крупного кредита в размере 200 мн. руб., закрытие лимитов на рынке межбанковского кредитования на 500 мн. руб., отток депозитов физических лиц на 500 мн. руб. В каждом из рассмотренных вариантов к концу периода прогноза положение банка достаточно мало отличается от нормального состояния. Следовательно, развитие банка устойчиво при всех рассмотренных кризисных событиях.

4. Проведенное исследование коммерческого банка (на примере АКБ Промсвязьбанк) позволило сделать вывод о существовании определенной границы воздействий на него, после которой он будет уже не в состоянии развиваться также как и при нормальных условиях.

5. Для АКБ Промсвязьбанк была определена степень устойчивости его развития. В качестве возможных кризисных вариантов развития событий были приняты изменения такого же характера как для анализа устойчивости развития: невозврат крупного кредита, закрытие лимитов на рынке межбанковского кредитования, отток депозитов физических лиц.

В результате анализа были получены следующие результаты. Степень устойчивости развития банка при невозврате крупного кредита составила 600 мн. руб. То есть при осуществлении такого события банк переходит к неустойчивому развитию. Для ситуации оттока депозитов физических лиц степень устойчивости развития банка составила 3 мрд. руб., при которой он переходит к неустойчивому развитию. При закрытии лимитов на рынке межбанковского кредитования сроком на 1 месяц банк не переходит к неустойчивому развитию даже при поном закрытии лимитов на него.

6. Проведение анализа устойчивости развития АКБ Промсвязьбанк и определение ее степени позволило выявить его недостатки. Основным слабым местом является недостаток капитала, что приводит к необходимости ограничения объема выданных кредитов для выпонения норматива достаточности капитала. Для улучшения состояния банка ему необходимо постепенно увеличивать объем собственных средств, что даст возможность наращивать объем активных операций.

Другим слабым местом банка является небольшой срок привлечения заемных средств. Основной объем привлекается банком в депозиты со средним сроком привлечения 1,1 месяца, что дает возможность вкладчикам изъять значительные средства в короткие сроки. Поэтому, для улучшения состояния и увеличения устойчивости банку необходимо увеличение срочности привлекаемых средств.

Заключение

На основании проведенного исследования автором работы могут быть сделаны следующие выводы.

Рассмотрение сущности банка с экономической стороны требует определения его качеств, выявления его специфических черт и особенностей, отличающих его от других экономических институтов. Банки являются не только основным звеном финансового рынка, но и финансовыми институтами универсального характера. В современной научной литературе приведен ряд определений, как кредитной организации, так и банка. Исследователями сущность банка рассматривается с двух сторон: юридической и экономической. В первом случае особое внимание уделяется банковским операциям, определяя кредитную организацию через их совокупность. Рассмотрение сущности банка с экономической стороны требует определения его качеств, выявления его специфических черт и особенностей, отличающих его от других экономических институтов. В диссертационной работе изучение банка производится во взаимосвязи с другими экономическими субъектами. Поэтому банк, как и любая другая экономическая организация, является системой управления, главной особенностью которой является обратная связь, воздействующая на управляемый объект. Причем управляемым объектом является совокупность его денежных потоков.

В последние годы банковский сектор России динамично развивася. Хотя количество действующих кредитных организаций постепенно снижается, это связано с реорганизацией банковской системы страны. В России банки играют главную роль как финансовые посредники. Повышается взаимодействие банковского сектора с реальным сектором экономики, растет доверие населения к кредитным организациям. Банковский сектор является одной из наиболее эффективных отраслей российской экономики, имея рентабельность капитала выше, чем во многих других отраслях и по экономике в целом.

Понятие устойчивости используется в различных сферах человеческой деятельности. В экономических исследованиях понятие устойчивости нередко сводится к способности банка выпонять свойственные ему функции. Некоторые исследователи связывают надежность и устойчивость банка. Иногда устойчивость рассматривается как определенное его состояние, которое, гарантирует его постоянную платежеспособность или возможность выпонять свои обязательства перед клиентами. Изучение устойчивости развития банка означает его изучение во взаимосвязи с другими экономическими субъектами. Поскольку банк является сложной динамической системой, функционирующей в изменяющихся условиях рыночной среды, то его устойчивость необходимо рассматривать как устойчивость системы. Поэтому необходимо уточнение понятия лустойчивость с точки зрения системного подхода. Устойчивость банка - это его способность при различных воздействиях возвращаться к исходному состоянию (до внесенного возмущения).

