Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Управление материальными и финансовыми потоками логистической системы тема диссертации по экономике, полный текст автореферата



Автореферат



Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Жбанов, Павел Викторович
Место защиты Санкт-Петербург
Год 2008
Шифр ВАК РФ 08.00.05
Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Управление материальными и финансовыми потоками логистической системы"

На правах рукописи

ЖБАНОВ Павел Викторович

УПРАВЛЕНИЕ МАТЕРИАЛЬНЫМИ И ФИНАНСОВЫМИ ПОТОКАМИ ЛОГИСТИЧЕСКОЙ СИСТЕМЫ (НА ПРИМЕРЕ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНОЙ ЭЛЕКТРОСЕТЕВОЙ КОМПАНИИ)

Специальность 08.00.05 Экономика и управление народным хозяйством, логистика

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

111Н№11

003165328

Санкт-Петербург 2008

Диссертационная работа выпонена на кафедре логистики и организации перевозок ГОУ ВПО Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет

Научный руководитель доктор технических наук, профессор

ЛУКИНСКИЙ Валерий Сергеевич

Официальные оппоненты доктор экономических наук, профессор

ПАРФЕНОВ Александр Викторович

-доктор экономических наук, профессор СЧИСЛЯЕВА Елена Ростиславовна

Ведущая организация: ГОУ ВПО Санкт-Петербургский

государственный университет водных коммуникаций

Защита состоится 2008 г. в часов на заседании

диссертационного совета Д 212 219.01 при ГОУ ВПО Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет по адресу: 191002, г Санкт-Петербург, ул Марата, д 27, ауд 324

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУ ВПО Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет по адресу 196084, г. Санкт-Петербург, Московский пр., д 103а.

Автореферат разослан OjX&fXUbA' 2008 ]

Ученый секретарь

диссертационного совета,

доктор экономических наук, профессор

Н. В. Чепаченко

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Основой для экономического роста в стране является непрерывное и интенсивное обновление основного капитала в реальном секторе экономики, в целом, и в электроэнергетике, в частности. В настоящее время большинство предприятий электроэнергетического комплекса стакивается с проблемой обновления основных фондов. В электроэнергетике коэффициент обновления основных фондов снизися с 4 % в 1990 г. до 1,7 % в 2004 г. Коэффициент обновления основных фондов, равный в электроэнергетике 1,7 %, свидетельствует о том, что поная замена оборудования в этой отрасли возможна лишь через 59 лет, причем степень износа основных фондов в электроэнергетике достигла 56 % в 2004 г. (рис. 1 и 2).

Рис. 1. Коэффициенты обновления основных фондов в электроэнергетике в период с 1980 г. по 2004 г. по данным Госкомстата РФ, %

Рис. 2. Изменение степени износа основных фондов в электроэнергетике в период с 1980 г. по 2004 г. по данным Госкомстата РФ, %

Существующая проблема отставания ввода новых энергетических мощностей снижает системную надежность и надежность энергоснабжения потребителей, так как снижается уровень резервирования и эксплуатируется морально и физически изношенное оборудование В связи с этим в Концепции стратегии ОАО РАО ЕЭС России на 2003-2008 гг закреплены следующие цели реформирования электроэнергетической отрасли.

1) повышение эффективности предприятий электроэнергетики,

2) создание условий для развития отрасли на основе частных инвестиций. При этом в процессе реформирования электроэнергетики дожна быть

решена одна из основных задач - разделение отрасли на естественно-монопольные (передача и распределение электроэнергии, диспетчеризация) и конкурентные (производство электроэнергии, сбыт) виды деятельности

Распределительные сетевые компании (РСК) создаются в процессе реструктуризации АО-энерго на базе объектов электросетевого хозяйства, не относящихся к единой национальной (общероссийской) электрической сети В соответствии с Концепцией стратегии ОАО РАО ЕЭС России на 2003-2008 гг РСК объединяются в ходинговые компании Ч межрегиональные распределительные сетевые компании (МРСК)

Таким образом, РСК является логистической системой распределения электроэнергии, полученной от производителей, потребителям, присоединенным к электрическим сетям РСК Все это определяет актуальность логистического подхода в промышленном производстве и управлении не только в целом в российской экономике, но и, в частности, в электроэнергетике

Степень разработанности проблемы. Все функции логистической системы корпорации реализуются посредством потоков (материального, финансового и информационного), взаимосвязанных в процессе логистической деятельности корпорации Однако в настоящее время поностью не исследована проблема управления материальными и финансовыми потоками логистической системы компании с учетом их интеграции

Изучением логистических потоков и возможностей их эффективного управления в разное время занимались такие ученые, как Акбердин Р 3, Альбеков А У, Аникин Б А, Бауэрсокс Д Д, Гаджинский A M, Дыбская В В, Зайцев Е. И, Королева Е А, Костоглодов Д Д, Лукинский В С, Миротин Л Б, Неруш Ю M, Парфенов А В, Проценко О Д, Семененко А И, Сергеев В И, Сидоров И И, Счисляева Е Р, Тяпухин А П, Уваров С А., Щербаков В В и другие, а также вопросами логистики запасов такие авторы, как Букан Д, Бродецкий Г. Л, Догов А П., Кенигсберг Э, Кузин Б И, Рыжиков Ю И, Сариуш-Вольский 3., Скворонек Ч, Taxa X, Уайтин Т, ХедлиДж идр

При рассмотрении конкретных вопросов исследуемой проблемы были использованы труды отечественных и зарубежных экономистов-энергетиков и специалистов, в частности, П П Догова, Ю Б Клюева, И Климы, Л А Мелентьева, В В Новожилова, В С Немчинова, В Д Ногина, В Р Окорокова, Л П Падако, Т Л Саати, Л Д Хабачева и других

В отечественной литературе модели управления денежными запасами

рассмотрены И А Бланком, В В Бочаровым, В К Бурлачковым, В В Ковалевым, В А Куниным, О Н Лихачевой, В А Слеповым и Е В Лисицыной, Е С Стояновой, Е Ф Тихомировым Отечественными авторами модели Баумоля и Милера-Орра не достаточно поно объяснены, что затрудняет проведение их сравнительного анализа, опираясь только на российские источники

В соответствии с проведенным анализом научных публикаций, большая часть теоретических и прикладных работ направлено на исследование совершенствования управления материальным логистическим потоком, и практически отсутствуют работы по взаимодействию материального и сопутствующего ему финансового потока логистической системы В настоящее время актуальными являются разработки по развитию методологической базы логистики с учетом взаимодействия этих потоков, в том числе с применением финансовой составляющей в расчетах основных параметров материального потока

Несмотря на то, что движение финансовых и материальных ресурсов на каждом этапе производственного процесса корпорации имеет свои особенности, правомерно рассматривать их движение с позиции логистики При этом имеет смысл говорить о сходстве моделей оптимизации потоков, несмотря на различия в самой сущности материальных и финансовых потоков

Решение проблемы оптимизации материального и финансового потока компании с учетом социального эффекта, экологической и энергетической безопасности (если речь идет об энергокомпании) в масштабе региона позволит повысить эффективность работы корпорации как социально-экономической системы Следует отметить, что финансовые ресурсы, взаимодействующие с материальными потоками, управление которыми осуществляется на основе комплекса моделей и методов, также являются управляемым звеном и дожны подчиняться общим законам логистической системы Развитие моделей и методов управления материальными и финансовыми потоками логистической системы с учетом их интеграции, позволит повысить эффективность работы компании

Целью диссертационного исследования является разработка моделей и методов управления материальными и финансовыми потоками с учетом их интеграции для повышения эффективности логистических систем

В соответствии с целью исследования в работе были поставлены следующие задачи

- проведение анализа теоретических аспектов логистики с позиции применения моделей и методов управления логистическими потоками,

- составление более поной классификации финансовых потоков,

- разработка методики выбора подрядчика в логистической системе энергокомпании,

- рассмотрение вопросов применения моделей и методов, используемых в управлении материальными потоками, в процессе управления финансовыми потоками,

- усовершенствование модели управления запасами денежных средств с использованием логистического подхода,

- разработка модели управления финансовыми потоками распределительной сетевой компании,

