Управление поставками материальных ресурсов при реализации инвестиционных проектов

Околелова, Эла Юрьевна

Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Управление поставками материальных ресурсов при реализации инвестиционных проектов тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Околелова, Эла Юрьевна
Место защиты	Воронеж
Год	2003
Шифр ВАК РФ	08.00.05

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Управление поставками материальных ресурсов при реализации инвестиционных проектов"

Воронежский государственный архитектурно - строительный университет

На травах рукописи

ОКОЛЕЛОВА Эла Юрьевна

Управление поставками материальных ресурсов при реализации инвестиционных проектов

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством: управление инновациями и инвестиционной деятельностью, 08.00.13 - Математические и инструментальные методы экономики

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Воронеж 2003

Работа выпонена в Воронежском государственном архитектурно-строительном университете

Научный руководитель - доктор экономических наук, профессор Гасилов В.В.

Научный консультант - кандидат экономических наук, доцент Макаров Е.И.

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор Богомолова И.П.

доктор экономических наук профессор Десятирикова E.H.

Ведущая организация Воронежский государственный университет

Защита диссертации состоится 07 октября 2003 г. в /2 часов в конференц-зале на заседании диссертационного совета Д 212.035.03 при Государственном образовательном учреждении Воронежская государственная технологическая академия по адресу: 394014, г. Воронеж, проспект Революции, 19.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Воронежской государственной технологической академии.

Автореферат разослан л сентября 2003 г.

Ученый секретарь диссертационного совета

Рукин Б.П.

1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Современный рынок строительной продукции ставит перед предприятиями ряд сложных задач. Инфляционные процессы, влекущие за собой неуклонный рост цен на энергоносители, материалы и услуги, а, следовательно, удорожание производственного процесса, отрицательно сказываются на результатах финансовой деятельности предприятий. Высокая конкуренция также накладывает свои ограничения. Сегодняшний производитель, как правило, лишен возможности увеличить прибыль за счет роста цен, которые имеют впоне устоявшийся определенный интервал.

Для увеличения рентабельности производственной деятельности, многие предприятия избирают достаточно традиционный, но и наиболее рациональный способ получения и роста прибыли - сокращение затрат. Специфика инвестиционно-строительной деятельности состоит в том, что основная доля затрат приходится на приобретение материальных ресурсов: сырье, строительные материалы, изделия, комплектующие и т.д. Следовательно, вопрос снижения стоимости материальных ресурсов остается наиболее актуальным.

Выбор поставщика материальных ресурсов на основе оптимальной ценовой характеристики товара, приемлемых условий оплаты и поставки, а также надежности поставщика, позволяет в значительной мере снизить затраты по обеспечению производства необходимыми материалами и сырьевыми ресурсами, снизить риски невыпонения поставщиками своих обязательств.

Современные экономические условия требуют от предприятий более высокого уровня мобильности, применения наиболее рациональных вариантов решений, изыскания путей минимизации издержек. Такую возможность дает создание цивилизованного рынка товаров и услуг. Это - прежде всего, тендеры, конкурсы, аукционы в инвестиционной, проектно-сметной, научно-исследовательской, подрядной, проектно-изыскательской и других сферах деятельности, которые создают условия по развитию конкуренции и позволяют сделать выбор оптимального варианта сотрудничества.

Существующие условия хозяйствования и нормативно-правовая база позволяют использовать конкурсный механизм для проведения закупок различного вида товаров и услуг практически во всех отраслях производственной деятельности. Этот механизм дает возможность оптимизировать инвестиционные потоки, снизить уровень производственных затрат за счет рационального размещения финансовых ресурсов.

В России уже сложися рынок инвестиций. Происходит создание и активизация специализированной рыночной инфраструктуры. Это банки, биржи, инвестиционные фонды, консатинговые компании, страховые организации, рекламные агентства, сети коммуникаций и др.

Рыночная экономика предполагает свободное ценообразование, как основополагающий принцип. Установление цены в условиях конкуренции происходит на основе баланса цен спроса и предложения. При выборе поставщика товаров бывает достаточно сложно адекватно оценить п^ен^&льного

делового партнера. В ряде случаев важно не только сделать выбор с точки зрения оптимизации соотношения цена/качество предлагаемой продукции, но и необходимо иметь уверенность в финансовой стабильности и надежности потенциального контрактора, что позволяет существенно минимизировать инвестиционные риски заказчика.

Данная ситуация ставит впоне конкретные взаимосвязанные задачи:

- оценка затрат предприятия-заказчика на приобретение и доставку продукции;

- оценка качества предлагаемой продукции;

- оценка потенциального экономического партнера с точки зрения его финансово-хозяйственной деятельности;

- оценка надежности поставщика;

- определение оптимального соотношения цена/качество.

Задача снижения уровня материальных затрат является одной из наиболее актуальных проблем современного производства. На сегодняшний день широкое распространение получила система конкурсного отбора поставщиков. Как показывает практика, проведение конкурсов позволяет значительно снизить затраты на те или иные виды материалов, сырья, комплектующих и т.д. Наибольшую сложность представляет оценка и сопоставление конкурсных заявок в целях определения победителя. Сложность заключается не только в выборе и систематизации критериев оценки, но и в приведении этих критериев к единой размерности, а также в определении доли влияния каждого фактора на общую оценку конкурсного предложения.

На практике эту задачу позволяют решить математические модели на основе применения теории матричных игр и методов математической статистики, которые рассматривают задачи выбора оптимальных решений с учетом возможных действий всех участников процесса, случайных событий и различных факторов, влияющих на конечный результат.

Исследования, проведенные в области конкурсов на поставку материальных ресурсов, показали, что на сегодняшний день эта проблема недостаточно освещена и не имеет под собой четкого научного обоснования. Большой удельный вес экспертных оценок, используемых при проведении конкурсов, влечет за собой целый ряд погрешностей при определении оптимального варианта цены и качества предмета торгов, финансовой стабильности экономического партнера.

Исследованием различных аспектов этой проблемы в разное время занимались такие зарубежные учёные как: Г. Вагнер, М. Гордон, Дж. Данциг, Р. Льюис, Г. Марковиц, Г. Райффа, JI. Сэвидж, У. Шарп, так и отечественные исследователи: Богомолова И.П., Бережная Е.В., Вентцель Е.С., Гасилов В.В., Дорожкин В.Р., Замков О.О., Конюховский П.В., Ковалёв В.В., Канторович JI.B., Лившиц В.Н., Новожилов В.Н., Рекитар Я.А., Трифонов Ю.В., Хорев А.И., Четыркин Е.М., Шелобаев С.И., и другие.

Работы вышеназванных авторов внесли значительный вклад в развитие и становление теории математической статистики, экономико-математического моделирования, экономического риска, но, вместе с этим, методические во-

просы минимизации риска и оптимизации инвестиционных потоков исследованы недостаточно.

Целью диссертационной работы является развитие теоретических положений и разработка практических рекомендаций в сфере управления инвестиционной деятельностью предприятий, применение методов математического моделирования к процессам оптимизации выбора поставщиков продукции при проведении конкурсов.

Эта цель определила необходимость решения ряда задач исследования: Хразработать математическую модель оптимизации принятия управленческих решений при реализации инвестиционных проектов;

Хразработать методику адекватной оценки потенциального делового партнера на основе многофакторного анализа совокупности наиболее важных характеристик;

Хразработать агоритм приведения различных критериев к единому эквиваленту;

Хоценить степень влияния наиболее значимых факторов на выбор поставщика материальных ресурсов;

Хсоздать программно-методический комплекс, обеспечивающий реализацию агоритма выбора оптимального коммерческого предложения.