Постоянное изменение параметров банков определяет необходимость расширить понятие устойчивости и перейти к понятию лустойчивость развития. Устойчивость развития банка Ч это способность менеджмента привести его к нормальному функционированию (то есть до внесенного возмущения) при различных кризисах.

Существование различий в устойчивости отдельных банков приводит к необходимости определения понятия степень устойчивости. Степень устойчивости развития банка как системы определяется как предельное изменение параметров, при превышении которого его развитие становится неустойчивым.

При проведении анализа применяемых на практике систем оценки состояния и устойчивости банков было рассмотрено большое количество разных схем и методов. Следовательно, универсальной методики анализа деятельности кредитной организации пока не существует. Поэтому исследователями предлагается множество различных подходов к этому. Несмотря на все разнообразие используемых методик оценки состояния и устойчивости банков, проведенный сравнительный анализ позволил разработать их классификацию, основанную на различиях в применяемых методах анализа, с помощью которых разработаны рассмотренные системы.

Сравнительный анализ применяющихся методик выявил их общие черты. Во-первых, все они используют в качестве исходных данных, как балансы кредитных организаций, так и другую финансовую отчетность. Во-вторых, все используемые системы, кроме графического метода, основаны на расчете различных показателей и коэффициентов. В некоторых из них, производится выделение главного или итогового показателя на основе взвешивания и суммирования отдельных коэффициентов. В-третьих, чаще всего определение набора используемых в методике коэффициентов, установление их нормативных и граничных значений производится экспертным путем. В-четвертых, во всех рассмотренных системах производится отнесение исследуемого банка к одной из групп, количество которых зависит от структуры методики. Минимальное количество групп - две, например лустойчивые и неустойчивые банки.

Наряду с общими чертами имеются и отличия. Прежде всего, все методики базируются на разных критериях устойчивости и, соответственно, основаны на различных наборах рассчитываемых показателей. Это отражает взгляд разработчика методики на деятельность банка, важность коэффициентов и зависит от преследуемых целей анализа. В некоторых методиках используются как формальные количественные, так и субъективные экспертные оценки, которые применяются для анализа тех сторон деятельности банка, где практически невозможен формализованный подход. В некоторых методиках с помощью экспертов оцениваются все используемые в них коэффициенты, в том числе количественные. Хотя в каждой методике производится разделение всей совокупности кредитных организаций на группы по результатам исследования, но количество и структура таких групп сильно варьируются. Это приводит к трудностям в сопоставлении результатов исследований, проведенных с использованием различных методик. Большинство рассмотренных систем анализируют текущее состояние банка. Однако применяются и методики, прогнозирующие его развитие или будущее состояние.

Проведенное сравнение широты применения различных методов для построения систем анализа кредитных организаций в России и мире показало, что наибольшее распространение получили аналитические методы, в частности коэффициентный метод. Все используемые в России методики построены на основе аналитических методов, чаще всего коэффициентных. Причем для анализа банков применяются только экспертные суждения о границах изменения показателей и их нормативных значениях.

Проведенный анализ показал, что большую часть из рассмотренных иностранных методик целесообразно применять в России для исследования отечественных банков. Однако их применение требует внесения определенных изменений, часто незначительных, для адаптации к российской экономике и стандартам бухгатерского учета. В то же время некоторые методики применять в России нецелесообразно. Часть из них, невозможно адаптировать. Для других систем невозможно рассчитать их основные коэффициенты для отечественных банков. Некоторые системы применять в России нецелесообразно из-за их ограниченности. В то же время использование всех рассмотренных иностранных и российских методик связано с определенными трудностями. Большинство из них требует определения значительного количества коэффициентов на основе текущих данных о банках и множества корректировок. Значительная часть требует использования внутренней отчетности кредитных организаций или их выездного исследования. Это приводит к необходимости высокой степени квалификации их разработчиков, пользователей и экспертов.