- апробация предложенных моделей и методов

Предметом исследования являются модели и методы управления логистическими потоками, а также взаимодействие материальных и финансовых потоков

Объектом исследования являются организации, осуществляющие свою деятельность на основе логистического подхода к управлению потоковыми процессами

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования являются труды отечественных и зарубежных ученых в области экономической теории, системного анализа, теории логистики, финансового менеджмента, оптимизации энергетических систем

В качестве инструментов исследования в диссертации были применены методы экономического анализа, математической статистики, теории вероятности, исследования операций

Научная новизна и вклад автора диссертационного исследования заключаются в следующем

1 Предложена классификация логистических финансовых потоков, позволяющая максимально использовать свойства финансовых ресурсов в моделях оптимизации финансового потока

2 Разработана методика выбора подрядчика в логистической системе распределительной электросетевой компании, которая позволяет осуществлять выбор подрядчиков в логистической системе энергокомпании с учетом интересов администрации региона, руководства компании, интересов инвесторов и кредиторов, а также поставленных перед компанией целей

3 Сформирована модель определения приоритетов подрядчиков в логистической системе на основе мультипликативного метода анализа иерархий как многокритериального подхода к анализу сложных систем, что позволяет получить в удобном для представления и обработки виде оценки степени влияния каждого из рассматриваемых подрядчиков на достижение совокупности поставленных перед компанией целей с учетом интересов заинтересованных в развитии компании лиц

4 Разработана модель оптимизации финансового потока энергокомпании по критерию минимума времени, затрачиваемого на проводимые финансовые операции, позволяющая минимизировать время на осуществление финансовых операций при распределении денежных средств предприятия для обеспечения потока материальных ресурсов в логистической системе энергокомпании

5 Усовершенствована модель расчета оптимального остатка денежных средств, которая позволит использовать механизм самообучения нейронной сети для распознавания поступающих сигналов, а также кодировать качественную информацию, поступающую в нейронную сеть, с учетом весов

целей, к достижению которых стремится энергокомпания, и факторов, снижающих достижение поставленных целей

Практическая и теоретическая значимость работы. Теоретическая значимость диссертационного исследования состоит в определении и решении ряда теоретических задач, относящихся к применению моделей и методов при управлении материальными и финансовыми потоками в логистической системе компании, раскрытии сущности и роли финансовых ресурсов логистической системы, а также разработки классификации финансовых потоков

Практическая значимость диссертационного исследования заключается в обосновании единого методологического подхода к управлению логистическими потоками Разработанные предложения и рекомендации по применению моделей и методов логистики могут быть использованы в практической работе руководителей предприятий, логистических менеджеров и специалистов в области закупочной логистики, а также финансовых аналитиков и консультантов

Апробация основных положений и результатов. Разработанные методические подходы прошли апробацию в ряде энергокомпаний, в том числе в ОАО Ленэнерго

Основные положения и выводы диссертационного исследования докладывались автором на международных конференциях, а также были опубликованы в нескольких научных изданиях

Публикации по теме диссертации Всего по теме диссертационного исследования опубликовано 10 научных и учебно-методических работ общим объемом 10,4 п л

Структура и объем диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, включающего 101 наименование Основной материал изложен на 133 страницах машинописного текста, включает 23 рисунка и 24 таблицы

Во введении обосновывается актуальность выбранной темы диссертационного исследования, показана теоретическая и методологическая основа исследования, сформулированы основные цели и задачи работы, отражены полученные результаты и научная новизна диссертационного исследования.

В первой главе - Анализ состояния и тенденции развития распределительных электросетевых компаний с применением принципов логистики - проведен анализ состояние и направления развития распределительных электросетевых компаний, обобщены понятия и предложена классификация финансовых логистических потоков компании, а также рассмотрена классификация материальных потоков и понятия материальных и информационных потоков, сформулирована проблема взаимодействия потоков распределительной электросетевой компании, обоснована необходимость дальнейшего исследования взаимодействия финансовых и материальных потоков, а также моделей и методов при управлении материальными и финансовыми потоками

Вторая глава - Разработка логистических моделей управления потоками распределительной электросетевой компании - посвящена разработке методики выбора подрядчика в логистической системе энергокомпании, формированию модели оптимизации финансового потока компании и усовершенствованию логистических моделей оптимизации остатка денежных средств В этой главе рассмотрены модели Баумоля и Милера-Орра и предложена модель расчета остатка денежных средств на основе нейронной сети, позволяющая колировать качественную информацию с учетом влияния заинтересованных лиц и факторов неопределенности, снижающих вероятность достижения поставленных целей

В третьей главе - Формирование справочно-информационной базы и апробация моделей управления потоками компании - рассмотрена информационная база, определен агоритм расчета приоритетов подрядчиков в логистической системе энергокомпании и реализована модель выбора подрядчика энергокомпании, проведена оптимизация финансового потока энергокомпании по критерию минимума времени, приведен пример расчета по усовершенствованной логистической модели оптимизации денежного остатка ОАО Ленэнерго

В заключении сформулированы основные выводы и предложения диссертационного исследования

И. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ИССЛЕДОВАНИЯ 1. Предложена классификация логистических финансовых потоков, позволяющая максимально использовать свойства финансовых ресурсов в моделях оптимизации финансового потока

Логистические финансовые потоки классифицируются по различным признакам Выделим основные виды финансовых потоков, как показано в табл 1, по двадцати признакам, допонив существующие классификации финансовых потоков в логистической системе корпорации

Таблица I

Классификация финансовых потоков корпорации_

№ п/п Признак Вид

1 По направленности движения Положительный Отрицательный

2 По видам хозяйственной деятельности По операционной деятельности По инвестиционной деятельности По финансовой деятельности

3 По масштабу хозяйственного процесса Финансовый поток в целом По структурным подразделениям По отдельным хозяйственным операциям

4 По методу исчисления объема Валовый Чистый

5 По уровню достаючности объема Избыточный Дефицитный

№ п/п Признак Вид

6 По времени приведения Дисконтированный Наращенный

7 По непрерывности формирования Непрерывный Дискретный

8 По форме денежных средств Наличный Безналичный

9 По виду используемой валюты В национальной валюте В иностранной валюте

10 По степени интенсивности Высокоинтенсивный Малоинтенсив ный

11 По отношению к корпорации Внешний Внутренний

12 По периоду времени Догосрочный Среднесрочный Краткосрочный

13 По степени вероятностной определенности Детерминированный Стохастический

14 По сбалансированности Сбалансированный Несбалансированный

15 По стабильности временных интервалов С равными интервалами С неравными интервалами

16 По размеру платежей С равными величинами С изменяющимися

17 По учету инфляции С учетом инфляции Без учета инфляции

18 По видам хозяйственных связей Вертикальный Горизонтальный

19 По способу переноса стоимости Поностью на издержки Постепенно

20 По источникам формирования Собственные ресурсы Заемные ресурсы Привлеченные ресурсы

Разработанная классификация позволяет более поно учесть особенности логистических финансовых потоков в процессе финансового планирования распределительной электросетевой компании

2. Разработана методика выбора подрядчика в логистической системе распределительной электросетевой компании.

Выбор подрядчика в логистической системе корпорации является сложной проблемой Поэтому следует рассматривать иерархическую структуру распределения подрядчиков по приоритетам в логистической системе,

группируя элементы, влияющие на выбор подрядчика, в соответствии с целями, поставленными перед корпорацией

Можно предложить методику выбора подрядчика в логистической системе корпорации, разработанную на основе мультипликативного метода анализа иерархий, предложенного Ф Лутсмой

Методика анализа иерархии выбора подрядчика в логистической системе компании включает семь этапов

Этап 1. Определение общей цели иерархии - распределение подрядчиков в соответствии с их приоритетами Задача выбора корпорацией подрядчика для выпонения строительных работ может быть представлена в следующую иерархию (рис 3)

Рис 3 Декомпозиция проблемы оценки приоритета подрядчика в иерархию

Этап 2. Формирование уровня групп лиц, заинтересованных в развитии корпорации 1) администрация региона, 2) руководство компании, 3) инвесторы и кредиторы корпорации

Этап 3. Определение элементов уровня критериев в иерархии выбора подрядчика Целесообразно оценить подрядчиков по следующим критериям

1) минимум издержек,

2) минимум времени выпонения работы подрядчиком,

3) максимум качества выпонения подрядчиком обязательств перед энергокомпанией (РСК),

4) максимум надежности подрядчика (стабильности испонения обязательств)

Этап 4. Включение в нижний уровень иерархии подрядчиков

Этап 5 Вычисление приоритетов подрядчиков на основании мультипликативного метода анализа иерархий

Рассматриваемая иерархия позволяет учитывать интересы администрации региона, руководства компании, инвесторов и кредиторов, а также веса поставленных перед компанией целей в процессе выбора подрядчиков в логистической системе РСК (рис 3) Таким образом, разработанная методика позволяет осуществлять выбор подрядчиков в логистической системе РСК с учетом социального эффекта, энергетической и экологической безопасности в масштабе региона

3. Сформирована модель определения приоритетов подрядчиков в логистической системе на основе мультипликативного метода анализа иерархий как многокритериального подхода к анализу сложных систем.