Предметом исследования является рационализация методов и моделей определения победителя конкурсов и поиск оптимального решения при выборе поставщика материальных ресурсов.

Объектом исследования являются предприятия и организации инвестиционно-строительного комплекса.

Теоретической и методологической основой диссертации послужили труды ведущих ученых по проблемам функционирования и развития инвестиционно-строительного комплекса, экономической оценки инвестиций и теории принятия решений, формирования конкуренции и совершенствования методов ценообразования в строительстве, законодательные акты, инструктивно-методические материалы.

В процессе решения научных проблем, изложенных в диссертационной работе, были использованы достижения зарубежной экономической науки, общенаучные методы и приемы, такие, как методы микроэкономического и корреляционно-регрессионного анализа, теории рыночного равновесия, методов математического программирования, прикладной теории матричных игр, теории математической статистики и анализа.

Научная новизна состоит в разработке метода оптимизации принятия управленческих решений в инвестиционно-строительной сфере, основанного на ранговой корреляции и теории кластерного анализа для определения факторных весов нечисловых характеристик. На основе этого получены результаты, характеризующиеся научной новизной:

- математическая модель оценки предприятий-поставщиков, обеспечивающая принятие оптимальных управленческих решений на основе многофакторного анализа, позволяющая в наибольшей мере удовлетворять предъявляемым требованиям с точки зрения минимизации затрат на приобретение

и доставку продукции, надежности поставщика и качества предлагаемой продукции;

- введен в число основных определяющих факторов (затраты, качество, надежность, финансовое состояние) и исследован показатель цена/качество продукции, ранее определявшийся условно, на основе экспертных оценок;

- разработан метод приведения к единому коэффициенту экономических характеристик, имеющих различный экономический смысл и математическую размерность;

- введено понятие метода оптимального приближения, основанного на определении интервала событий, и отличающегося от ранее существующей системы оценок, ориентированной на параметры эталонного предприятия;

- предложен метод определения факторных весов на основе ранговой корреляции и элементов кластерного анализа, отличающийся от существующей системы определения доли влияния факторов методом экспертных оце-_ нок.

Практическая значимость выпоненного исследования заключается в разработке новой методики определения победителя конкурсов на поставку материальных ресурсов на основе использования математического аппарата, устраняющего субъективные погрешности экспертных оценок. Представленная методика адаптирована не только к инвестиционно-строительному комплексу, но и любому другому виду производственной деятельности, где имеет место выбор потенциального поставщика. На основе созданной методики разработаны:

- перечень показателей, учитываемых при оценке потенциального поставщика продукции;

- модель многофакторного анализа предприятий-участников конкурсов с точки зрения их надежности и привлекательности коммерческих предложений;

- агоритм и программный комплекс по определению оптимального делового партнера - поставщика материальных ресурсов.

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертационной работы докладывались и обсуждались на научно-практических конференциях профессорско-преподавательского состава Воронежского государственного архитектурно-строительного университета, в филиале Московского гуманитарно-экономического института. Методы и программы прошли апробацию в Управлении методологии ценообразования и конкурсов в дорожном хозяйстве Росавтодора Минтранса РФ, на предприятии ЗАО "Воронеждорспецстрой", а также в учебном процессе Воронежского архитектурно-строительного университета. Предложенная методика применяется при реализации проекта Российского гуманитарного научного фонда № 0302-001318 а/Ц Модели рейтинговой оценки предприятий при конкурсном отборе поставщиков товаров и услуг № 01.2.00306968 от1.01.03. Методические положения, сформулированные в диссертации, используются при изучении дисциплин Экономико-математические методы и модели и Логистика.

Публикации. По результатам выпоненных исследований опубликовано 12 печатных работ в виде отдельного издания, статей в журналах и сборниках научных трудов, материалов международных научно-практических конференций в г. Москве, Воронеже, Ст. Осколе.

В работах, опубликованных в соавторстве и приведенных в конце автореферата, лично соискателю принадлежит разработка экономико-математических моделей и организационно-экономических механизмов их реализации.

На защиту выносятся следующие положения, полученные в результате проведенного исследования:

- метод построения многофакторной модели оценки предприятий-поставщиков на основе определения и отбора наиболее весомых критериев;

- метод приведения экономических характеристик различной размерности, используемых при выборе делового партнера, к единому показателю для последующей оценки;

- оценка оптимальности соотношения цена/качество поставляемой продукции, как один из основных факторов влияния на результат принятия решения;

- метод оценки степени влияния различных факторов на выбор поставщика материальных ресурсов;

- метод ранжирования предприятий Ч участников инвестиционного проекта на основе интегральной оценки полученных коэффициентов с учетом факторных весов.

Состав и структура диссертационной работы.

Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы из 141 наименования. Диссертация содержит 156 страниц основного текста, 3 приложения, 48 таблиц, 80 формул, 16 рисунков

2 ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ

Во введении обосновывается актуальность, определяются цели и чядачи исследования, определяется новизна и практическая значимость работы.

В первой главе Исследование методов оптимизации принятия решений при реализации инвестиционных проектов представлен подробный анализ мирового и отечественного опыта методов оценки принятия инвестиционных решений при проведении конкурсов.

В сфере инвестиционно-строительной деятельности, в основном, имеют место конкурсы на проведение подрядных работ. Поставка материальных ресурсов при реализации инвестиционных проектов представлена незначительно. Зачастую эта проблема остается за кадром и носит эпизодический характер. Отсутствует методика, способная адекватно оценить предложения участников конкурсов на поставку материальных ресурсов.

Осуществлен анализ методов принятия оптимального управленческого решения при выборе поставщика материальных ресурсов на основе использования экономико-математических моделей. Рассмотрена возможность применения информационных технологий при выборе делового партнера и проведения электронных торгов, как наиболее совершенного метода с точки зре-

ния экономии времени, средств и расширения спектра предложений. Дана характеристика отдельных видов информационных ресурсов, используемых в процессах закупок, проведен анализ информационных технологий, необходимых для создания системы информационного обеспечения закупок, а также аппаратно-программных средств для их реализации.

Во второй главе Модели управления поставками материальных ресурсов при реализации инвестиционных проектов представлены теоретические основы применяемого агоритма. Обоснованы используемые в расчетах математические методы и понятия. Разработана теоретическая база для решения задачи по оптимизации выбора поставщика продукции. Определен набор наиболее значимых факторов, представлена методика приведения к единой размерности характеристик, имеющих различный экономический и математический смысл.

Проведена оценка влияния исследуемых факторов на принятие решений в соответствии с методами математической статистики.

Предлагаемый автором метод оптимизации выбора наиболее привлекательного коммерческого предложения позволяет существенно снизить затраты на приобретение и доставку строительных материалов. Построение модели оптимального выбора поставщиков основывается на прикладной теории матричных игр, математической статистике и методах математического анализа. В этой главе рассмотрен агоритм проведения оценки предприятий -потенциальных контракторов на основании критерия Лапласа. При постановке задачи с множеством альтернативных вариантов этот критерий является оптимальным, так как позволяет оценить всю совокупность факторов, определяющих положение претендентов на рынке..

Создается возможность классификации предприятий по определенным, интересующим заказчика признакам. Предлагается математическая оценка показателя затраты/качество, определение которого в настоящее время является условным, основанным только на субъективных экспертных оценках.