Простые коэффициенты более не являются достаточными при исследовании многих банков. Поэтому для анализа и управления устойчивостью банка и, в особенности, устойчивостью его развития, необходимо совершенствование существующих и разработка новых методик и систем. Причем они дожны быть основаны не только на представлении эксперта об идеальной структуре кредитной организации и пути ее развития. В целях устранения недостатков существующих методик в исследовании обоснована новая модель анализа устойчивости развития банка и определения ее степени. Она основана на анализе отклонений в его развитии из-за воздействия внешних факторов. Примерная схема построения предлагаемой системы оценки устойчивости развития банка и определения ее степени представлена в следующем виде:

- производится проверка достоверности и актуальности данных, на основе которых проводится построение системы;

- разрабатывается агрегированный баланс кредитной организации;

- выделяются основные банковские продукты и услуги, предлагаемые кредитной организацией;

- выявляются граничные условия изменения параметров кредитной организации;

- определяются возможные внутренние реакции, то есть реакции кредитной организации, при достижении граничных условий;

- определяются внешние реакции, то есть реакции рынка на изменение параметров банка и его действия;

- полученная модель проверяется на исторических данных и, в случае необходимости, дорабатывается;

- проводится исследование устойчивости развития банка и определение ее степени с одновременным прогнозом его будущего развития;

- на основании результатов исследования устойчивости разрабатывается комплекс мер по увеличению устойчивости развития кредитной организации.

Предлагаемая методика проверена на практике. Так как целью исследования не является точный прогноз остатков на счетах и выпонения нормативов банком, то ее точность достаточна для прогнозирования его развития. На примере АКБ Промсвязьбанк был проведен анализ устойчивости его развития. В каждом из рассмотренных вариантов к концу периода прогноза положение банка достаточно мало отличается от нормального состояния. Следовательно, развитие банка устойчиво при всех рассмотренных кризисных событиях. Кроме того, проведенное исследование коммерческого банка позволило сделать вывод о существовании определенной границы воздействий на него, после которой он будет уже не в состоянии развиваться также как и при нормальных условиях.

Также определена степень устойчивости развития банка. Степень устойчивости развития банка при невозврате крупного кредита составила 600 мн. руб. То есть при осуществлении такого события банк переходит к неустойчивому развитию. Для ситуации оттока депозитов физических лиц степень устойчивости развития банка составила 3 мрд. руб., при которой он переходит к неустойчивому развитию. При закрытии лимитов на рынке межбанковского кредитования сроком на 1 месяц банк не переходит к неустойчивому развитию даже при поном закрытии лимитов на него. Проведение анализа устойчивости развития АКБ Промсвязьбанк и определение ее степени позволило выявить его недостатки. Основным слабым местом является недостаток капитала, что приводит к необходимости ограничения объема выданных кредитов для выпонения норматива достаточности капитала. Для улучшения состояния банка ему необходимо постепенно увеличивать объем собственных средств, что даст возможность наращивать объем активных операций. Другим слабым местом банка является небольшой срок привлечения заемных средств. Основной объем привлекается банком в депозиты со средним сроком привлечения 1,1 месяца, что дает возможность вкладчикам изъять значительные средства в короткие сроки. Поэтому, для улучшения состояния и увеличения устойчивости банку необходимо увеличение срочности привлекаемых средств.

Таким образом, комплексный подход к рассмотрению банка как сложной динамической системы, позволил уточнить определение устойчивости, перейти к понятию устойчивости развития и применить методы исследования, использующиеся в теории управления сложными системами. Комплексный подход определил и основные принципы анализа устойчивости развития банка, который дает его пользователям не только оценку развития кредитной организации, но и позволяет оценить степень устойчивости ее развития.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Ковалев, Андрей Евгеньевич, Москва

1. О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций/ Положение от 10 февраля 2003 г. №215-П// Консультант Плюс: Справочная правовая система. 2005.

2. О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в центральный банк российской федерации/ Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 №1376-У// Консультант Плюс: Справочная правовая система. -2005.

3. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций/ Инструкция ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И// Консультант Плюс: Справочная правовая система. 2005.