Модель определения приоритетов подрядчиков разработана на основе мультипликативного метода анализа иерархий и включает четыре этапа

Этап 1. Запоняются элементы матрицы парных сравнений элементов каждого уровня иерархии (табл 2) Сравнения проводятся на основе экспертного анализа, используя шкалу выявления относительной важности сравниваемых элементов (табл 3)

Таблица 2

Матрица парных сравнений степени влияния групп лиц на развитие РСК

Группы заинтересованных лиц

Группы заинтересованных лиц Администрация Руководство Инвесторы и кредиторы

Администрация 0 2 -4

Руководство -2 0 -2

Инвесторы и кредиторы 4 2 0

Этап 2. Для каждой из полученных матриц парных сравнений элементов всех уровней иерархии рассчитывается значение ап, отражающее степень превосходства сравниваемого элемента г над элементом в соответствии со шкалой сравнения элементов (индексы г и 5 относятся к строке и стобцу соответственно)

где ат - количественное значение относительной важности в соответствии со шкалой, представленной в габл 3

Таблица 3

Шкала выявления относительной важности элементов одного уровня иерархии

Количественное значение Уровень относительной важности

6 Значительное превосходство

4 Сильное превосходство

2 Умеренное превосходство одного над другим

0 Равная важность

-2 Умеренная подчиненность одного элемента другому

-4 Сильная подчиненность

-6 Значительная подчиненность

Загем вычисляются приоритеты сравниваемых элементов Пример расчета весов влияния заинтересованных лиц на развитие электросетевой компании приведен в табл 4 Каждое значение веса влияния представляет собой среднее геометрическое элементов соответствующей строки

Таблица 4

Расчет весов влияния групп заинтересованных лиц на развитие РСК

Группы заинтересованных лиц Вектор весов влияния

Группы заинтересованных лиц Администрация Руководство Инвесторы и кредиторы

Администрация ап = е

Руководство а2} = е~г ?22 Ч а2Ъ ~ е 0,032

Инвесторы и кредиторы ап - е4 я32 = е2 аъ ^ О- 0,905

Таким образом, определяются следующие значения

1) веса групп заинтересованных лиц - 1 (влияние у-й группы лиц на развитие компании),

2) веса критериев - г]к (значимость к-то критерия длягруппы лиц),

3) приоритеты подрядчиков по каждому критерию - со,к (приоритет подрядчика, отражающий вклад г-го подрядчика в достижение к-й цели)

Этап 3. Взвешивание критериев по группам заинтересованных лиц, а затем и приоритетов подрядчиков по весам критериев с использованием формул (1) и (2)

Сначала, критерии взвешиваются по каждой группе лиц

где ] = 1,2,3- порядковый номер группы заинтересованных лиц, гк - вес к-то критерия по всем группам лиц

Формула (2) позволяет получить нормированные веса критериев 4

где к = 1, 2, 3, 4 - порядковый номер критерия, г = 1,2, , п - порядковый номер подрядчика, р, - приоритет г-го подрядчика, показывающий его вклад в достижение совокупности поставленных целей

Этап 4 Определение окончательных приоритетов подрядчиков (у,) в соответствии с построенной логистической иерархией по формуле (4)

Веса, показывающие степень влияния на деятельность РСК администрации региона, руководства РСК, инвесторов и кредиторов, а также веса критериев и приоритеты подрядчиков представлены в иерархии на рис 3 Все значения весов и приоритетов подрядчиков приведены в процентах На основании проведенного анализа рекомендуется выбрать подрядчика с максимальным приоритетом, т е подрядчика № 1

Таким образом, предложенная модель выбора подрядчика в логистической системе энергокомпании позволяет получить в удобном для представления и обработки виде оценки, характеризующие степень влияния каждого из рассматриваемых подрядчиков на достижение совокупности поставленных перед компанией целей с учетом интересов администрации региона, руководства компании, а также кредиторов и инвесторов

4. Разработана модель оптимизации финансового потока энергокомпании по критерию минимума времени, затрачиваемого иа проводимые финансовые операции.

Можно построить экономико-математическую модель оптимизации распределения финансовых ресурсов для обеспечения движения материального потока по критерию минимума времени на проводимые финансовые операции

Обозначим через Т матрицу размера тхп, в которой на позиции (г, у) находится величина

Затем приоритеты подрядчиков взвешиваются по весам критериев

V, = -^-100

Элемент ц обозначает время на выпонение финансовой операции, предполагающей движение финансового потока от г-го источника (начального пункта потока) к 7-му объекту (конечному пункту финансового потока), включая время, потраченное на составление соответствующих документов (например, бизнес-планов инвестиционных проектов) и получение банковских кредитов

Требуется составить план движения финансового потока, при котором общее время, затрачиваемое на выпонение финансовых операций минимально

Пусть ху - объем финансовых ресурсов, которые поступают от г-го источника финансирования к у-му объекту для обеспечения потока материальных ресурсов, возможность г-го источника финансирования составляет 4 единиц, г = 1,2, , т, потребность в финансированииу-го объекта равна Ь1 единиц,у =1,2, , п

Формально рассматриваемая задача записывается следующим образом Целевая функция

/(хц) = шах -М1Ш1

Ограничения экономико-математической модели х1} = I = 1, ,т

Yd,=zYJbJ' г=1>

,т, у = 1,

х,] - л = 1 >т> J = l> >п Все финансовые операции заканчиваются в тот момент, когда завершается самая длительная из всех операций, поэтому целевая функция / по критерию минимума времени дожна равняться максимальной величине из всех значений времени, которые были потрачены на операции, т е

) - тах/у ; где максимум берется только из тех которым соответствуют положительные значения объемов денежных средств

Составленная модель не является моделью линейного программирования Разработанная модель позволяет минимизировать время на осуществление финансовых операций при распределении денежных средств

предприятия для обеспечения потока материальных ресурсов в логистической системе энергокомпании

5. Усовершенствована модель расчета оптимального запаса денежных средств.

В процессе управления запасами денежных средств корпорация определяет оптимальное соотношение величины денежного запаса и краткосрочных финансовых вложений Поддержание оптимального уровня запаса денежных средств предполагает управление потоками финансовых ресурсов Логистические модели оптимизации остатка денежных средств по признаку учета неопределенности следует разделить на детерминированные (модель Баумоля) и стохастические (модель Милера-Орра)

Однако существующие модели не позволяют планировать запас денежных средств корпорации с учетом характеристик социально-экономического окружения компании Такие характеристики могут быть учтены в нейросетевой модели Нейронная сеть сама делает вывод о степени неопределенности окружающей среды энергокомпании В случае, если ситуация близка к ситуации с низкой степенью неопределенности расчет запаса денежных средств производится по модели У Баумоля

Усовершенствованная модель расчета оптимального остатка денежных средств, разработанная на основе нейронной сети, реализована на примере РСК Допустим, что электросетевая компания ОАО Ленэнерго в процессе финансового планирования опирается на данные, приведенные в табл 5

Таблица 5

Исходные данные для модели расчета денежного запаса У. Баумоля

Величина Символ Величина Ед. изм.