Применение разработанного агоритма позволяет оптимизировать выбор поставщика с учетом всех возможных вариантов закупки и условий доставки товара. Анализ ситуации с точки зрения экономической эффективности заказчика опосредуется путем формирования необходимой базы нормативно-справочной информации:

Хсметные цены на материалы, изделия и конструкции предприятий-поставщиков;

Х объемы поставки материалов;

Хварианты транспортных схем поставки материалов от поставщиков к потребителям;

Х сроки поставки;

Х условия поставки (франко-склад, франко-вагон и т.д.);

Х условия оплаты;

Х показатели качества продукции;

Х сведения о финансово-хозяйственной деятельности предприятий-поставщиков (данные бухгатерской отчетности); ' ' ' ^ ^ ,

Х установленные тарифы на железнодорожные, автомобильные перевозки и перевозки водным транспортом; В общем виде агоритм сравнительной оценки предприятий представлен в виде следующей последовательности действий:

1. Исходные данные всех предприятий-участников конкурсов структурируются по категориям признаков и представляются в виде матрицы, где по строкам записаны признаки, а по стобцам - предприятия.

2. Все исходные данные приводятся к единому коэффициенту методом оптимального приближения.

3. Для каждого предприятия на основании значений всех исследуемых признаков, приведенных к единому показателю, определяется рейтинговое число по формуле

л 1 Я = У-К,

где Ь - число показателей, используемых для рейтинговой оценки;

^ - нормативный уровень для г-го коэффициента;

К^ - /-Й коэффициент;

ЧЧ весовой индекс г-го коэффициента.

4. Определяются весовые показатели каждого критерия, т.е. степень их влияния на принятие решения о выборе поставщика материальных ресурсов.

5. На основе коэффициентов, скорректированных на весовые критерии каждого признака-фактора, определяется интегральная оценка каждого предприятия.

6. Предприятия ранжируются в порядке возрастания величины интегральной оценки. Наивысший рейтинг имеет предприятие с максимальной оценкой.

Первым этапом исследований является построение математической модели. Сложность задачи состоит в том, что на принятие решения о выборе оптимального делового партнера с различной степенью оказывают влияние множество факторов, т.е. целевая функция имеет вид

^ = /№^;е;Г;г/;Л/;1..л)-^тах,где (2)

Б; К; О; И; II; М; Ь; ...; п - факторы, влияющие на принятие решения: в - общая сумма предполагаемых затрат заказчика на приобретение и доставку материальных ресурсов;

К - качество поставляемой продукции;

О - оценка соотношения цена/качество продукции;

N - надежность поставщика;

и - финансовая устойчивость предприятия;

М - материальная база поставщика;

Ь - кадровый состав и т.д.

Для решения задачи оптимизации выбраны пять факторов влияния (рис. 1.), так как остальные (материальная база поставщика, кадровый состав

и проч.) коррелируют слабо, о чем сделан вывод в главе 3 на основании проведенных исследований.

Рис. 1. Схема многофакторной модели оценки предприятий - поставщиков материальных ресурсов

Формирование базы данных происходит на основании представленной предприятиями информации. Все исследуемые характеристики выражены в числовых значениях, имеющих различный математический и экономический смысл. Проводить сравнительный анализ, не приводя их к некоторым единым величинам, было бы математически некорректно.

Чтобы оценить все перечисленные критерии, необходимо привести их к единому эквиваленту. Для этого разработан метод оптимального приближения, основанный на мере Лебега, применяемой в теории геометрической вероятности. Всю область возможных исходов можно отождествить с некоторым отрезком. Заданное множество обозначим Q. Считается, что событие А наступило, если А с П. Множество Q разобьем на и частей. При этом событие А состоит из к таких частей. Следовательно, вероятность наступления события А равна

= ^L-л1. (3)

mes О л

Недостаток этого математического определения в том, что мера Лебега определена только для положительного множества. В то время как экономический смысл некоторых характеристик, например, рентабельности, допускает отрицательные значения. Сложность оценки также заключается в том, что для разных экономических категорий целевая функция различна, например:

F (х) Ч> min - для цены продукции;

F (jc) - шах - для оценки качества, надежности и финансовой устойчивости потенциального предприятия-поставщика.

Метод оптимального приближения учитывает возможность отрицательных значений и различных целевых функций применительно к экономическим категориям. Он заключается в следующем.

Пусть w-предприятий имеют п значений отпускной цены на какой-либо один вид продукции. При этом несложно определить минимальное и максимальное значение. Следовательно, все промежуточные значения отпускных цен Xi будут находиться в заданном интервале

^пих ~ -^min

Рис. 2. Графическое представление метода оптимального приближения

Экономический смысл: каждый исследуемый показатель дожен стремиться к своему оптимальному значению. В случае оценки затрат - это минимум; при оценке качества, надежности и финансовой устойчивости - это максимум.

В данном случае, при оценке стоимостных характеристик товара (рис.2):

/, Ч> 0;/2 -> / для целевой функции F (х)- min

В дальнейшем, для упрощения обозначений, вводится понятие коэффициента оптимума. Коэффициент оптимального приближения, или коэффициент оптимума, для суммы затрат рассчитывается по формуле п _ h _ -Ущах ~ X, > | I X Ч X

* Л шяк л min

Для определения качества продукции, надежности поставщика и его финансового состояния при целевой функции указанных показателей F (д:) Ч max агоритм расчета аналогичен, но необходимо учесть возможность появления отрицательных значений некоторых характеристик. Как показали расчеты, предприятия могут иметь отрицательные значения (рис.3), например, коэффициента рентабельности.

Xm.i\ ЧХ-

Рис. 3. Графическое представление метода оптимального приближения

В случае отрицательного значения Xmin интервал значений определяется по формуле

1 = Л'тю. _ (~^min) = -^тах + |-^гат| (6)

Интервал положительных значений определяется по формуле (4). Для целевой функции F (х) Ч> min : /2 Ч 0 ;/,->/.

Следовательно, коэффициент оптимального приближения для соответствующих характеристик определяется как отношение расстояний:

-J-X -X--И (7)

1 л max mm

Таким образом, все коэффициенты, рассчитанные методом приближения к оптимуму, имеют одинаковую направленность, т.е. <7-И, следовательно,

проводить сравнение полученных показателей в данном случае математически корректно.

В результате получен набор коэффициентов оптимума для каждого исследуемого фактора.

Таблица 1

Коэффициенты оптимума для различных факторов _

'Ч-----Поставщики Факторы ---- П1 П2 Пз П4 № ... Пп

1 2 3 4 5 6 7 8

Затраты Qu Qu Q.3 Q.4 Qu ... Q.л

Качество сь Q22 Q* Q24 Q25 ... Озл

Надежность поставщика Оз. Оз. Оз. Оз. Оз. ... Озп

Финансовое состояние Q41 Q41 Q<. Q41 Q4t ... 04Д

Приведя к единому коэффициенту критерии затраты и качество можно сделать оценку отношения этих показателей.

Соотношение максимальных рейтинговых оценок определяет оптимальное отношение затраты/качество некоторого эталонного предприятия, т.е. выбирается максимальный коэффициент оптимума по строкам затраты и качество, и рассчитывается оптимальное соотношение этих коэффициентов фошп, например:

Таблица 2

Определение оптимального соотношения затраты/качество

Наименование показателей п1 П2 Пз П4 П5 ... Пп Максимальная оценка

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Затраты О.. 0.2 0.3 Q|4 0.5 Qln 0.2

Качество Q21 Q22 023 Q24 025 ... Q:n (Ь

Соотношение коэффициентов оптимума "затраты/качество" q. q2 Ch 4 Qs ... Qn Q опт

| Qi - Оопт | Ai Д2 Дз A4 As ... An

min A4

Выбор производится на основе минимума отклонения Q, от 2от:

Л,- -?оии| , '= 1~7п (9)

При этом оптимальным будет вариант, при котором выпоняется условие

Чтобы полученные значения А были сопоставимы с оцениваемыми коэффициентами оптимума остальных факторов, необходимо рассчитать коэффициент оптимума для фактора затраты/качество через значения А,:

Таким образом, полученная в результате преобразований матрица коэффициентов оптимума (табл. 1) допоняется строкой затраты/качество.