4. О составлении финансовой отчетности/ Инструкция от 1 октября 1997 года №17// Консультант Плюс: Справочная правовая система. 2005.

5. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации/ Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ // Консультант Плюс: Справочная правовая система. 2005.

6. О центральном банке Российской Федерации (Банке России)/ Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (в ред. Федерального закона от 10.01.2003 № 5-ФЗ) // Консультант Плюс: Справочная правовая система. 2005.

7. Об обязательных нормативах банков/ Инструкция от 16 января 2004 г. № 110-И// Консультант Плюс: Справочная правовая система. 2005.

8. Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов/ Указание от 16 января 2004 г. № 1379-У// Консультант Плюс: Справочная правовая система. 2005.

9. Подходы к организации стресс-тестирования в кредитных организациях (на основе обзора международной финансовой практики) -www.cbr.ru.

10. Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции/Положение ЦБ РФ от 21.09.2001 №153-П// Консультант Плюс: Справочная правовая система. 2005.

11. О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации/ Положение ЦБ РФ от 08.09.1997 №516// Консультант Плюс: Справочная правовая система. 2005.

12. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к федеральному закону от 10 июля 2002 года №86-ФЗ О центральном банке Российской Федерации (Банке России) // Консультант Плюс: Справочная правовая система. 2005.

13. Амелин И.Э. Практические вопросы графического моделирования банка//Банковское дело-2000 №7-С. 15-18.

14. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга I.-M.: ТОО Инжиниринго-консатиногвая компания ДеКА, 1995.-688 с.

15. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга II.-M.: ТОО Инжиниринго-консатиногвая компания ДеКА, 1995.-576 с.

16. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга III.-M.: ТОО Инжиниринго-консатиногвая компания ДеКА, 1995.-768 с.

17. Банковская система России. Настольная книга банкира. Центральный банк России.-М.: ТОО Инжиниринго-консатиногвая компания ДеКА, 1995.-112 с.

18. Банковское дело/Под ред. Г. Н. Белоглазовой и JI. П. Кроливецкой.-СПб.: Питер, 2002.-384 с.

19. Банковское дело: Учебник/Под ред. О. И. Лаврушина.-М.: Финансы и статистика, 2002.

20. Большая советская энциклопедия, электронная версия. 2002.

21. Вальравен К.Д. Управление рисками в коммерческом банке- Вашингтон: Институт экономического развития мирового банка, 1997.-319 с.

22. Галикеев Р. М. Финансовая устойчивость банка в свете кризиса 1998 г.// Аудит и финансовый анализ-2000.-№2.-С.117-122.

23. Галикеев P.M. К вопросу определения устойчивости банков//Аудит и финансовый анализ- 1998.-№1.-С. 194-196.

24. Галикеев P.M. Финансовая устойчивость банка в свете кризиса 1998 г.// Аудит и финансовый анализ-2000-№2.-С.117-122.

25. Глушенко В. В., Глушенко И. И. Исследование систем управления: социологические, экономические, прогнозные, плановые, экспериментальные исследования г. Железнодорожный, Моск. обл.: ООО НПЦ Крылья, 2000.-416 с.

26. Дебок Г., Кохонен Т. Анализ финансовых данных с помощью самоорганизующихся карт.-М.: Альпина, 2001.

27. Демидович Б. П. Лекции по математической теории устойчивости: Учеб. пособие.-2-е изд.-М.: Изд-во Моск. ун-та, 1998.-480 с.

28. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. О. И. Лаврушина.-М.: Финансы и статистика, 1998.-448 е.: ил.

29. Деньги, кредит, банки: Учебник/Под ред. О. И. Лаврушина 2-е изд., перераб. и доп.-М.: Финансы и статистика, 2002.-464 е.: ил.

30. Дьяченко А. В. Теория систем: Краткий курс лекций.-Вогоград: Издательство Вогоградского государственного университета, 1995.-76 с.

31. Егорова Н.Е., Смулов A.M. Математические методы финансового анализа банковской деятельности// Аудит и финансовый анализ-1998.- №2.-С.75-145.

32. Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник.-М.: Омега-JI; Высш. школа, 2003.^40 с.

33. Живалов В. Н. Повышение устойчивости функционирования коммерческих банков// Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук.-М., 1997.-22 с.