Издержки, связанные с продажей ценных бумаг Ъ 2 тыс руб/ операция

Доходность вложений в ценные бумаги д 7 % в год

Суммарный объем совершаемых сделок в квартал р 245 ООО тыс руб

Затраты на хранение и привлечение денег приведены в табл 6

Таблица 6

Затраты РСК ОАО Ленэнерго на хранение и привлечение денежных средств

Запас денежных средств, С 200 2 000 4 000 6 000 7 535 10 000 12 000

Затраты на хранение денежных средств 2 17 35 52 65 86 104

Затраты на привлечение денежных средств 2 450 245 123 82 65 49 41

Поные затраты компании в квартал 2 452 262 157 133 130 135 144

Можно сделать следующий вывод

денежный запас в размере 200 тыс руб приведет к поным затратам корпорации, равным 2 452 тыс руб , а в размере 12 ООО тыс руб - к поным затратам 144 тыс руб, на рисунке видно, что минимум затраг корпорации достигается в интервале между 6 000 тыс руб и 10 000 тыс руб Модель

Баумоля на основе приведенных данных позволяет рассчитать денежный запас, минимизирующий поные затраты компании (130 тыс. руб.) по следующей формуле:

Таким образом, оптимальный запас денежных средств энергокомпании равен 7 535 тыс. руб. (рис. 4).

Остаток денесных средств, С

--поные затраты компании;----- затраты на привлечение денежных

средств; - Ч -- затраты на хранение денежных средств Рис. 4. Результаты применения усовершенствованной модели расчета остатка денежных средств в условиях определенности

В случае высокой степени неопределенности окружающей среды РСК ОАО Ленэнерго будет применена модель Милера-Орра на основании данных табл. 7.

Таблица 7

Исходные данные для модели расчета денежного запаса по модели Милера___Орра __________

Величина Символ Величина Ед. изм.

Издержки, связанные с совершением сдеки по продаже ценных бумаг Ь 2 тыс. руб./ операция

Доходность вложений в ценные бумаги Еа 7 % в год

Среднее квадратичное отклонение ежедневных колебаний денежного запаса 100 тыс. руб.

Минимальный запас денежных средств г . ^тт 60 ООО тыс. руб

Результаты расчета денежного запаса проилюстрированы на рис. 5.

Рис. 5. Управление запасом денежных средств по модели Милера-Орра в условиях неопределенности.

Расчеты по модели Милера-Орра позволяют выработать следующие рекомендации:

в случае достижения запаса денежных средств корпорации величины 61 283 тыс. руб. корпорации следует приобрести ценные бумаги на сумму 855 тыс. руб., составляющую разницу между максимальным значением денежного запаса (61 283 тыс. руб.) и точкой возврата величины денежного запаса (60 428 тыс. руб.), т.е. совершить действие 1 в конце периода ь

если денежный запас корпорации достигает величины 60 ООО тыс. руб., то корпорация дожна, наоборот, продавать ценные бумаги, стремясь увеличить запас денежных средств с минимальной величины (60 ООО тыс. руб.) до точки возврата величины денежного запаса на величину 428 тыс. руб., т.е. совершить действие 2 в конце периода 12.

Сформированная нейронная сеть расчета оптимального остатка денежных средств позволяет кодировать поступающую качественную информацию с учетом весов целей, к достижению которых стремится энергокомпания, и факторов, снижающих достижение поставленных целей. Кроме того, в процессе вычислений используется механизм самообучения сети для распознавания поступающих в нейронную сеть сигналов. Таким образом, разработанная нейросетевая модель расчета остатка денежных средств позволяет планировать оптимальный запас денежных средств компании на основе анализа качественной информации, учитывающей мнения групп лиц, заинтересованных

в развитии корпорации, и механизма самообучения сети в зависимости от факторов неопределенности В результате, преодолевается общий недостаток моделей Баумоля и Милера-Орра, не учитывающих неопределенность окружающей среды логистической системы компании Выводы.

Разработанная методика выбора подрядчиков позволяет осуществлять выбор подрядчиков в логистической системе РСК с учетом интересов администрации региона, руководства компании, интересов инвесторов и кредиторов, а также целей, поставленных перед компанией Проведена апробация методики выбора подрядчика в логистической системе энергокомпании, что позволило получить оценки, характеризующие степень влияния каждого из рассматриваемых подрядчиков на достижение совокупности поставленных перед компанией целей с учетом интересов администрации региона, руководства компании, а также кредиторов и инвесторов Разработанная модель оптимизации финансового потока РСК позволяет сократить время, затрачиваемое на движение потока финансовых ресурсов энергокомпании от определенного источника финансирования к конкретному объекту финансирования Усовершенствованная модель расчета оптимального остатка денежных средств, разработанная на основе нейронной сети, позволяет планировать оптимальный запас денежных средств РСК на основе анализа качественной информации и механизма самообучения сети Разработанные методика и модели могут быть применены не только в электроэнергетической отрасли, но и в других отраслях национальной экономики

ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

Статьи в изданиях, рекомендуемых ВАК РФ

1 Жбанов ПВ Логистические принципы выбора подрядчика энергокомпании // Вестник ИНЖЭКОНа Сер Экономика, 2007 - Вып 4 (17) с 346-349 - 1,1 п л

Публикации в других изданиях

2 Жбанов ПВ, Барыкин СЕ Многокритериальный подход к выбору подрядчика в логистической системе энергокомпании // Логистика -эффективность бизнеса материалы научн -практ конф с международным участием - Красноярск, (8-9 декабря 2006 г ) / Сиб гос аэрокосмич ун-т 2006 - 0,2 п л / 0,1 п л

3 Жбанов ПВ, Барыкин СЕ Логистические модели планирования деятельности энергокомпаний Учебное пособие СПб Борей Арт, 2006 - 5 п л / 2,5 п л

4 Жбанов ПВ, Барыкин СЕ Методика выбора подрядчика в логистической системе распределительной сетевой компании // Логистика, современные тенденции развития VI Международная научн -практ конф 19, 20 апреля 2007 г Тез докл/Ред кол ВС Лукинский, С А Уваров, Е А Королева - СПб ООО Копи-Р, 2007 - 0,2 п л /0,1 п л

5 Жбанов ПВ, Барыкин СЕ Модель оптимизации финансовых потоков распределительной электросетевой компании // Энергонадзор-информ, 2007 - № 4 (34) - 0,5 п л / 0,25 п л

6 Жбанов ПВ, Барыкин СЕ Модель расчета остатка денежных средств энергокомпании с учетом кредитной линии // Энергонадзор-информ, 2007. - № 3 (33) - 0,5 п л. / 0,25 п л

7 Жбанов ПВ Анализ логистической иерархии выбора подрядчика // Развитие транспорта и логистики проблемы, тенденции и технологии Сб науч тр / Под ред В С Лукинского - СПб СПбГИЭУ, 2007 - 0,5 п л / 0,25 п л

8 Жбанов ПВ Иерархия оценки приоритетов в логистической системе корпорации // Коммерция и логистика Сб науч тр. Вып 6 / Под ред В В. Щербакова, А В Парфенова и Е А Смирновой - СПб СПбГУЭФ, 2007 - 0,2 п л /0,1 п л

9 Жбанов ПВ, Барыкин СЕ Оценка капитальных вложений электроэнергетических предприятий Учебное пособие СПб. ПЭИпк, 2004 - 5,5 п л. / 2,75 п л

10 Жбанов П В , Барыкин С Е Лизинговые операции электроэнергетических предприятий Правовые и финансовые аспекты Учебное пособие СПб ПЭИпк, 2005 - 6 п л / 3 п л

Подписано в печать А2 200$ Формат 60x84 '/16, Печ л /,> Тираж экз Заказ У

ИзПК СПбГИЭУ 191002, Санкт-Петербург, ул Марата, 31

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Жбанов, Павел Викторович

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫХ ЭЛЕКТРОСЕТЕВЫХ КОМПАНИЙ С ПРИМЕНЕНИЕМ ПРИНЦИПОВ ЛОГИСТИКИ.

1.1. Состояние и направления развития распределительных электросетевых компаний.

1.2. Понятия и классификация потоков компании.

1.3. Проблема взаимодействия потоков распределительной электросетевой компании.