Задачу оптимизации выбора поставщика реализует теория матричных игр, которая рассматривает методы выбора оптимальных решений с учетом возможных действий всех участников процесса и случайных событий, и, следовательно, на основании полученных коэффициентов можно построить рейтинговую оценку предприятий по критерию Лапласа (1).

Чтобы общая оценка адекватно отражала степень влияния каждого исследуемого фактора на исход принятия решения при выборе поставщика, необходимо определить эту степень.

Приведение всех исследуемых критериев к единой размерности позволяет выразить математическую модель оптимизации в аддитивной форме с учетом факторов влияния:

Р = +Ъ0К +сйг + -> шах, (11)

где 2$ - коэффициент оптимума предполагаемых затрат заказчика на приобретение и доставку материальных ресурсов;

()к Ч коэффициент оптимума качества поставляемой продукции;

Ч коэффициент оптимума соотношения затраты/качество продукции;

(Ч коэффициент оптимума надежности поставщика;

(Уи Ч коэффициент оптимума финансового состояния предприятия;

а, Ь, с, й, е- меры влияния определяющих факторов на результативный.

Ограничение: 0 5 (2 -1 Х

Аддитивность функции цели объясняется понятием векторного пространства, т.е. совокупность исследуемых факторов представлена как п-мерный вектор. При этом все компоненты вектора Р имеют одинаковую размерность.

Для определения тесноты парной связи используется предложенный английским ученым Ч. Спирменом коэффициент корреляции рангов

Р - 1 - --(12)

где = х1 - ; х1,у1 - ранги по признакам А и В.

Преимущество коэффициента корреляции рангов состоит в том, что ранжировать можно по таким признакам, которые имеют различную числовую размерность.

На основании рассчитанных коэффициентов оптимума всем предприятиям присваиваются ранговые номера по каждому признаку, и определяются коэффициенты корреляции рангов по Спирмену (12) по следующим критериям:

1) общая оценка - затраты;

2) общая оценка - качество;

3) общая оценка - затраты/качество;

4) общая оценка - надежность;

5) общая оценка - финансовое состояние.

Для решения поставленной задачи о степени влияния отдельных факторов вычисляется квадрат корреляционного отношения, или коэффициент детерминации.

Математический смысл коэффициента детерминации определяется как отношение межгрупповой дисперсии результативного признака, которая выражает влияние различий группировочного факторного признака на среднюю величину результативного признака, к общей дисперсии результативного признака, выражающей влияние на него всех причин и условий.

Таким образом, основным показателем тесноты связи в данном случае выступает коэффициент детерминации рангов. Он интерпретируется как показатель доли вариации результативного признака, объясняемой за счет вариации группировочного факторного признака.

Произведение коэффициента детерминации i-того признака и соответствующего коэффициента оптимума формирует новую матрицу скорректированных коэффициентов, где общая интегральная оценка каждого предприятия будет равна

o~2RiQi<rда 03)

R - коэффициент детерминации -того признака,

Q, - коэффициент оптимума t-того признака.

Определив степень влияния каждого фактора, в таблицу заносятся скорректированные значения коэффициентов оптимума, и только после этого математически корректно производить оценку и ранжировать предприятия.

Изложенный агоритм может применяться для сравнения характеристик предприятия не только за определенный период, но и в динамике показателей. Для его применения на практике никаких ограничений количества сравниваемых показателей и предприятий не предусмотрено.

В третьей главе Реализация метода определения оптимального делового партнера представлена практическая реализация в виде программы выбора поставщика для дорожных работ, разработанной по заказу Управления методологии ценообразования и конкурсов в дорожном хозяйстве Росавтодо-ра Минтранса РФ. Программа позволяет определить оптимального поставщика, калькулировать транспортные затраты, определить надежность и качество поставок.

Для оценки предприятий исследуются следующие показатели: общая сумма затрат на приобретение и доставку материальных ресурсов с учетом транспортных схем, оценка качества продукции, надежность поставщика и его финансовое состояние.

Агоритм расчета показан на примере десяти поставщиков: П1- ОАО Рудас; Пг - ОАО Павловскгранит; Пз - ЗАО НПО Стройиндустрия; П4 - ТОО Спецстой; ГЬ - ООО Оптимснаб; Пб - ОАО Автодортрейд; Ш -

ЗАО Технологии для экологии; Па - ЗАО Инжинирингсбыт; П9 - Б017-раевский ГОК; Пш - Кривоборенский ГОК.

Оценка суммы затрат заказчика на приобретение и доставку продукции. В разработанной программе представлены данные по следующим видам строительных материалов различных фракций: щебень гранитный, щебень гравийный, гравий, песок, асфальтобетон, битум.

Предложены три транспортные схемы (рис. 4):

1) автомобильные перевозки - ж/д перевозки - автомобильные перевозки;

2) автомобильные перевозки - автомобильные перевозки;

3) автомобильные перевозки.

Затраты на доставку продукции предусматривают различные транспортные схемы с учетом класса груза и тарифов.

Расчет стоимости перевозок производится по формуле

гДе О4)

Яает - расстояние автотранспортных перевозок;

расстояние железнодорожных перевозок, км. 1авт -индексы автоперевозок; 1жд - индекс ж/д перевозок Рл - стоимость погрузки ж/д перевозок; Р2Ч стоимость разгрузки ж/д перевозок

П о от арщик :ОА0 Ру хаас

В&адиве киломввраж трамспортшсх перевозок, зля рязнш <

прфшожт к-

Транспортная схема, припеняеная в расчетах:

ОК. 1 0 Отмена ]

Рис. 4. Варианты транспортных схем

Немаловажное значение имеют условия оплаты товара. В случае предоплаты, предприятие - заказчик имеет упущенную выгоду в размере ставки реинвестирования за время поставки продукции.

Определив итоговую сумму затрат на приобретение и доставку продукции с учетом общего объема поставки, необходимо перейти к единым коэф-

фициентам для вычисления рейтингового числа каждого предприятия-претендента.

Оценка проводится методом оптимального приближения. Для этого рассчитывается допустимый интервал значений (4) и коэффициент оптимума (5). На основании проведенных расчетов определен оптимальный поставщик (ГЬ) с точки зрения величины суммы затрат заказчика:

Таблица 3

Оценка суммы затрат методом оптимального приближения

№ Ш Пз Ш Ш № П7 № П9 Пм

Минимальное значение суммы затрат

Максимальное значение суммы за-грат_

Величина интервала

Коэффициент оптимума Qs

0,751 0,576 0,693 0,131 0,00 0,938 1,00 0,847 0,775 0,819

Оценка качественных показателей продукции. Оценить качественную характеристику товара на практике достаточно сложно. Традиционно прибегают к методу экспертных оценок. Этот метод, как самый распространенный, действует сегодня при проведении конкурсов на различные виды товаров и услуг, а также подрядные работы. Он позволяет оценить нечисловые характеристики. Недостаток его в том, что на результат принятия решений существенное влияние оказывает субъективный фактор.

Проведенные исследования показали, что субъективной погрешности можно избежать, применяя метод оптимального приближения.

Чтобы провести оценку качества продукции, необходимо иметь некоторый набор числовых данных в абсолютных или относительных показателях. Это могут быть: сроки сдачи объекта, гарантийный срок, степень соответствия нормативам и т.д. - для объектов строительства; марка по прочности и морозостойкости, фракции материалов, плотность и т.д. - для строительных материалов. Такими значениями являются уровни соответствии стандартам, установленным СНиПами, ГОСТами или просто договорными отношениями.