34. Живалов В. Н. Финансовая система России: эффективность и устойчивость коммерческих банков.-М.: Экономика, 1999.

35. Зацепина С. А., Львович Я. Е., Фролов В. Н. Теория управления: Учеб. пособие-Воронеж: Изд-во ВГУ, 1989.-200 с.

36. Ковалев В. В. Введение в финансовый менеджмент.-М.: Финансы и статистика, 1999.-768 е.: ил.

37. Конюховский П. В. Микроэкономическое моделирование банковской деятельности.-СПб: Питер, 2001.-224 е.: ил.-(Серия Ключевые вопросы).

38. Котенков В., Сазыкин Б. Диагностика развития и финансовой устойчивости банков// Аналитический банковский журнал, №8(75), 2001.

39. Котенков В., Сазыкин Б. Устойчивое развитие банков России// Аналитический банковский журнал, №2(57), 2000.

40. Кугаенко А. А. Основы теории и практики динамического моделирования социально-экономических объектов и прогнозирования их развития.-М.: Вузовская книга, 1998.-392 с.

41. Ларионова И. В. Реорганизация коммерческих банков.-М.: Финансы и статистика, 2000.-368 е.: ил.

42. Ларионова И. В. Стабильность банковской системы в условиях переходной экономики/ Диссертация на соискание ученой степени доктора экономических наук.-М.: 2001.

43. Маркс К. и Энгельс Ф., Соч., 2 изд., т. 20.

44. Маршал А. Принципы политической экономии, т.2.

45. Масленченков Ю. С. Технология и организация работы банка: теория и практика.-М.: ДеКа, 1998.-431 е.: ил.

46. Маетеианова Д. А. Методология управления процессом обеспечения устойчивости российской банковской системы/ Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук.-М.: 2000 169 с.

47. Мехряков В. Д. Формирование условий устойчивого развития коммерческих банков (методические рекомендации).-М: Типография ООО Агент.-150 с.

48. Новиков А. А. Оценка надежности коммерческого банка/Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук.-М.: 1999.

49. Новикова В. В. Методологические основы формирования рейтинга надежности коммерческих банков/ Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук.-М.: 1996.

50. О методике анализа финансового состояния банка www.cbr.ru.

51. Обзор банковского сектора Российской федерации www.cbr.ru.

52. Обросов П. П. Нетрадиционное моделирование экономических процессов и их механизмов.-М.: ИНИОН РАН, 1998.-150 с.

53. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2003 году.-М.: Типография Технологического центра Тушино Банка России, 2004.-77 с.

54. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2004 году.-М.: ГП Полиграфбанксервис, 2005.-101 с.

55. Пастухов Е. С., Фролов Ю. В. Мониторинг изменений в банковском сообществе России с применением самоорганизующихся карт Кохонена//Банковские технологии.-2000.-№11

56. Политехнический словарь/ гл. ред. А. Ю. Ишлинский изд. 2-е.-М.: Советская энциклопедия, 1980.

57. Портер Р. С. Введение в регулирование, надзор и анализ банковской деятельности-Вашингтон: Институт Экономического развития. Мировой банк, 1992.

58. Программный комплекс Анализ финансового состояния коммерческих банков ПК АФСКБ версия 4.1. Руководство пользователя Краткое описание методик анализа, поставляемых в базовой версии www.inec.ru.

59. Рейтинг российских банков//Профиль-банки.-1998.-№22-С. 37-38.

60. Рейтинг российских банков//Профиль-банки.-1998.-№22-С. 37-38.

61. Роуз ГТ.С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд. М.: Дело тд, 1995.

62. Сафронов В. А. Вопросы капитализации и устойчивости российского банковского сектора// Выступление на XIII Международном Банковском Конгрессе (МБК 2004) Банковская система России в зеркале международных тенденций и стандартов.- www.mbk.spb.ru.

63. Системный анализ и научное знание/ Под. ред. Д. П. Горского.-М.: Наука, 1978.

64. Словарь банковских терминов/Уткин Э. А. и др.-М.:АКАЛИС, 1997.-304 с.