ГЛАВА 2. РАЗРАБОТКА ЛОГИСТИЧЕСКИХ МОДЕЛЕЙ УПРАВЛЕНИЯ ПОТОКАМИ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНОЙ ЭЛЕКТРОСЕТЕВОЙ КОМПАНИИ.

2.1. Разработка методики выбора подрядчика в логистической системе энергокомпании.

2.2. Формирование модели оптимизации финансового потока компании.

2.3. Усовершенствование логистических моделей оптимизации остатка денежных средств.

ГЛАВА 3. ФОРМИРОВАНИЕ СПРАВОЧНО-ИНФОРМАЦИОННОЙ БАЗЫ И АПРОБАЦИЯ МОДЕЛЕЙ УПРАВЛЕНИЯ ПОТОКАМИ КОМПАНИИ.

3.1. Информационная база и применение модели выбора подрядчика энергокомпании.

3.2. Оптимизация финансового потока энергокомпании по критерию минимума времени.

3.3. Применение усовершенствованной логистической модели оптимизации денежного остатка ОАО Ленэнерго.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Управление материальными и финансовыми потоками логистической системы"

Актуальность темы исследования. Мировая глобализация экономических процессов, появление большого количества транснациональных компаний и финансово-промышленных групп, не могла не оказать влияние на экономику России. Во многом именно эти процессы способствовали становлению и развитию логистики в нашей стране.

Фактические объемы мировой торговли ежегодно увеличиваются на 6 % при росте производства на 4 %. За последние 45 лет объем международной торговли вырос в 14 раз, а производство Ч в 5,5 раз. При этом практически для всех стран характерной тенденцией является рост общих логистических издержек, в том числе транспортных расходов. Все это определяет актуальность логистического подхода в промышленном производстве и управлении не только за рубежом, но и в России.

Основной задачей экономики является рациональное ведение хозяйства, рациональная деятельность, т. е. распределение ограниченных ресурсов для достижения поставленных целей [25, с. 14]. Методология логистики позволяет связать различные отрасли экономических знаний для поиска новых научных идей в области движения материальных, финансовых и информационных потоков с целью повышения эффективности деятельности корпорации, как социально-экономической системы.

Логистический подход к управлению потоками всех видов ресурсов требует интеграции отдельных участников логистического процесса в единую логистическую систему. Применение методов и моделей логистики в компании позволит разработать методическое обеспечение логистической деятельности компании, достигая поставленных перед логистической системой компании целей (в том числе удовлетворения потребности производственного процесса в материальных ресурсах с максимально возможной эффективностью). Следует концепцию логистики рассматривать как эффективный подход к управлению бизнес-процессами предприятия не только с целью снижения общих издержек, но и повышения экономической ценности корпорации.

Решение проблемы оптимизации материального и финансового потока компании с учетом социального эффекта, экологической и энергетической безопасности (если речь идет об энергокомпании) в масштабе региона позволит повысить эффективность работы корпорации как социально-экономической системы. Основные логистические модели и методы, существующие в настоящее время, .разработанные и усовершенствованные как зарубежными, так и российскими учеными, имеют определенную тенденцию изменения направленности решения поставленных задач. Так, активное внесение финансовой составляющей в методологическую базу логистики позволяет определить минимальные издержки при наличии многих ограничений, осуществлять планирование логистических потоков с учетом фактора инфляции и временной стоимости денежных средств, и использовать эти свойства финансов при расчете основных показателей логистической системы.

Следует отметить, что финансовые ресурсы, взаимодействующие с материальными потоками, управление которыми осуществляется на основе комплекса моделей и методов, также являются управляемым звеном и дожны подчиняться общим законам логистической системы. Развитие моделей и методов управления материальными и финансовыми потоками логистической системы с учетом их интеграции, позволит повысить эффективность работы системы с помощью синергетического эффекта.

Изучением логистических потоков и возможностей их эффективного управления в разное время занимались такие ученые, как Акбердин Р. 3., Альбеков А. У., Аникин Б. А., Бауэрсокс Д. Д., Бутрин А. Г., Гаджинский А. М., Дыбская В. В., Зайцев Е. И., Королева Е. А., Костоглодов Д. Д., Лукинский В. С., Миротин JI. Б., Неруш Ю. М,, Парфенов А. В., Проценко О. Д., Семененко А. И., Сергеев В. И., Сидоров И. И., Счисляева Е. Р., Тяпухин А. П., Уваров С. А., Щербаков В. В. и другие, а также вопросами логистики запасов такие авторы, как Букан Д., Бродецкий Г. Л., Догов А. П., Кенигсберг Э., Кузин Б. И., Рыжиков Ю. И., Сариуш-Вольский 3., Скворонек Ч., Taxa X., Уайтин Т., Хедли Дж. и др.

При рассмотрении конкретных вопросов исследуемой проблемы были использованы труды отечественных и зарубежных экономистов-энергетиков и специалистов, в частности, П. П. Догова, Ю. Б. Клюева, И. Климы, Л. А. Мелентьева, В. В. Новожилова, В. С. Немчинова, В. Д. Ногина, В. Р. Окорокова, Л. П. Падако, Т. Л. Саати, Л. Д. Хабачева и других.

В соответствии с проведенным анализом научных публикаций, большая часть теоретических и прикладных работ направлено на исследование совершенствования управления материальным логистическим потоком, и практически отсутствуют работы по взаимодействию материального и сопутствующего ему финансового потока логистической системы. В настоящее время актуальными являются разработки по развитию методологической базы логистики с учетом взаимодействия этих потоков, в том числе с применением финансовой составляющей в расчетах основных параметров материального потока.

Целью диссертационного исследования является разработка моделей и методов управления материальными и финансовыми потоками с учетом их интеграции для повышения эффективности логистических систем.

В соответствии с целью исследования в работе были поставлены следующие основные задачи: провести анализ теоретических аспектов, логистики с позиции применения моделей и методов управления логистическими потоками; предложить классификацию финансовых потоков; разработать методику выбора подрядчика в логистической системе энергокомпании; рассмотреть* вопросы применения моделей и методов, применяемых в управлении материальными потоками, в процессе управления финансовыми потоками; усовершенствовать модель управления запасами денежных средств с использованием логистического подхода; разработать модель управления финансовыми потоками распределительной сетевой компании;

- провести апробацию предложенных моделей и методов.

Предметом исследования являются модели и методы управления логистическими потоками, а также взаимодействие материальных и финансовых потоков.

Объектом исследования являются организации, осуществляющие свою деятельность на основе логистического подхода к управлению потоковыми процессами.

Теоретической и методологической' основой' диссертационного исследования являются труды отечественных и зарубежных ученых в-области экономической теории, системного анализа, теории логистики, финансового менеджмента, оптимизации энергетических систем.

В< качестве инструментов исследования в диссертации- были применены методы экономического анализа, математической статистики^ теории вероятности, исследования операций.

Наиболее важные выводы, содержащие научную новизну, заключаются в следующем:

1. Предложена классификация логистических финансовых потоков; позволяющая максимально использовать свойства финансовых ресурсов в моделях оптимизации финансового потока.

2. Разработана методика выбора подрядчика в логистической системе распределительной электросетевой компании, которая позволяет осуществлять выбор подрядчиков в логистической системе энергокомпании с учетом интересов администрации региона, руководства* компании, интересов инвесторов и кредиторов, а также поставленных перед компанией целей.

3. Сформирована модель определения приоритетов подрядчиков в логистической системе на основе мультипликативного метода анализа иерархий как многокритериального подхода к анализу сложных систем, что позволяет получить в удобном для представления и обработки виде оценки степени влияния каждого из рассматриваемых подрядчиков на достижение совокупности поставленных перед компанией целей с учетом интересов заинтересованных в развитии компании лиц.

4. Разработана модель оптимизации финансового потока энергокомпании, позволяющая минимизировать время на осуществление финансовых операций при распределении денежных средств предприятия для обеспечения потока материальных ресурсов в логистической системе энергокомпании.

5. Усовершенствована модель расчета оптимального остатка денежных средств, которая позволит использовать механизм самообучения нейронной сети для распознавания поступающих сигналов, а также кодировать качественную информацию, поступающую в нейронную сеть.