На примере щебня фракции 5-20 определим необходимый набор характеристик указанного строительного материала. Физико-механические свойства щебня в соответствии ГОСТ 8267-93 Щебень из естественного камня для строительных работ и паспортных данных продукции представлены в таблице 4:

Таблица 4

Технические характеристики продукции

~ -ЧПоставщики Характеристика-------- продукции Ч------ 111 112 ПЗ П4 П5 Пб П7 П8 П9 П10

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 И

Насыпная плотность щебня в естественном состоянии, т/м3 1,375 1,38 М 1,385 1,38 1,4 1,4 1,39 1,4 1,4

Средняя плотность, т/м'' 2,68 2,67 2,68 2,7 2,75 2,6 2,67 2,65 2,7 2,65

Лещадность, % 22 20 19 18 17 23 18 21 18 19

В зависимости от целевой функции, по формулам (5) или (7) вычисляются коэффициенты оптимума (табл. 5) каждой характеристики. В результате преобразования рассчитанные коэффициенты имеют одинаковую функцию оптимизации: (2^1.

Таблица 5

Оценка методом оптимального приближения

---__^Поставщики Коэффициенты Ч------ П1 112 пз П4 П5 П6 П7 П8 П9 П10

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 И

Насыпная плотность щебни в естественном состоянии, т/м3 0,000 0,200 1,000 0,400 0,200 1,000 1,000 0,600 1,000 1,000

Средняя плотность, т/м3 0,533 0,467 0,533 0,667 1,000 0,000 0,467 0,333 0,667 0,333

Лещадность, % 0,167 0,500 0,667 0,833 1,000 0,000 0,833 0,333 0,833 0,667

Рейтинговая оценка 0,422 0,663 0,658 0,388 0,470 0,467 0,540 0,648 0,705 0,665

Общий коэффициент оптимума определяется на основании критерия Лапласа, т.е. вычисляется рейтинговая оценка предприятий по качеству продукции.

Оценка надежности поставщика. Надежность поставщика может быть проведена по нескольким позициям: это выпонение поставок в срок и выпонение заказов в поном объеме.

В исследовании принято допущение, что все поставщики готовы поставить требуемый объем продукции. Следовательно, необходимо оценить точность выпонения сроков договора потенциальными поставщиками. Сроки поставки и их опоздания могут быть вызваны удаленностью предприятия-поставщика, условиями доставки продукции и т.д. Невыпонение поставки в оговоренные сроки - это, прежде всего, риск заказчика. Он может быть выражен в стоимостном эквиваленте, как стоимость одного дня простоя.

Оценка надежности реализуется в программном виде при следующем наборе исходных данных:

Агоритм преобразований аналогичен рассмотренному выше. Для каждого исследуемого значения вычисляется максимальное и минимальное, а также интервал события. В зависимости от целевой функции рассчитываются коэффициенты оптимума. В результате преобразования рассчитанные коэффициенты имеют одинаковую функцию оптимизации: О, 1 (табл. 6):

Таблица 6

Оценка методом оптимального приближения_

--------_____ Поставщики Коэффициенты --Ч___ Ш ш Пз Ш № пл № ш № Пм

Коэффициент оптимума сроков поставки (в срок) 0,667 0,583 0,167 0,000 0,750 0,500 0,750 1,000 0,833 0,917

Коэффициент оптимума сроков поставки (1-5 дней) 0,800 0,600 0,000 0,000 0,900 0,700 1,000 1,000 1,000 1,000

Коэффициент оптимума сроков поставки (5-10 дней) 0,333 0,667 1,000 0,667 0,667 0,000 0,000 1,000 1,000 1,000

Коэффициент оптимума сроков поставки (более 10 дней) 1,00 1,00 1,00 0,50 0,50 1,00 1,00 1,00 0,00 0,50

Общий коэффициент оптимума сроков поставки 0,700 0,713 0,542 0,292 0,704 0.55С 0,688 1,00(1 0,708 0,854

Общий коэффициент оптимума определяется на основании критерия Лапласа, т.е. вычисляется рейтинговая оценка предприятий по срокам поставки.

Оценка Финансового состояния предприятий. Как один из методов оценки надежности поставщика проводится рейтинговая оценка финансового состояния предприятий с точки зрения их экономической стабильности.

На основании данных бухгатерской Отчетности (ф.1, 2) вычисляются основные финансовые коэффициенты. Для удобства расчетов выбор финансовых показателей осуществляется таким образом, что выпоняется условие оптимума: к -> шах.

Рассчитываются коэффициенты оптимума для оценки каждого финансового показателя. Следовательно, все финансовые характеристики приводятся к единому сопоставимому числовому значению. Далее определяется общая оценка финансового состояния поставщика по критерию Лапласа.

Таблица 7

Итоговая рейтинговая оценка финансовых показателей _методом оптимального приближения_

---Ч------ ^Поставщики Показатели ------- П1 П2 Пэ П4 П5 Пв П7 Пв Пв Пю

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Коэффициент оптимума рентабельности 0,552 0,747 0,742 0,776 0,707 0,918 0,729 0,000 0,823 0,805

Коэффициент оптимума деловой активности 0,292 0,903 0,555 0,135 0,570 0,312 0,751 0,247 0,195 0,549

Коэффициент оптимума финансовой устойчивости 0,135 0,004 0,227 0,099 0,507 0,341 0,251 0,939 0,702 0,523

Коэффициент оптимума платежеспособности и ликвидности 0,238 0,308 0,159 0,120 0,415 0,363 0,319 0,727 0,769 0,269

Общий коэффициент оптимума 0,, 0X5 В,555 3,468 0,314 0,620 0,545 0,577 0,555 0,715 0,598

Приведенная методика позволяет также оценить экономическое состояние в динамике. Это бывает целесообразным при планировании догосрочных договорных отношений.

На основании рассчитанных коэффициентов оптимума каждого показателя составляется итоговая матрица коэффициентов, которая позволяет оценить всю совокупность факторов: суммы затрат предприятия-заказчика на приобретение и доставку продукции, надежности и финансовой стабильности потенциальных поставщиков, качественных и стоимостных характеристик строительной продукции.

Таблица 8

Общая рейтинговая оценка без учета факторов влияния

Наименование показателей П1 П2 Пз П4 П5 П< П7 118 П Пю

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Затраты 0,454 1,00л 0,504 0,705 0,000 0,957 0,761 0,981 0,811 0,736

Качество 0,422 0,663 0,658 0,388 0,470 0,467 0,540 0,648 0,705 0,665

"Затраты/качество" 0,763 0,943 0,543 0,723 0,00С 0,559 1,000 0,940 0,816 0,786

Надежность поставщика 0,892 0,742 0,550 0,292 0,742 0,575 0,725 0,800 0,750 0,717

Финансовая устойчивость 0,345 0,555 0,468 0,314 0,620 0,549 0,577 0,555 0,715 0,598

Общая рейтинговая оценка 0,660 0,898 0,650 0,549 0,473 0,717 0,829 0,903 0,894 0,821

Интегральная оценка 2,875 3,902 2,723 2,422 1,832 3,103 3,602 3,924 3,797 3,500

Для точности оценки определяется факторная нагрузка каждого исследуемого критерия на основе парной корреляции отдельных признаков:

1) общая оценка - затраты;

2) общая оценка - качество;

3) общая оценка - затраты/качество;

4) общая оценка - надежность;

5) общая оценка - финансовая устойчивость.

Каждому предприятию-поставщику присваивается ранговое число в соответствии с рассчитанными коэффициентами оптимума (табл. 9). Определяются ранги предприятий по исследуемым признакам.