65. Советский энциклопедический словарь/Гл. ред. А. М. Прохоров. 2-е изд.-М.: Сов. энциклопедия, 1983.-1600 е., ил.

66. Соколова Н. В. Контроль и анализ рисков банков// Аудит и финансовый анализ .-1999.-№2- с.50-60.

67. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент)/ Под ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина.-М.: Юристъ, 2003. 688 с.

68. Фетисов Г. Г. Устойчивость банковской системы и методология ее оценки/ >Х Диссертация на соискание ученой степени доктора экономических наук.-М.: 2003425 с.

69. Фетисов Г. Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки.-М.: Финансы и статистика, 1999.-168 е.: ил.

70. Хикс Дж. Р. Стоимость и капитал: Пер. с англ./Общ. ред. и вступ. ст. Р. М. Энтова.-М., Издательская группа Прогресс, 1993.-488 с. (Экономическая мысль Запада)

71. Чумаков П. Рейтинг Кромонова виртуальная оптимальность// РЦБ.- 1999.Ч №20.

72. Шаповалов В. И. Основы синергетики: макроскопический подход.-М.: Фирма Испо-Сервис, 2000.-312 с.

73. Экономика: Учебник/Под ред. доц. А.С. Булатова. 2-е изд., перераб. и доп-М.: Издательство БЕК, 1997 816 с.

74. Экономическая теория: Учебник/ Под ред. А. Г. Грязновой, Т. В. Чечелевой-М.: Издательство Экзамен, 2003.-592 с.

75. Экономическая энциклопедия.-М: ЭТА, 1999.

76. Электронный учебник по статистике.-М.: StatSoft www.statsoft.ru.

77. Энциклопедический словарь Брокгауза и Ефрона, электронная версия.-2002.

78. Юданов А. Ю. Секреты финансовой устойчивости международных монополий.-М.: Финансы и статистика, 1991 192 е.: ил.

79. Directive of 12 December 1977 on the coordination of laws, regulations and administrative provisions relating to the taking up and pursuit of the business of credit institutions (77/780/EEC) www.gbld.org.

80. Altman E. I. Financial Ratios, Discriminant Analysis and Prediction of Corporate Bankruptcy//Journal of Finance.-1968.-№ 10.- P. 589-609.

81. Altman E. I., Haldeman G. G., Narayanan P. ZETA Analysis: A new model to indentify bankruptcy risk of corporations// Journal of Banking and Finance-1977-№6.-P. 29-54.

82. Assessing Capital Adequacy in Relation to Risk at Large Banking Organizations and Others with Complex Risk Profiles// Board of governors of the Federal Reserve System, SR Letter SR 99-18 (SUP), 01 July, 1999 www.federalreserve.gov.

83. Benston G., Smith C. W. A transaction cost approach to the theory of financial intermediation//The journal of finance, 1976, vol. 31, pp. 215-231.

84. Classification and Regression Trees/ Breiman L., Friedman J., Olshen R., Stone C-Wadsworth: Pacific Grove, 1984.-238 p.

85. Cole R.A., Cornyn B.G., Gunter J.W. FIMS: A New Monitoring System for Banking Institutions-Federal Reserve Bulletin, 1995, Jan., pp. 1-15.

86. Examination Modules Handbook Federal Deposit Insurance Corporation, 2000. -www.fdic.gov.

87. Fama E. Banking in the theory of finance//.!ournal of monetary economics, 1980, vol. 6(1), pp. 39-57.

88. Freixas X., Rochet J.-Ch. Microeconomics of banking. MIT Press, 1998.

89. Hancock D. A theory of production for the financial firm-Boston: Kluwer Academic Publishers, 1991.-176 pp.

90. Manual of Examination Policies Federal Deposit Insurance Corporation, 2000. -www.fdic.gov.

91. Problem bank identification, rehabilitation and resolution: A Guide for Examiners-Organization of Comptroller of the Currency, 2001 www.occ.treas.gov.

92. Sahajwala R., van den Bergh P. Supervisory Risk Assessment and Early Warning Systems. Basel Committee on Banking Supervision Working Papers, 2000, № 4.

93. The New Capital Adequacy Accord, Basel: BIS, 2001.-62 p.

Похожие диссертации