Практическая значимость диссертационного исследования заключается в обосновании единого методологического подхода к управлению? логистическими потоками. Разработанные предложения и рекомендации по применению моделей и методов логистики могут быть использованы в. практической работе руководителей предприятий, логистических менеджеров и специалистов в области закупочной логистики, а также финансовых аналитиков и консультантов.

Публикации по теме диссертации. Всего по теме диссертационного исследования опубликовано 11 работ общим объемом 5 п. л.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Жбанов, Павел Викторович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

По результатам проделанных исследований можно сформулировать следующие выводы и предложения:

1. Устойчивая тенденция снижения ВВП за период 1991 - 1998 гг. по отношению к объему ВВП 1991 г. оказала сильное неблагоприятное воздействие на инвестиционный климат в России. В 1999 - 2006 гг. в российской экономике наметися рост инвестиций в основной капитал предприятий. Однако наблюдаемый рост инвестиций не может компенсировать огромного снижения их объемов в 1991 - 1998 гг.

2. В настоящее время большинство предприятий электроэнергетического комплекса стакивается с проблемой обновления основных фондов. Отставание ввода новых мощностей снижает системную надежность и надежность энергоснабжения потребителей, так как снижается уровень резервирования и эксплуатируется морально и физически изношенное оборудование. В связи с этим в Концепции стратегии ОАО РАО ЕЭС России на 2003-2008 гг. закреплены следующие цели реформирования электроэнергетической отрасли: повышение эффективности предприятий электроэнергетики;

- создание условий для развития отрасли на основе частных инвестиций.

При этом в процессе реформирования электроэнергетики дожны быть решены четыре основные задачи:

1) разделение отрасли на естественно-монопольные (передача и распределение электроэнергии, диспетчеризация) и конкурентные (производство электроэнергии, сбыт) виды деятельности;

2) создание системы эффективных рыночных отношений в конкурентных видах деятельности;

3) обеспечение недискриминационного доступа к услугам естественных монополий;

4) эффективное и справедливое государственное регулирование естественных монополий, создающее стимулы к снижению издержек и обеспечивающее инвестиционную привлекательность естественных монополий.

3. Распределительные сетевые компании (РСК) создаются в процессе реструктуризации АО-энерго на базе объектов электросетевого хозяйства, не относящихся к единой национальной (общероссийской) электрической сети. В соответствии с Концепцией стратегии ОАО РАО ЕЭС России на 2003-2008 гг. РСК объединяются в ходинговые компании - межрегиональные распределительные сетевые компании (МРСК). Планируется, что каждая из МРСК перейдет на единую акцию, т. е. МРСК станут операционными компаниями.

В настоящее время к функциям МРСК относятся: корпоративное управление РСК, внедрение и контроль соблюдения методологии деятельности РСК, оперативный контроль деятельности. Разработанная ОАО РАО ЕЭС России стратегия развития распределительного электросетевого комплекса предполагает внесение изменений в нормативно-правовую базу тарифного регулирования, и формирование предположительно 12 МРСК с сопоставимой величиной активов.

4. В соответствии с п. 2 ст. 35 Федерального закона Об электроэнергетике территориальные сетевые организации получают статус субъектов оптового рынка (участников обращения электрической энергии на оптовом рынке) по оплате потерь, возникающих в своих сетях. Согласно ст. 37 этого закона территориальные сетевые организации являются субъектами розничного рынка электрической энергии. Следовательно, РСК будут являться субъектами как розничного, так и оптового рынка электрической энергии.

На оптовом рынке электрической энергии также будут функционировать 15 территориальных генерирующих компаний, в состав которых будут включены генерирующие мощности соответствующих АО-энерго. Субъектами оптового рынка электроэнергии станут независимые генерирующие компании, созданные на базе активов независимых АО-энерго (Иркутскэнерго, Башкирэнерго, Татэнерго, Новосибирскэнерго), проекты реформирования которых рассматриваются отдельно. Кроме того, субъектами оптового рынка электрической энергии являются 6 оптовых генерирующих компаний на базе крупных тепловых электростанций (установленной мощностью свыше 1000 МВт) и Федеральная гидрогенерирующая компания ОАО ГидроОГК, в состав которой вошли крупные гидравлические электростанции установленной мощностью свыше 300 МВт.

5. В проведенном исследовании показано, что РСК является логистической системой распределения электроэнергии, полученной от производителей, потребителям, присоединенным к электрическим сетям РСК.

6. Логистический подход позволяет исследовать процесс циркуляции ресурсов корпорации, поступающих от поставщиков (сырье и материалы) и распределяемых по складам с целью переработки в производственном процессе и превращения в готовую продукцию, доставляемую потребителям. Потоки материальных и финансовых ресурсов взаимодействуют в процессе осуществления корпорацией своей деятельности. Выявлено, что решение проблемы оптимизации материального и финансового потока энергокомпании (в данном случае РСК) с учетом социального эффекта, экологической и энергетической безопасности в масштабе региона позволит повысить эффективность функционирования энергокомпании как социально-экономической системы. Поэтому задача повышения эффективности логистической системы предполагает исследование взаимодействия материальных и финансовых потоков энергокомпании.

7. Разработана методика выбора подрядчика в логистической системе корпорации на основе мультипликативного метода анализа иерархий как многокритериального подхода к анализу сложных проблем. Рекомендуется определять приоритеты подрядчиков с учетом выбранных целей: 1) минимум издержек; 2) минимум времени выпонения работы подрядчиком; 3) максимум качества выпонения подрядчиком обязательств перед корпорацией; 4) максимум надежности подрядчика (стабильности испонения обязательств). Разработанная методика позволяет осуществлять выбор подрядчиков в логистической системе энергокомпании с учетом интересов администрации региона, руководства компании, интересов инвесторов и кредиторов, а также целей, поставленных перед компанией.

8. В процессе исследований разработана модель оптимизации финансового потока компании по критерию минимума времени на проведение финансовых операций. Разработанная модель позволяет минимизировать время на осуществление финансовых операций при распределении денежных средств предприятия для обеспечения потребности в финансировании материальных ресурсов.

9. Логистические модели оптимизации остатка денежных средств по признаку учета неопределенности следует разделить на детерминированные (модель Баумоля-Тобина) и стохастические (модель Милера-Орра). Несмотря на различия в расчете оптимальных величин остатка денежных средств, модели обладают некоторым сходством. Во-первых, модели имеют общие черты, так как опираются на следующий набор допущений: а) корпорация использует два вида активов: банковские депозиты, ценные бумаги и запас денежных средств; б) в большинстве моделей предполагается, что существует постоянная и не зависящая от объема сдеки величина затрат корпорации на проведение сделок с ценными бумагами и операций по внесению или снятию денег с банковского депозита; в) отсутствует задержка во времени при переводе одного вида актива в другой; г) расходы корпорации на совершение сделок постоянны.

Во-вторых, все рассмотренные модели используют одинаковый подход к формулировке целевой функции как поным затратам, включающим издержки на хранение, привлечение денежных средств и на обслуживание кредитов (в моделях накопления задоженности и кредитной линии). В основе используемого подхода заложен поиск корпорацией компромисса между постоянными издержками на совершение сделок (например, продажи ценных бумаг) и издержками содержания денежного остатка. Преимуществом стохастических моделей является учет неопределенности в процессе прогнозирования притоков и оттоков денежных средств.

Однако все рассмотренные модели не позволяют планировать остаток денежных средств корпорации с учетом характеристик социально-экономического окружения корпорации. Такие характеристики могут быть учтены в нейросетевой модели.

10. Проведена апробация методики выбора подрядчика в логистической системе энергокомпании, что позволило получить в удобном для представления и обработки виде оценки, характеризующие степень влияния каждого из рассматриваемых подрядчиков на достижение совокупности поставленных перед компанией целей с учетом интересов администрации региона, руководства компании, а также кредиторов и инвесторов.

Апробирована модель оптимизации финансового потока РСК, что позволит сократить время, затрачиваемое на движение потока финансовых ресурсов энергокомпании от определенного источника финансирования (начального пункта финансового потока) к конкретному объекту финансирования.