Таблица 9

Определение рангов предприятий _

ЧРанг Поставщики Ч Общая оценка Затраты качество "затраты /качество" Надежность финансовое состояние

1 2 3 4 5 6 7

Па 1 2 5 3 2 6

Ш 2 1 3 2 5 5

П9 3 4 1 4 3 1

ТЪ 4 5 6 1 6 4

Пю 5 б 2 5 7 3

Пб 6 3 8 8 8 7

П) 7 9 9 6 1 9

Пз 8 8 4 9 9 8

П4 9 7 10 7 10 10

П5 10 10 7 10 4 2

По формуле Спирмена (12) рассчитывается коэффициент корреляции рангов и коэффициент детерминации (табл. 10).

Таблица 10

---Коэффициенты Признаки ' Ч___ Коэффициент корреляции Коэффициент детерминации

Общая оценка - затраты 0,867 0,751

Общая оценка - качество 0,588 0,346

Общая оценка - затраты/качество 0,855 0,730

Общая оценка - надежность 0,418 0,175

Общая оценка - финансовая устойчивость 0,321 0,103

Следовательно, можно сделать предположение о том, что наибольшее влияние на результативный признак (выбор делового партнера) имеет сумма затрат на приобретение и доставку продукции, а также соотношение затраты/качество. Третьим по степени значимости является качество продукции, затем - надежность поставщика, и, наконец, минимальное влияние на выбор поставщика оказывает финансовая устойчивость предприятий. Таким образом, целевая функция примет вид

Р = 0,751(2.5 + 0,346а, + 0,73<22 + ОД750г + 0,1030,, -> шах (15) Следующим этапом расчетов является составление ранговой матрицы с учетом степени влияния каждого фактора (13).

Для этого каждое значение коэффициента оптимума /-того фактора (табл.8) умножается на коэффициент детерминации /-того фактора (табл.10). Вычисляется общая интегральная оценка, позволяющая сделать выбор оптимального поставщика, избежав погрешности экспертных оценок.

Таблица 11

Общая оценка поставщика с учетом факторных весов

-Ч^Поставщики Факторы ~ ~---____ Ш Ш Пз Ш Ш m Пт № m Пю

Затраты 0,341 0,751 0,378 0,530 0,000 0,719 0,571 0,737 0,609 0,553

Качество 0,146 0,229 0,228 0,134 0,162' 0,161 0,187 0,224 0,244 0,230

"затраты/качество" 0,557 0,689 0,397 0,528 0,000 0,408 0,730 0,687 0,596 0,574

Надежность поставщика 0,156 0,130 0,096 0,051 0,130 0,101 0,127 0,140 0,131 0,125

Финансовая устойчивость 0,036 0,057 0,048 0,032 0,064 0,056 0,059 0,057 0,074 0,062

Интегральная оценка 1,235 1,856 1,147 1,275 0,356 1,445 1,675 1,845 1,654 1,543

Таким образом, оценка поставщика с учетом факторного влияния показала, что оптимальным является поставщик Пг. На рисунке 6 в графическом виде представлен результат рейтинговой оценки поставщиков по программе Logistic Sistems, разработанной с участием автора.

Руйтмяг посгмащкгаа

I ОАО Пмяол

Рис. 6 Рейтинговая оценка поставщиков

Для доказательства верности предположения о влиянии факторов в диссертации проведено исследование факторных весов на основе кластерного анализа. Метод группировки, в отличие от классического определения, осуществлен не по объектам, а по факторным признакам. Это решение допустимо, так как значения всех признаков имеют единую размерность. Степень влияния факторов представлена как расстояние между кластерами, которое определено тремя способами: а) Евклидово расстояние; б) расстояние по Хеммингу; в) коэффициент композиционного сходства.

Агоритм формирования конечной матрицы коэффициентов следующий: каждое значение коэффициента оптимума /-того фактора умножается на величину кластерного расстояния /-того фактора. Вычисляется общая интегральная оценка, которая дает тот же результат, что и вычисленная методом ранговой корреляции.

Свойства рассмотренных парных связей свидетельствует о том, что чем теснее связь, тем больше информации содержит одна переменная относительно другой. В качестве измерителя тесноты множественной связи используется коэффициент конкордации, который предназначен для измерения тесноты связи произвольного числа ранговых признаков. В расчете коэффициент конкордации составил 0,76, что говорит о высокой связи признаков.

Следовательно, при высокой ранговой корреляции между двумя признаками, достаточно контролировать поведение одного из них, что значительно упрощает систему расчетов и метод контроля, а также представляется возможность оценить поведение ряда факторов на основе анализа динамики одного из них.

В диссертационной работе на базе выпоненных экспериментально-теоретических исследований в области оптимизации управленческих решений по выбору поставщика материальных ресурсов при реализации инвестиционных проектов сформулировань! следующие выводы и предложения.

3 ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ

1. Несмотря на широкий спектр применения подрядных торгов как в строительстве, так и в иных промышленных сферах, на сегодняшний день нет математического агоритма, определяющего оптимальный вариант решения о выборе потенциального контрактора. Большой удельный вес имеет экспертная оценка определения весовых коэффициентов, которая носит субъективный характер и неизбежно ведет к существенным погрешностям.

2. Анализ мирового и отечественного опыта проведения подрядных торгов позволяет установить, что размещение инвестиций на конкурсной основе является одним из основополагающих принципов рыночной экономики, особенно при реализации крупных проектов.

3. Разработанная методика оценки предприятий является достаточно универсальной и применимой для оценки поставщиков с точки зрения различных критериев. При определении общей оценки используется критерий Лапласа как наиболее оптимальный критерий, сглаживающий рисковую ситуацию и дающий объективную оценку коммерческого предложения с точки зрения всей совокупности характеристик как самого предприятия, так и предлагаемой продукции.

4. Для оценки факторов различного математического и экономического смысла и приведения их к единому эквиваленту используется метод оптимального приближения, основанный на мере Лебега. В работе это понятие трансформировалось в понятие коэффициента оптимума, который определяет степень близости к оптимальному значению и позволяет, в отличие от классического определения меры Лебега, оценить не только положительные значения показателей, но и отрицательные. Выбор оптимальной инвестиционной стратегии предприятия-заказчика производится на основании интегральной оценки в соответствии с аддитивной моделью задачи.

5. Проведены оценки стоимостных и качественных характеристик продукции, введено и математически оценено соотношение затраты/качество, а также надежность и финансовое состояние потенциальных поставщиков на основе метода оптимального приближения.

6. Рассчитаны значения факторных весов различных экономических характеристик на основе использования теории ранговой корреляции и кластерного анализа, что позволило разработать модель принятия оптимальных управленческих решений, устранив систему экспертных оценок.

7. Предложена новая методика оптимизации принятия управленческих решений, гибкий агоритм которой позволяет провести более детализированную оценку параметров, интересующих потребителя товаров, и может быть адаптирована к применению в различных сферах производственной деятельности.

8. Разработана программная реализация метода, определены оптимальные варианты принятия решений с позиции максимальной интегральной оценки экономических характеристик потенциального делового партнера.

9. Экономический эффект при использовании предлагаемого агоритма в зависимости от принятия решения о выборе делового партнера варьирует в пределах от 0,1% до 4,94% из расчета поного цикла работ, что в абсолютных значениях составляет от 34 до 370 тыс. руб. ,

Основные результаты исследований опубликованы в следующих работах:

1. Гасилов В.В., Околелова Э.Ю., Битюков В.К. Модели выбора поставщиков материальных ресурсов на конкурсной основе. // Воронеж: гос. технологическая академия. - 2000. - С. 43.

2. Околелова Э.Ю. Оптимизация выбора поставщиков на конкурсной основе // Межвузовский сборник научных трудов. Управление и экономика. -Воронеж: ВГАСУ. - 2001. - С. 191-201.