Реализована усовершенствованная модель расчета оптимального остатка денежных средств, разработанная на основе нейронной сети, на примере РСК. Нейросетевая модель управления финансами позволяет планировать оптимальный запас денежных средств компании на основе анализа качественной информации, учитывающей интересы групп лиц, заинтересованных в развитии корпорации, и механизма самообучения сети в зависимости от факторов неопределенности окружающей среды энергокомпании. Применение предлагаемой нейросетевой модели не ограничивается рамками только в электроэнергетической отрасли. Разработанная усовершенствованная модель расчета оптимального остатка денежных средств может быть применена и в других отраслях национальной экономики.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Жбанов, Павел Викторович, Санкт-Петербург

1. Абрикеев Н. М. Проектирование интелектуальных систем в экономике: Учебник / Под ред. Н. П. Тихомирова. - М.: Издательство Экзамен, 2004. -528 с.

2. Аникин Б. А., Тяпухин А. П. Коммерческая логистика: учеб. Ч М.: ТК Веби, Изд-во Проспект, 2005. 432 с.

3. Артюгина И. М., Окороков В. Р. Методы технико-экономического анализа в энергетике. Л.: Наука, 1988. - 264 с.

4. Бертонеш М., Найт Р. Управление денежными потоками. СПб.: Питер, 2004. - 240 с.

5. Бланк И. А. Финансовый менеджмент: Учебный курс. Ч 2-е изд., перераб. и доп. К.: Эльга, Ника-Центр, 2004. - 656 с.

6. Большая энциклопедия Кирила и Мефодия 2007. Электронное издание. ООО Кирил и Мефодий, 2006.

7. Борисов А. Б. Большой экономический словарь. Издание 2-е переработанное и допоненное. М.: Книжный мир, 2004. - 860 с.

8. Брейли Ричард, Майерс Стюарт. Принципы корпоративных финансов / Пер. с англ. Н. Барышниковой. М.: ЗАО Олимп-Бизнес, 2007. - 1008 с.

9. Бригхэм Ю., Гапенски Л. Финансовый менеджмент: полный курс: В 2-х т. / Пер. с англ. Под ред. В. В. Ковалева: СПб.: Экономическая школа, 1998. Т. 2. 669 с.

10. Будрина Е. В., Лукинский В. С., Счисляева Е. Р. Логистические методы и модели управления кадрами в условиях усиления культурных и глобальных тенденций в международном бизнесе. СПб.: Изд-во Политехи, ун-та, 2006. -166 с.

11. Бурлачков В. К. Денежная теория и динамичная экономика: выводы для России. М.: Эдиториал УРСС, 2003. 352 с.

12. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами / Пер. с англ./Гл. ред. серии Я. В. Соколов. М.: Финансы и статистика, 2003. - 800 с.

13. Васильева JT. С. Бухгатерский управленческий учет: практическое руководство / Л. С. Васильева, Д. И. Ряховский, М. В. Петровская. М.: Эксмо, 2007. - 320 с.

14. Вопрос-ответ. Логистик или логист?//Логистика. 2007. - № 1 (38). Ч С.16.

15. Герман Хакен. Принципы работы головного мозга: Синергетический подход к активности мозга, поведению и когнитивной деятельности М.: ПЕР СЭ, 2001.-351 с.

16. Гительман Л. Д., Ратников Б. Е. Эффективная энергокомпания: Экономика. Менеджмент. Реформирование. М.: ЗАО Олимп-Бизнес, 2002. -544 с.

17. ГОСТ 19431-84. Энергетика и электрификация. Термины и определения.

18. Денисов A.A. Основы теории информационных цепей. Конспект лекций. Издание ПИ имени М. И. Калинина, 1977. - 49 с.

19. Дерюгина Е. Ю. Развитие моделей и методов управления материальными и финансовыми потоками логистической системы с учетом их взаимосвязи и взаимодействия: Автореф. дис. канд. экон. наук. Санкт-Петербург, 2005. - 18 с.

20. Долан Э. Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитнаяполитика. / Пер. с англ. В. Лукашевича и др.; Под общ. ред. В. Лукашевича. Ч Л., 1991.-448 с.

21. Зайцев Е. И. Информационные технологии в управлении эксплуатационной эффективностью автотранспорта / СПбГИЭА. СПб., 1998.- 227 с.

22. Зеваков А. М. Логистика материальных запасов и финансовых активов.- СПб.: Питер, 2005. 352 с.

23. Интрилигатор М. Математические методы оптимизации и экономическая теория / Пер. с англ. Г. И. Жуковой, Ф. Я. Кельмана. М.: Айрис-пресс, 2002. - 576 с.

24. Информационный бюлетень о ходе реформирования электроэнергетики РФ в январе ноябре 2004 г. Ссыка на домен более не работаетp>

25. Информационный бюлетень о ходе реформирования электроэнергетики РФ в 2005 г. Ссыка на домен более не работаетp>

26. Информационный бюлетень О ходе реформирования ОАО РАО ЕЭС России № 34. III квартал 2006 г. Итоги, перспективы. Ссыка на домен более не работаетp>

27. Информационный бюлетень О ходе реформирования электроэнергетики. № 37. III квартал 2007 г. Итоги, перспективы. Ссыка на домен более не работаетp>

28. Калан Роберт. Основные концепции нейронных сетей: Пер. с англ. Ч М.: Издательский дом Вильяме, 2003. 288 с.

29. Кацуба О. Б. Логистика. М.: Издательство Альфа-Пресс, 2007. - 232с.

30. Клима И. Оптимизация энергетических систем: Пер. с чешского Л. Г. Ублинской / Под ред. В. Р. Окорокова М.: Высш. шк., 1991. - 302 с.

31. Клюев Ю. Б. и др. Экономико-математическое моделирование производственных систем энергетики / Ю. Б. Клюев, А. Н. Лавров, В. Р. Окороков: Учеб. для студ. вузов. М.: Высш. шк., 1992. - 430 с.

32. Ковалев В. В. Управление активами фирмы: учебно-практ. пособие. -М.: ТК Веби, Изд-во Проспект, 2007. 392 с.

33. Ковалев В. В. Управление денежными потоками, прибылью ирентабельностью: учебно-практ. пособие. M.: ТК Веби, Изд-во Проспект, 2007.-336 с.

34. Коммерческое бюджетирование / Бочаров В. В. СПб.: Питер, 2003. -368 с.

35. Концепция Стратегии ОАО РАО ЕЭС России на 2003 2008 гг. л5+5, утврежденная Советом Директоров ОАО РАО ЕЭС России 29 мая 2003 г.

36. Корпоративная логистика. 300 ответов на вопросы профессионалов / Под общ. и научн. редакцией проф. В. И. Сергеева. М.: ИНФРА-М, 2005. -976 с.

37. Кунин В. А. Управление финансовой и инвестиционной деятельностью предприятия. Монография В. А. Кунин; Международный банковский институт. - СПб.: Изд-во МБИ, 2005. - 156 с.

38. Куайн Уилард Ван Орман. Слово и объект. Перевод с англ. М. Логос, Праксис, 2000.-386 с.

39. Ларичев О. И. Теория и методы принятия решений, а также Хроника событий в Вошебных странах: Учебник. Изд. третье, перераб. и доп. Ч М.: Университетская книга, Логос, 2006. 392 с.

40. Лихачева О. Н. Финансовое планирование на предприятии: Учебно-практическое пособие. M.: ТК Веби, Изд-во Проспект, 2003. - 264 с.

41. Логика и методология системных исследований./ А. И. Уемов, А. Ю. Цофнас, 3. Пауль и др.; Отв. ред. Л. Н. Сумарокова. Киев; Одесса: Вища школа, 1977. - 255 с.

42. Логистика: учеб. пособие / Б. А. Аникин и др.; под ред. Б. А. Аникина, Т. А. Родкиной. М.: ТК Веби, Изд-во Проспект, 2005. - 408 с.

43. Мелентьев Л. А. Системные исследования в энергетике. Элементы теории, направления развития М.: Наука, 1979. - 415 с.

44. Мелентьев Л. А. Оптимизация развития и управления больших систем энергетики: Учеб. пособие. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Высш. школа, 1982. -319 с.

45. Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков: Учебное пособие для вузов / Пер. с англ. Д. В. Виноградова под ред. М. Е. Дорошенко. М.: Аспект Пресс, 1999. - 820 с.

46. Многокритериальность и неопределённость в задачах планирования экономической деятельности предприятий/ Е. Е. Барыкин, Ю. А. Воропаева, П. П. Догов, Э. М. Косматов, В. Д. Ногин: Учеб. пособие. СПб.: Изд-во СПбГТУ, 1998.-40 с.

47. Модели и методы теории логистики: Учебное пособие. 2-е изд. / Под ред. В. С. Лукинского. СПб.: Питер, 2007. - 448 с.

48. Назаров А. В., Лоскутов А. И. Нейросетевые агоритмы прогнозирования и оптимизации систем СПб.: Наука и Техника, 2003. - 384 с.

49. Окороков В. Р. Управление электроэнергетическими системами (технико-экономические принципы и методы). Изд-во Ленинград. Ун-та, 1976. 224 с.

50. Организация, планирование и управление в энергетике: Учебник / Алексеев Ю. П., Кузьмин В. Г., Мелехин В. Г., Савашинская В. И.; Под ред. В. Г. Кузьмина. -М.: Высш. школа, 1982. -408 с.

51. Переверзев В. Н. Логистика: Справочная книга по логике. М.: Мысль, 1995.-221 с.

52. Положение от 3 октября 2002 г. № 2-П О безналичных расчетах в Российской Федерации.

53. Постановление Правительства Российской Федерации от 27 декабря 2004 г. № 854 Об утверждении Правил оперативно-диспетчерского управления в электроэнергетике.

54. Пресс-релизы ОАО РАО ЕЭС России за период с 01.01.2004 г. по 23.03.2005 г. Ссыка на домен более не работаетru/news/pr/.

55. Пресс-служба ОАО Псковэнерго. Новости Псковэнерго // Энергетика и промышленность России. 2005. - январь № 1. - С.7.

56. Приказ Федеральной службы по тарифам от 6 августа 2004 г. № 20-э/2.

57. Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2006. - 495 с.

58. Распоряжение Правительства Российской Федерации № 1234-р от 28 августа 2003 г.

59. Распоряжение Правительства Российской Федерации от 1 сентября 2003 г. № 1254-р.

60. Реформирование электроэнергетики. Азбука реформы, Ссыка на домен более не работаетru/reforming/lib/show.cgi7abcd.htm.

61. Саати Т. Принятие решений. Метод анализа иерархий: Пер. с англ. М.: Радио и связь, 1993. 320 с.

62. Саати Т., Керне К. Аналитическое планирование. Организация систем: Пер. с англ. М.: Радио и связь, 1991. 224 с.

63. Семененко А. И., Сергеев В. И. Логистика. Основы теории: Учебник для вузов. СПб.: Издательство Союз, 2003. 544 с.

64. Сидоров И. И. Логистическая концепция управления предприятия.

65. СПб.: ДНТП общества Знание, ИВЭСЭП, 2001.- 168 с.

66. Системный анализ в логистике: Учебник / Л. Б. Миротин, Ы. Э. Ташбаев. -М.: Издательство Экзамен, 2004. -480 с.

67. Слепов В. А., Лисицына Е. В. Финансовый менеджмент для бакалавров экономики: Учебное пособие. М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2005. - 272 с.

68. Совет директоров РАО ЕЭС России одобрил создание МРСК // Корпоративная газета Единая сеть.- 2004. октябрь № 10(11). \vww.fsk-ees.ru.

69. Сорокина Е. М. Анализ денежных потоков предприятия: теория и практика в условиях реформирования российской экономики. М.: Финансы и статистика, 2003. - 176 с.

70. Тихомиров Е. Ф. Финансовый менеджмент: Управление финансами предприятия: учебник для студ. вузов / Е. Ф. Тихомиров. М.: Издательский центр Академия, 2006. - 384 с.

71. Федеральный закон № 35-Ф3 от 26 марта 2003 г. Об электроэнергетике.

72. Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ О лицензировании отдельных видов деятельности.

73. Федько В. П., Бондаренко В. А. Коммерческая логистика: Учебное пособие. Москва.: ИКЦ Март, Ростов н/Д: Издательский центр МарТ, 2006.-304 с.

74. Фелер В. Введение в теорию вероятностей и ее приложения. В 2-х томах. Т. 1: Пер. с англ. -М.: Мир, 1984. 528 с.

75. Философский словарь / Под ред. И. Т. Фролова Ч 5-е изд. М.: Политиздат, 1987,- 590 с.

76. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под ред. Е. С.

77. Стояновой 6-е изд. - М.: Изд-во Перспектива, 2006. Ч 656 с.

78. Черняк А. А., Новиков В. А., Мельников О. И., Кузнецов А. В. Математика для экономистов на базе Mathcad. Спб.: БХВ-Петербург, 2003. - 496 с.

79. Шапиро Дж. Моделирование цепи поставок/ Пер. с англ. под ред. В. С. Лукинского СПб: Питер, 2006. - 720 с.

80. Ширяев В. И. Модели финансовых рынков. Нейросетевые методы в анализе финансовых рынков: Учебное пособие. М.: КомКнига, 2007. - 224 с.

81. Экономика энергетики. СССР: Учебник /Шишов А. Н., Бухаринов Н. Г., Таратин В. А., Шнеерова Г. В.; Под рук. Шишова А. Н. М.: Высш. школа, 1979.-448 с.

82. Экономико-математические методы и модели принятия решений в энергетике / Лисочкина Т. В., Косматов Э; М., Ирешова А. и др.; Под ред. П. П. Догова, И. Климы. Л.: Издательство Ленинградского университета, 1991. -224 с.

83. Экономическая теория и исследование операций / Баумоль, У. Пер. с англ. Под ред. М. М. Голанского и Ю. Я. Ольсевича. М., Прогресс, 1965. 496 с.

84. Юзвишин И. И. Основы информациологии. Учебник. Издание 2-е, переработанное и допоненное. М.: Международное издательство Информациология; Высшая школа, 2000. - 517 с.

85. Arrow, К. J., Karlin, S., Scarf, Н., Studies in the Mathematical Theory of Inventory and Production, Stanford, California: Stanford University Press, 1958.

86. Baumol, W., The transactions demand for cash: an inventory theoretic approach// Quarterly Journal of Economics, Nov. 1952, pp. 545 556.

87. Bennet T. McCallum and Marvin S. Goodfriend. Demand for Money:theoretical studies. 775 781 The New Palgrave: a Dictionary of Economics. Vol. I. London: Macmillan 1987.

88. Brigham, Eugene F., Ehrhardt, Michael C., Financial Management Ч Theory and Practice with Thomson ONE, 11th Edition, 2005. Ссыка на домен более не работаетp>

89. Formulas for Optimal Order Size, Ссыка на домен более не работаетp>

90. Lootsma F. A. Scale Sensitivity in the Multiplicative AHP and SMART. // Journal of Multi-Criteria Decision Analysis, Vol. 2, 1993, pp. 87 110.

91. Miller, Merton H. and Oit, Daniel, A Model of the Demand for Money by Firms, Quarterly Journal of Economics, August 1966, pp. 413 -435.

92. Miller, Merton H. and Orr, Daniel, The demand for money by firms: extensions of analytic results, Journal of Finance, Dec. 1968, pp. 735 Ч 759.

93. Orazio Attanasio, Luigi Guiso and Tullio Jappelli. The Demand for Money, Financial Innovation, and the Welfare Cost of Inflation: An Analysis with Households' Data. Centre for studies in economics and finance. Working paper №. 3. May 1998.

94. Peterson, R, Silver, Edward A., Decision Systems for Inventory Management and Production Planning, John Wiley & Sons, Inc., 1979. p. 799.

95. Stone, K. Bernell, The Use of Forecasts and Smoothing in Control-Limit Models for Cash Management // Financial Management, Spring 1972, pp. 72-84.

96. Tobin, J., The interest-elasticity of transactions demand for cash // The Review of Economics and Statistics, Volume XXXVIII, August 1956, Number 3, pp. 241 -247.

Похожие диссертации