3. Околелова Э.Ю. Проблемы ценообразования и снижения тарифов в сфере жилищно-коммунального хозяйства // Материалы 55 - 56-й научно-технических конференций: Краткое содержание докладов докторантов, аспирантов, соискателей и студентов по проблемам строительных наук и архитектуры,- Воронеж: ВГАСУ. - 2001.- С. 211-215.

4. Гасилов В.В., Околелова Э.Ю. Рейтинговая оценка поставщиков // Информационно-аналитический бюлетень Конкурсные торги.- М.- 2002.-№7. -С. 42-45.

5. Околелова Э.Ю. Методы оценки надежности поставщиков // Информационно-аналитический бюлетень Конкурсные торги. М. - 2002. -№8. -С.37-44.

6. Околелова Э.Ю. Экономико-математические методы в управлении. Теория игр // Межвузовский сборник научных трудов Математическое моделирование, компьютерная оптимизация технологий, параметров оборудования и систем управления лесного комплекса - Воронеж: ВГТА. - 2002. -С. 294-303.

7. Околелова Э.Ю. Принятие управленческих решений на основе применения теории игр // Московский гуманитарно-экономический институт, Воронежский филиал, ч.1, Преодоление кризиса в экономике страны: социально-экономический и правовой аспекты. Воронеж: МГЭИ. - 2002. - С. 165171.

8. Околелова Э.Ю. Оптимизация выбора победителя конкурсных торгов методом стохастического программирования // Материалы международной научной конференции Современные сложные системы управления под ред. проф. Ю.И. Еременко. - Ст. Оскол. - 2002. - С. 393-396.

9. Околелова Э.Ю. Математические методы и оптимизация выбора делового партнера // Информационно-аналитический бюлетень Конкурсные торги.- М. - №1. - 2003. - С. 28-35.

10. Гасилов В.В., Околелова Э.Ю. Оценка поставщика материальных ресурсов методом ранговой корреляции //Современные сложные системы управления(СССУ/НТС8): Сборник трудов научно-практической конференции,- Воронеж: ВГАСУ. - 2003. - 340 с.

11. Околелова Э.Ю. Решение задачи о выборе поставщика материальных ресурсов венгерским методом // Информационно-аналитический бюлетень Конкурсные торги. М. - №3. - 2003. - С.43- 44.

12. Методические указания к выпонению курсовой работы по дисциплине Экономико-математические методы и модели для студентов 2 курса заочного обучения специальности 060800 Экономика и управление на предприятии (строительство) /Э.Ю. Околелова, С.С. Замчалова. Воронеж: ВГАСУ,- 2003.- 32с.

Подписано в печать 1.09.2003.Г. Формат 60x84 1/16. Бумага для множительной техники Усл.-издл.1,4. Усл-печ. л. 1,5. Заказ № 316. Тираж 100 экз.

Отпечатано в участке оперативной полиграфии. 394006, ул. 20-летия Октября 84.

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Околелова, Эла Юрьевна

ВВЕДЕНИЕ

1 Исследование методов оптимизации принятия решений при реализации инвестиционных проектов

1.1 Мировой и отечественный опыт поставок материальных ресурсов при реализации инвестиционных проектов

1.2' Проведение конкурсных торгов с применением информационных технологий

1.3 Анализ методов выбора оптимального управленческого решения на основе использования математических моделей

2 Модели управления поставками материальных ресурсов при реализации инвестиционных проектов

2.1 Определение основных факторов влияния на результат принятия решений

2.2 Оценка показателей и определение степени влияния факторов ме

Ш то дом ранговой корреляции

2.3 Х Определение факторных весов методом кластерного и факторно- Х го анализов

3 Реализация метода определения оптимального делового 98 партнера

3.1 Агоритм и программная реализация метода оптимального выбора поставщиков на конкурсной основе ^

3.2 Определение степени влияния факторов и ранжирование предприятий

3.3 Определение степени влияния факторов на результат принятия решения методом кластерного анализа

3.4 Расчет экономической эффективности при использовании метода оптимального управления поставками материальных ресурсов

Диссертация: введение по экономике, на тему "Управление поставками материальных ресурсов при реализации инвестиционных проектов"

Актуальность темы исследования. Современный рынок строительной продукции ставит перед предприятиями ряд сложных задач. Инфляционные процессы, влекущие за собой неуклонный рост цен на энергоносители, материалы и услуги, а, следовательно, удорожание производственного процесса, отрицательно сказываются на результатах финансовой деятельности предприятий. Высокая конкуренция также накладывает свои ограничения. Сегодняшний производитель, как правило, лишен возможности увеличить прибыль за счет роста цен, которые имеют впоне устоявшийся определенный интервал.

Для увеличения рентабельности производственной деятельности, многие предприятия избирают достаточно традиционный, но и наиболее рациональный спосо.б получения и роста прибыли - сокращение затрат. Специфика инвестиционно-строительной деятельности состоит в том, что основная доля затрат приходится на приобретение материальных ресурсов: сырье, строительные материалы, изделия, комплектующие и т.д. Следовательно, вопрос снижения стоимости материальных ресурсов остается наиболее актуальным.

Выбор поставщика материальных ресурсов на основе оптимальной ценовой характеристики товара, приемлемых условий оплаты и поставки, а также надежности поставщика, позволяет в значительной мере снизить затраты по обеспечению производства необходимыми материалами и сырьевыми ресурсами, снизить риски невыпонения поставщиками своих обязательств.

Современные экономические условия требуют от предприятий более высокого уровня мобильности, применения наиболее рациональных вариантов решений, изыскания путей минимизации издержек. Такую возможность дает создание цивилизованного рынка товаров и услуг. Это - прежде всего, тендеры, конкурсы, аукционы в инвестиционной, проектно-сметной, научно-исследовательской, подрядной, проектно-изыскательской и других сферах деятельности, которые создают условия по развитию конкуренции и позволяют сделать выбор оптимального варианта сотрудничества.

Существующие условия хозяйствования и нормативно-правовая база позволяют использовать конкурсный механизм для проведения закупок различного вида товаров и услуг практически во всех отраслях производственной деятельности. Этот механизм дает возможность оптимизировать инвестиционные потоки, снизить уровень производственных затрат за счет рационального размещения финансовых ресурсов.

В России уже сложися рынок инвестиций. Происходит создание и активизация специализированной рыночной инфраструктуры. Это банки, биржи, инвестиционные фонды, консатинговые компании, страховые организации, рекламные агентства, сети коммуникаций и др.

Рыночная экономика предполагает свободное ценообразование, как основополагающий принцип. Установление цены в условиях конкуренции происходит на основе баланса цен спроса и предложения. При выборе поставщика товаров бывает достаточно сложно адекватно оценить потенциального делового партнера. В ряде случаев важно не только сделать выбор с точки зрения оптимизации соотношения цена/качество предлагаемой продукции, но и необходимо иметь уверенность в финансовой стабильности и надежности потенциального контрактора, что позволяет существенно минимизировать инвестиционные риски заказчика.

Данная ситуация ставит впоне конкретные взаимосвязанные задачи:

- оценка затрат предприятия-заказчика на приобретение и доставку продукции;

- оценка качества предлагаемой продукции;

- оценка потенциального экономического партнера с точки зрения его финансово-хозяйственной деятельности;

- оценка надежности поставщика;

- определение оптимального соотношения цена/качество.

Задача снижения уровня материальных затрат является одной из наиболее актуальных проблем современного производства. На сегодняшний день широкое распространение получила система конкурсного отбора поставщиков. Как показывает практика, проведение конкурсов позволяет значительно снизить затраты на те или иные виды материалов, сырья, комплектующих и т.д. Наибольшую сложность представляет оценка и сопоставление конкурсных заявок в целях определения победителя. Сложность заключается не только в выборе и систематизации критериев оценки, но и в приведении этих критериев к единой размерности, а также в определении доли влияния каждого фактора на общую оценку конкурсного предложения.

На практике эту задачу позволяют решить математические модели на основе применения теории матричных игр и методов математической статистики, которые рассматривают задачи выбора оптимальных решений с учетом возможных действий всех участников процесса, случайных событий и различных факторов, влияющих на конечный результат.

Исследования, проведенные в области конкурсов на поставку материальных ресурсов, показали, что на сегодняшний день эта проблема недостаточно освещена и не имеет под собой четкого научного обоснования. Большой удельный вес экспертных оценок, используемых при проведении конкурсов, влечет за собой целый ряд погрешностей при определении оптимального варианта цены и качества предмета торгов, финансовой стабильности экономического партнера.

Исследованием различных аспектов этой проблемы в разное время занимались такие зарубежные учёные как: Г. Вагнер, М. Гордон, Дж. Данциг, Р. Льюис, Г. Марковиц, Г. Райффа, JI. Сэвидж, У. Шарп, так и отечественные исследователи: Богомолова И.П., Бережная Е.В., Вентцель Е.С., Гасилов В.В., До-рожкин В.Р., Замков О.О., Конюховский П.В., Ковалёв В.В., Канторович JI.B., Лившиц В.Н., Новожилов В.Н., Рекитар Я.А., Трифонов Ю.В., Хорев А.И., Че-тыркин Е.М., Шелобаев С.И., и другие.

Работы вышеназванных авторов внесли значительный вклад в развитие и становление теории математической статистики, экономико-математического моделирования, экономического риска, но, вместе с этим, методические вопросы минимизации риска и оптимизации инвестиционных потоков исследованы недостаточно.

Целью диссертационной работы является развитие теоретических положений и разработка практических рекомендаций в сфере управления инвестиционной деятельностью предприятий, применение методов математического моделирования к процессам оптимизации выбора поставщиков продукции при проведении конкурсов.

Эта цель определила необходимость решения ряда задач исследования:

Х разработать математическую модель оптимизации принятия управленческих решений при реализации инвестиционных проектов;

Х разработать методику адекватной оценки потенциального делового партнера на основе многофакторного анализа совокупности наиболее важных характеристик;

Х разработать агоритм приведения различных критериев к единому эквиваленту;

Х оценить степень влияния наиболее значимых факторов на выбор поставщика материальных ресурсов;

Х создать программно-методический комплекс, обеспечивающий реализацию агоритма выбора оптимального коммерческого предложения.

Предметом исследования является рационализация методов и моделей определения победителя конкурсов и поиск оптимального решения при выборе поставщика материальных ресурсов.

Объектом исследования являются предприятия и организации инвестиционно-строительного комплекса.

Теоретической и методологической основой диссертации послужили труды ведущих ученых по проблемам функционирования и развития инвестиционно-строительного комплекса, экономической оценки инвестиций и теории принятия решений, формирования конкуренции и совершенствования методов ценообразования в строительстве, законодательные акты, инструктивно-методические материалы.

В процессе решения научных проблем, изложенных в диссертационной работе, были использованы достижения зарубежной экономической науки, общенаучные методы и приемы, такие, как методы микроэкономического и корреляционно-регрессионного анализа, теории рыночного равновесия, методов математического программирования, прикладной теории матричных игр, теории математической статистики и анализа.

Научная новизна состоит в разработке метода оптимизации принятия управленческих решений в инвестиционно-строительной сфере, основанного на ранговой корреляции и теории кластерного анализа для определения факторных весов нечисловых характеристик. На основе этого получены результаты, характеризующиеся научной новизной:

- математическая модель оценки предприятий-поставщиков, обеспечивающая принятие оптимальных управленческих решений на основе многофакторного анализа, позволяющая в наибольшей мере удовлетворять предъявляемым требованиям с точки зрения минимизации затрат на приобретение и доставку продукции, надежности поставщика и качества предлагаемой продукции;

- введен в число основных определяющих факторов (затраты, качество, надежность, финансовое состояние) и исследован показатель цена/качество продукции, ранее определявшийся условно, на основе экспертных оценок;

- разработан метод приведения к единому коэффициенту экономических характеристик, имеющих различный экономический смысл и математическую размерность;

- введено понятие метода оптимального приближения, основанного на определении интервала событий, и отличающегося от ранее существующей системы оценок, ориентированной на параметры эталонного предприятия;

- предложен метод определения факторных весов на основе ранговой корреляции и элементов кластерного анализа, отличающийся от существующей системы определения доли влияния факторов экспертным путем.

Практическая значимость выпоненного исследования заключается в разработке новой методики определения победителя конкурсов на поставку матермальных ресурсов на основе использования математического аппарата, устраняющего субъективные погрешности экспертных оценок. Представленная методика адаптирована не только к строительной отрасли, но и любому другому виду производственной деятельности, где имеет место выбор потенциального поставщика. На основе созданной методики разработаны:

- перечень показателей, учитываемых при оценке потенциального поставщика продукции;

- модель многофакторного анализа предприятий-участников конкурсов с точки зрения их надежности и привлекательности коммерческих предложений;

- агоритм и программный комплекс по определению оптимального делового партнера - поставщика материальных ресурсов.

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертационной работы докладывались и обсуждались на научно-практических конференциях профессорско-преподавательского состава Воронежского государственного архитектурно-строительного университета, в филиале Московского гуманитарно-экономического института. Методы и программы прошли апробацию в Управлении методологии ценообразования и конкурсов в дорожном хозяйстве Росавтодора Минтранса РФ, на предприятии ЗАО "Воронеждорспецст-рой", а также в учебном процессе Воронежского архитектурно-строительного университета. Предложенная методика применяется при реализации проекта Российского гуманитарного научного фонда № 03-02-001318 а/Ц Модели рейтинговой оценки предприятий при конкурсном отборе поставщиков товаров и услуг № 01.2.00306968 от 1.01.2003г. Методические положения, сформулированные в диссертации, используются при изучении дисциплин Экономико-математические методы и модели и Логистика.

Публикации. По результатам выпоненных исследований опубликовано 12 печатных работ в виде отдельного издания, статей в журналах и сборниках научных трудов, материалов международных научно-практических конференций в г. Москве, Воронеже, Ст. Осколе.

В работах, опубликованных в соавторстве и приведенных в конце автореферата, лично соискателю принадлежит разработка экономико-математических моделей и организационно-экономических механизмов их реализации.

На защиту выносятся следующие положения, полученные в результате проведенного исследования:

- метод построения многофакторной модели оценки предприятий-поставщиков на основе определения наиболее весомых критериев;

- метод приведения экономических характеристик различной размерности, используемых при выборе делового партнера, к единому показателю для последующей оценки;

- оценка оптимальности соотношения цена/качество поставляемой продукции, как один из основных факторов влияния на результат принятия решения;

- метод оценки степени влияния различных факторов на выбор поставщика материальных ресурсов;

- метод ранжирования предприятий - участников инвестиционного проекта на основе интегральной оценки полученных коэффициентов с учетом факторных весов.

Состав и структура диссертационной работы.

Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы из 141 наименования. Диссертация содержит 156 страниц основного текста, 3 приложения, 48 таблиц, 80 формул, 16 рисунков.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Околелова, Эла Юрьевна

3. ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ

В диссертационной работе на базе выпоненных экспериментально-теоретических исследований в области оптимизации управленческих решений по выбору поставщика материальных ресурсов при реализации инвестиционных проектов сформулированы следующие выводы и предложения.